Szczegółowy opis szkolenia Pułapki podatku VAT- najczęstsze błędy, wnioski pokontrolne organów podatkowych. Miejsce Poznań Termin 2017-10-09-2017-10-09 Prowadzący Nowak Mariusz Czas trwania 6 h Cena* 449 PLN + 23% VAT *Podana cena jest ceną netto. Do ceny należy doliczyć 23% podatku VAT Program: Pułapki podatku VAT- najczęstsze błędy, wnioski pokontrolne organów podatkowych. 1) Czynności opodatkowane i nie objęte VAT - błędy w ich rozpoznawaniu : - zorganizowana część przedsiębiorstwa - czynności nieodpłatne - dotacje, dofinansowania objęte i nieobjęte VAT 2) Opodatkowanie WNT lub wyłączenie z rozliczenia WNT - kiedy rozliczamy WNT - podatnicy zwolnieni z VAT - rozpoznawanie WNT - warunki - WNT, a procedura marzy - dostawa towarów z montażem - czy to jest WNT czy inna czynność 3) Błędy w rozpoznawaniu obowiązku podatkowego - ogólne zasady i szczególne zasady w obowiązku podatkowym - znaczenie faktur w rozpoznawaniu obowiązku podatkowego - czy wpłata na konto kontrahenta stanowi zawsze zaliczkę i jest opodatkowana - usługi budowlane i problemy w rozpoznawaniu obowiązku podatkowego dla tych usług - refakturowanie mediów i obowiązek podatkowy - obowiązek podatkowy w czynnościach złożonych 4) Błędna identyfikacja miejsca opodatkowania przy sprzedaży usług - podstawowe zasady i szczególne zasady - kiedy miejsce opodatkowania rozpoznaje się jako usługi związane z nieruchomością - udostępnianie środka transportu z kierowcą lub bez - usługi transportu towarów i osób 5) Problemy z stosowaniem właściwej stawki podatkowej - rozpoznawanie towaru i usługi - usługi budowlane w budownictwie społecznym - dostawa towarów, a świadczenie usług cateringowych i gastronomicznych - właściwe udokumentowanie WDT 6) Odwrotne obciążenie w obrocie krajowym - jednorodna transakcja w handlu elektroniką - kto to jest podwykonawca usługi budowlanej - problemy z identyfikacją usług budowlanych
7) Odliczanie podatku VAT naliczonego - moment odliczenia i podstawowe błędy - data otrzymania dokumentu, a obowiązek podatkowy u wystawcy - błędne rozpoznanie obowiązku podatkowego przy odwrotnym obciążeniu, a odliczenie VAT - odliczenia podatku przy wydatkach dotyczących pojazdów 8) Czynności wyłączone z odliczenia podatku VAT - usługi hotelowe i gastronomiczne - czynności zwolnione lub nie objęte VAT omyłkowo opodatkowane - związek zakupu z czynnościami opodatkowanymi 9) Stosowanie proporcji w odliczaniu VAT - zasady wyliczania proporcji - korekty wieloletnie - zmiana przeznaczenia nabytego towaru 10)Zwolnienie podmiotowe z podatku VAT, rezygnacja i powrót do zwolnienia - limit na 2017 r i przepisy przejściowe - kłopoty w stosowaniu tego przepisu - orzecznictwo w zakresie terminów powrotu do zwolnienia - czynności uniemożliwiające stosowanie zwolnienia 11)Procedura marży w podatku VAT - usługi turystyczne i problemy z rozliczaniem zaliczek - procedura marzy dla towarów używanych - środki trwałe i ich dostawa 12)Procedura trójstronna w praktyce - rozliczenie nabycia u drugiego podatnika - rozliczenie sprzedaży u drugiego podatnika - dokumentacja transakcji trójstronnej 13)Mechanizm podzielonej płatności a) Główne założenia b) Mechanizm split paymant w innych państwach c) Skąd będą trafiały środki na rachunek VAT d) Podzielona płatność w jednostkach budżetowych e) Decyduje nabywca o podzielonej wpłacie f) Zasady tworzenia rachunku bankowego VAT g) Zasady gospodarowania środkami na Rachunku VAT h) Zwrot podatku należnego z rachunku VAT i) Zachęty podatkowe stosowania mechanizmu - niestosowanie solidarnej odpowiedzialności - brak sankcji w VAT - niestosowanie podwyższonych odsetek Dla kogo: Pracownicy działów finansowo-księgowych, biur rachunkowych, kancelarii podatkowych oraz osób zainteresowanych przedstawiona tematyką. Dyrektorzy finansowi, główni księgowi, księgowi. Cel: Celem niniejszego szkolenia jest przedstawienie najczęściej popełnianych przez podatników błędów w rozliczeniach podatku VAT, szkolenie zostało opracowane na podstawie wyników pokontrolnych służb skarbowych i obejmuje przekrój zagadnień dotyczących podatku vat. Korzyści: Uczestnikom szkolenia zostanie przekazana teoretyczna jak również praktyczna wiedza w zakresie rozliczeń
