SPRAWOZDANIE ROCZNE ZWIĄZKU GMIN WIERZYCA

Transkrypt

1 SPRAWOZDANIE ROCZNE Z WYKONANIA BUDZETU ZWIĄZKU GMIN WIERZYCA wraz z informacją o stanie mienia komunalnego za rok Zarząd Związku Gmin Wierzyca Starogard Gdański, marzec 2015

2 I. WSTĘP Uchwalona przez Sejm ustawa z dnia 1 lipca 2011 r. o zmianie ustawy o utrzymaniu czystości i porządku w gminach oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. z 2011 r., Nr 152, poz. 897), która weszła w życie, z wyjątkami, z dniem 1 stycznia 2012 r., wprowadziła istotne zmiany w istniejącym systemie gospodarowania odpadami komunalnymi. Według znowelizowanych przepisów gminy przejęły od właścicieli nieruchomości obowiązki w zakresie zagospodarowania odpadów komunalnych, polegające na zorganizowaniu odbierania tych odpadów od właścicieli nieruchomości, a także ich recykling i przygotowanie do ponownego użycia oraz składowanie pozostałości po sortowaniu. W celu realizacji wymienionego wyżej obowiązku w sposób najbardziej efektywny, Gminy: Bobowo, Kaliska, Karsin, Kościerzyna, Liniewo, Lubichowo, Nowa Karczma, Osieczna, Osiek, Przywidz, Skórcz, Smętowo Graniczne, Stara Kiszewa, Starogard Gdański Zblewo wraz z miastami: Czarna Woda, Kościerzyna, Skarszewy, Skórcz i Starogard Gdański, postanowiły wspólnie zorganizować gospodarowanie odpadami komunalnymi po nowemu. W pierwszej kolejności wspólnie zrealizowały budowę nowoczesnej Regionalnej Instalacji Przetwarzania Odpadów Komunalnych w Starym Lesie. Następnie utworzyły związek międzygminny pod nazwą Związek Gmin Wierzyca z siedzibą w Starogardzie Gdańskim, którego podstawowym zadaniem jest wykonywanie zadań z zakresu gospodarowania odpadami komunalnymi na obszarze gmin uczestników Związku. Wymienione działania stanowią podstawę do realizacji: zarówno Krajowego, jak i Wojewódzkiego Planu Gospodarki Odpadami, określających zakres koniecznych zadań do zapewnienia zintegrowanej gospodarki odpadami w regionie i kraju w sposób zapewniający ochronę środowiska. Związek Gmin Wierzyca z siedzibą w Starogardzie Gdańskim został wpisany do Rejestru Związków Międzygminnych pod pozycją w dniu 30 października 2012 roku. Związek działa na podstawie statutu. Statut Związku został ogłoszony w Dzienniku Urzędowym Województwa Pomorskiego pod pozycją w dniu 22 listopada 2012 roku. Organem stanowiącym jest Zgromadzenie Związku Gmin Wierzyca, a wykonawczym Zarząd Związku Gmin Wierzyca. 2

3 II. Informacja o uchwaleniu budżetu oraz dokonanych zmianach w 2014 roku. Projekt budżetu Związku Gmin Wierzyca został przyjęty Uchwałą Zarządu Nr 13/2013 w dniu 12 listopada 2013 roku, w którym dochody ustalono w wysokości złotych w całości jako dochody bieżące, natomiast wydatki ustalono również w wysokości złotych z podziałem na wydatki bieżące w kwocie złotych i wydatki majątkowe w kwocie złotych. Jak wynika z powyższych kwot dochody i wydatki budżetu były ustalone w równych wysokościach (budżet zrównoważony), a więc nie przewidywało się innych przychodów i rozchodów. W projekcie budżetu ustalono rezerwę ogólną na nieprzewidziane wydatki w wysokości złotych. Uchwała została przesłana organowi stanowiącemu Związku oraz Regionalnej Izbie Obrachunkowej w celu zaopiniowania. Po uzyskaniu pozytywnych opinii do projektu budżetu składu Orzekającego Regionalnej Izby Obrachunkowej oraz organu stanowiącego, przygotowano projekt uchwały do podjęcia przez Zgromadzenie. W dniu 12 grudnia Zgromadzenie Związku podjęło Uchwałę nr VIII/41/2013 w sprawie uchwalenia budżetu na rok 2014, przy czym kwoty i zadania ustalone w projekcie nie zostały zmienione. W budżecie Związku w trakcie roku 2014 dokonano następujących zmian planu: a) Uchwałami Zarządu w dniach 05 maja, 25 września, b) Uchwałą Zgromadzenia w dniu 24 października, w której wprowadzono nadwyżkę z lat ubiegłych w kwocie złotych na sfinansowanie planowanego deficytu budżetowego. W wyniku wyżej wymienionych zmian, plan budżetu Związku na dzień 31 grudnia 2014 wynosił: a) Dochodów budżetowych złotych, w tym dochody majątkowe zero złotych, b) Wydatków budżetowych złotych, w tym wydatków majątkowych złotych. III. Realizacja dochodów budżetowych w 2014 roku W roku 2014 dochody budżetu na plan złotych wykonano w wysokości ,09 złotych, tj w 103,35 % Szczegółowe wykonanie dochodów z poszczególnych źródeł przedstawia poniższe zestawienie tabelaryczne. 3

