Metody finansowania przedsięwzięć oświetleniowych przez stronę trzecią ESCO / EPC Philips Lighting, Magellan Poznao, 16.04. 2014 1
Rynek JST 2014 - diagnoza 1. Najważniejsze wydarzenia na rynku JST w roku 2014 Zmiany w uofp (art.243) Indywidualny Wskaźnik Zadłużenia Wybory samorządowe Nowa perspektywa unijna 2014-2020 2. Ograniczenia w finansowaniu samorządów (IWZ) a absorbcja środków unijnych w ramach nowej perspektywy finansowej 2014-2020 3. Magellan S.A. lider finansowania sektora publicznego/ekspert rynku finansowania służby zdrowia i JST
Indywidualny wskaźnik zadłużenia art. 243 uofp Zasady obliczenia indywidualnego wskaźnika zadłużenia wskazane są w art. 243 ustawy o finansach publicznych z dnia 27 sierpnia 2009 r. (dalej: uofp). R planowana na rok budżetowy łączna kwota z tytułu spłaty rat kredytów i pożyczek, o których mowa w art. 89 ust. 1 pkt 2 4 oraz art. 90, oraz wykupów papierów wartościowych emitowanych na cele określone w art. 89 ust. 1 pkt 2 4 oraz art. 90, O planowane na rok budżetowy odsetki od kredytów i pożyczek, o których mowa w art. 89 ust. 1 i art. 90, odsetki i dyskonto od papierów wartościowych emitowanych na cele określone w art. 89 ust. 1 i art. 90 oraz spłaty kwot wynikających z udzielonych poręczeń i gwarancji, D dochody ogółem budżetu w danym roku budżetowym, Db dochody bieżące, Sm dochody ze sprzedaży majątku, Wb wydatki bieżące, n rok budżetowy, na który ustalana jest relacja, n 1 rok poprzedzający rok budżetowy, na który ustalana jest relacja, n 2 rok poprzedzający rok budżetowy o dwa lata, n 3 rok poprzedzający rok budżetowy o trzy lata. IWZ nie uwzględnia wydatków majątkowych
Budżet JST, a źródła finansowania inwestycji Budżet Gminy : Dochody + Przychody = Wydatki + Rozchody Źródła finansowania inwestycji to: Nadwyżka operacyjna dochody bieżące i ze sprzedaży majątku przekraczają wydatki ogółem Środki unijne Źródła zewnętrzne kredyty, pożyczki, obligacje Ograniczenia: Sprzedaż majątku uzależniona od rynku Finansowanie zewnętrzne bezpośrednie wpływa na IWZ
Proponowane rozwiązania Model ESCO Płatność ratalna Sprzedaż zwrotna
Model biznesowy ESCO ESCO- Energy Saving/Service Company ESCO to firma specjalizująca się w realizacji przedsięwzięć zwiększających efektywność wykorzystania energii i obniżających wydatki na energię ponoszone przez klientów ESCO. ESCO dostarcza usługę, a nie infrastrukturę (zarządza infrastrukturą, zwiększa jej efektywność i utrzymuje ją w sprawności) zarządza całym cyklem przedsięwzięcia (projekt, wykonanie, utrzymanie) gwarantuje efekt energetyczny (spadek mocy zainstalowanej i k.utrzymania) angażuje swoje środki finansowe w przeprowadzenie u klienta przedsięwzięcia modernizacyjnego odzyskuje poniesione nakłady z wygenerowanych oszczędności na kosztach energii dopuszcza długi okres zwrotu (nawet pow.10 lat) nie zwiększa wydatków budżetowych, minimalizuje ryzyko JST Idealny dla klienta publicznego pewny efekt bez inwestycji 6
Rozwój oświetlenia generuje dla gmin wyraźne oszczędności i stwarza duże możliwości rozwoju Energia elektryczna OSZCZĘDNOŚCI Eksploatacja Zarządzanie SMART SMART CITIES CITIES Redukcja CO2 Bezpieczeostwo Komfort 7
Koszty usługi oświetlenia Kluczową zasadą modelu ESCO jest finansowanie projektów z oszczędności bez ponoszenia nakładów inwestycyjnych Wizualizacja funkcjonowania modelu ESCO Kontrakt z gwarancją efektu energetycznego Koszty Eksploatacji Oszczędności Oszczędności Koszty energii Wynagrodzenie Partnera Prywatnego Koszty Eksploatacji Koszty energii Koszty energii Gmina (stan obecny) Gmina + Partner Prywatny Gmina (stan docelowy) Czas Modernizacja oświetlenia Eksploatacja oświetlenia Zapewnienie finansowania modernizacji Gwarancja oszczędności 8
JST wykorzystują tę szansę korzystając ze współpracy z partnerem prywatnym w zakresie finansowania modernizacji Zmiany w modelu zarządzaniem oświetleniem ulicznym Dotychczasowe modele Nowe modele Inwestycje Gmina Eksploatacja Zapewnie dostaw energii elektrycznej Cena energii elektrycznej Gmina Firma serwisowa Gmina Partner prywatny Gmina 9
Model biznesowy JST / spółka komunalna Usługa oświetleniowa (EPC) Płatności * Beneficjent usługi; związany długoterminowym kontraktem z Wykonawcą (ESCO) Wykonawca (spółka ESCO)) Produkty i usługi Płatności Finansowanie Płatności Finansowanie a) Kredyt / płatności b) Wykup wierzytelności c) Leasing (operacyjny, Partnerzy Inwestorzy, finansowy) Instytucje finansujące d) Płatności ratalne e) Fundusze publiczne (dotacje, pożyczki Produkty i usługi Płatności preferencyjne) f) Emisja obligacji g) Finansowanie equity Podwykonawcy * Wydatki gminy (opcje): a) operacyjne lub majątkowe b) wpływające / nie wpływające na wskaźnik gminy 10
Kontrakt typu ESCO pozwala na całkowitą zmianę podejścia do pozyskiwania finansowania Model ESCO = finansowanie z oszczędności Płać ile zaoszczędzisz i miej zawarantowany efekt! 11
Płatność ratalna korzyści dla JST Definicja PŁATNOŚĆ RATALNA = rozłożona w ratach zapłata za fakturę z tytułu wykonanych usług, dostaw lub robót budowlanych Korzyści dla JST Nie obciąża indywidualnego wskaźnika zadłużenia Brak konieczności uzyskania opinii RIO Brak konieczności zmiany budżetu i WPF w trakcie roku Elastyczne warunki spłaty dostosowane do możliwości inwestora
Sprzedaż zwrotna Magellan S.A. nabywa od samorządu nieruchomość. Samorząd płaci przez okres finansowania tzw. czynsz dzierżawny odpowiadający cenie finansowania. Kapitał odpowiadający cenie wykupu spłacany jest jednorazowo na koniec transakcji i tym samym samorząd nabywa zwrotnie nieruchomość. Jest to WYDATEK MAJĄTKOWY. Korzyści Zwiększenie dochodów majątkowych, poprawa IWZ Wolne środki na dowolny cel Zachowana kontrola nad nieruchomością
Wady i zalety ANALIZOWANA CECHA ESCO Płatność ratalna Sprzedaż zwrotna Wpływ na dochody NIE NIE TAK Lewa strona wskaźnika z art. 243 Prawa strona wskaźnika z art. 243 NIE NIE NIE TAK (kapitał i odsetki) NIE Zmiana WPF NIE W roku płatności I raty Odsetki TAK Wymóg opinii RIO NIE NIE NIE
15