podatku vat z uwzględnieniem bieżącego orzecznictwa sądów administracyjnych oraz interpretacji organów podatkowych. Powyższe pozwoli uczestnikom na prawidłowe rozliczanie podatku VAT. Wykładowca: Nowak Mariusz Doradca podatkowy, Doktorant Uniwersytetu Ekonomicznego w Poznaniu. Pięcioletnie doświadczenie zawodowe na stanowiskach kierowniczych w urzędzie skarbowym, gdzie specjalizował się w kontrolach podatkowych, postępowaniach podatkowych oraz postępowaniach egzekucyjnych w administracji. Dwuletnie doświadczenie zawodowe w jednej z największych firm produkcyjnych świata, w której zajmował się doradztwem podatkowym. Obecnie prezes zarządu w międzynarodowej spółce doradztwa podatkowego Goldenstein. Zajmuje się obsługą prawno-podatkową polskich oraz międzynarodowych firm. Posiada szerokie doświadczenie w prowadzeniu szkoleń dla urzędów skarbowych, biur rachunkowych, księgowych oraz dla przedsiębiorców. W szkoleniach koncentruje się na poszukiwaniu sposobów optymalizacji opodatkowania. Przedstawia sposób działania. Szkolenia są prowadzone w sposób dynamiczny i ciekawy. Szkolenia oparte są na przykładach praktycznych czerpanych z doświadczenia prelegenta. Jego szkolenia cieszą się dużym uznaniem wśród słuchaczy.jest autorem publikacji w biuletynie finansowym i w gazecie prawnej. Od 2013 roku posiada uprawnienia niemieckiego doradcy podatkowego. Opinie: Mocno pomocne szkolenie,informacje świeże i gorące. Sposób prezentacji bardzo aktywizujący grupę,dziękujemy. Barbara Wenta Morska Służba Poszukiwania i Ratownictwa Szkolenie prowadzone w sposób angażujący uczestników,barwnie i komunikatywnie. Małgorzata Szymańska Jodko-Schiewe Szkolenie atrakcyjne ze wzgledu na tematy,które były na nim podjęte i omawiane. Wiedza wykładowcy przekazana w sposób bardzo przystępny i atrakcyjny. Anna Nalewka Hako Technology Przede wszystkim wybierając szkolenie, kierowałam się tematem szkolenia, jednak na uwagę zasługuje osoba prowadząca szkolenie,bardzo łatwy sposób przekazywania informacji podatkowych,szkolenie dynamiczne,ciekawe,przy którym trudna tematyka szkoleń stała się łatwym tematem. Magdalena Petruk "Arbud" Szkolenie zostało przeprowadzone wyczerpująco,dokładnie zostały wyjaśnione kwestie dotyczące zmian w podatku VAT,miła atmosfera.sposób przeprowadzenia szkolenia w pełni dla mnie zrozumiały i czytelny. Barbara Kopeć Komunikacja Miejska Szczecinek Szkolenie bardzo treściwe i na temat.możliwość omówienia problemów występujących na co dzień w firmie. Szkolenie profesjonalne, praktyczne przykłady. Przystępnie, kompleksowo, konkretnie i sympatycznie. I.Atamańczuk Ferrosan Medical Devices G. Rogowska Abena Polska A. Brożek Limito SA Szkolenie prowadzone bardzo rzetelnie. Duża ilość materiałów. Tematy omówione bardzo dokładnie. B.Adamczyk ZWiK Szkolenie prowadzone w atrakcyjny sposób, możliwość zadawania pytań na temat własnych problemów praktycznych E.Paszkowska Konecranes
Bardzo wysoki poziom. Będę polecać znajomym. I.Łuczak Agromor Szczegóły organizacyjne: Koszt uczestnictwa: -jednej osoby 449 plus 23% VAT, razem 552.27 -kolejnych osób - prosimy o kontakt Promocje i rabaty nie łączą się. Uwaga: Na szkolenie można pozyskać dofinansowanie z Krajowego Funduszu Szkoleniowego lub z Bazy Usług Rozwojowych, 1. (BUR) Na usługi zamieszczone w Bazie Usług Rozwojowych mikro, mały lub średni przedsiębiorca pozyska dofinansowanie w ramach Regionalnych Programów Operacyjnych (RPO), którymi zarządzają poszczególne Urzędy Marszałkowskie (Instytucje Zarządzające RPO). http://serwis-uslugirozwojowe.parp.gov.pl/dofinansowanie Lista regionalnych instytucji finansujących: http://www.parp.gov.pl/regionalne-instytucje-finansujace 2. (KFS) Pracodawca starający się o dofinansowanie kosztów kształcenia ustawicznego musi wnieść wkład własny w wysokości 20% kosztów, zaś 80% kosztów kształcenia ustawicznego sfinansuje KFS. W przypadku mikroprzedsiębiorstwa, tj. pracodawcy zatrudniającego do 10 osób, ze środków KFS można sfinansować 100% kosztów kształcenia ustawicznego. http://psz.praca.gov.pl/-/55453-krajowy-fundusz-szkoleniowy Cena obejmuje: -uczestnictwo w szkoleniu -serwis kawowy -obiad -materiały szkoleniowe -certyfikat ukończenia Płatności: Prosimy realizować po otrzymaniu zaproszenia i faktury. Miejsce szkolenia: Szkolenie jest realizowane w centrum konferencyjnym zlokalizowanym w centrum miasta, Nazwa i adres zostanie Państwu przekazana w zaproszeniu. Zaproszenie zawiera: temat szkolenia miejsce godziny realizacji Informacje:
Tel. 601-955-320 Fax. (46)8332636 e-mail. biuro@akkonline.pl; www.akkonline.pl