4 Wykonanie dochodów budżetu Związku Gmin Wierzyca w 2014 roku Dz. Rozdz. Nazwa Plan ogółem Wykonanie w 2014 roku bieżące % wykonania 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających , ,87 102,91 % osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem w tym z tytułu dotacji i środków na finansowanie wydatków na realizację zadań finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 0,00 0,00 0,00% pkt 2 i Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na , ,87 102,91 % podstawie ustaw 0490 Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na , ,87 102,87 % podstawie odrębnych ustaw 0910 Odsetki od nieterminowych wpłat z , ,00 x tytułu podatków i opłat 758 Różne rozliczenia , ,95 x Różne rozliczenia finansowe , ,95 x 0920 Pozostałe odsetki , ,95 x 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska , ,27 108,04 % w tym z tytułu dotacji i środków na finansowanie wydatków na realizację zadań finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 0,00 0,00 0,00 % pkt 2 i Gospodarka odpadami , ,27 108,04 % bieżące w tym z tytułu dotacji i środków na finansowanie wydatków na realizację zadań finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 0,00 0,00 0,00 % 0970 Wpływy z różnych dochodów , ,27 18,59 % Wpływy z wpłat gmin i powiatów na rzecz innych jednostek samorządu terytorialnego oraz związków gmin lub związków powiatów na dofinansowanie zadań bieżących , ,80 100,00% Grzywny i kary pieniężne od osób prawnych i innych jednostek , ,00 100,00% 0690 Wpływy i innych opłat , ,20 x w tym z tytułu dotacji i środków na finansowanie wydatków na realizację zadań finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 0,00 0,00 0,00 % pkt 2 i 3 Ogółem: , ,09 103,35 % w tym z tytułu dotacji i środków na finansowanie wydatków na realizację zadań finansowan. z udz. środków, o których mowa w art. 5 ust.1 pkt 2 i 3 0,00 0,00 0,00% 4

5 Głównym źródłem planowanych dochodów budżetu były wpływy z opłat pobieranych za gospodarowanie odpadami komunalnymi, które wynoszą ,87 złotych. Na podstawie złożonych deklaracji o wysokości opłaty dla nieruchomości zamieszkałych, jak również dla nieruchomości niezamieszkałych, stan należności na dzień 31 grudnia 2014 wynosił ,95 złotych, który wylicza się w sposób następujący: salda początkowe ( zaległości nadpłaty 2013) plus przypisy roku 2014 minus odpisy roku W roku 2014 otrzymane dochody tytułem wpłat opłaty za gospodarowanie odpadami komunalnymi wynosiły ,87 złotych. Zaległość na koniec roku wynosiła ,55 złotych, natomiast dokonane nadpłaty wynosiły ,47 złotych. Lp Nazwa Gminy Należności Dochody otrzymane Zaległości na dzień Nadpłaty na dzień % zaległoś ci 1 Bobowo , , , ,50 16,38% 2 Czarna Woda , , , ,10 6,85% 3 Kaliska , , , ,90 10,25% 4 Karsin , , , ,81 9,94% 5 Gmina , , , ,22 14,83% Kościerzyna 6 Miasto , , , ,99 6,75% Kościerzyna 7 Liniewo , , , ,20 12,61% 8 Lubichowo , , , ,54 14,00% 9 Nowa , , , ,24 11,06% Karczma 10 Osieczna , , , ,60 14,11% 11 Osiek , , , ,70 15,91% 12 Przywidz , , , ,76 16,50% 13 Skarszewy , , , ,56 13,47% 14 Gmina , , , ,02 20,34% Skórcz 15 Miasto , , , ,60 9,11% Skórcz 16 Smętowo , , , ,50 15,94% 17 Stara , , , ,30 13,57% Kiszewa 18 Gmina , , , ,17 16,25% Starogard 19 Miasto , , , ,66 6,43% Starogard 20 Zblewo , , , ,10 17,54% Ogółem , , , ,47 11,10% W poszczególnych latach działania związku - przypisy, wpłaty, zaległości, nadpłaty kształtowały się w następujący sposób: Rok Należności Dochody Zaległości na Nadpłaty na % zaległości budżetowy netto otrzymane dzień dzień , , , ,60 10, , , , ,87 6,17 Łącznie , , , ,47 7,76 5

6 Od opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi wpłacanych po terminie płatności naliczone zostały odsetki wg stawki jak od zaległości podatkowych. Zgodnie z art. 55 ordynacji podatkowej, odsetki za zwłokę wpłacane są bez wezwania, jeżeli dokonana wpłata nie pokrywa kwoty zaległości wraz z odsetkami za zwłokę, wpłatę tę zalicza się proporcjonalnie na poczet kwoty zaległości oraz kwoty odsetek za zwłokę, w stosunku w jakim, w dniu wpłaty, pozostaje kwota zaległości do kwoty odsetek za zwłokę. Na dzień 31 grudnia 2014 kwota rozliczonych i wpłaconych odsetek wynosiła złotych. Odsetek nie nalicza się jeżeli wysokość odsetek nie przekraczałaby trzykrotności wartości opłaty pobranej przez operatora wyznaczonego w rozumieniu ustawy z dnia 23 listopada 2012 r. Prawo pocztowe za traktowanie przesyłki listowej jako poleconej, co do dnia 31 stycznia 2014 wynosiło 6,60 złotych tj. (2,20 x 3), natomiast od 1 lutego 2014 kwota ta wynosi 8,70 złotych tj. (2,90 x 3). Podatnikom zalegającym z opłatą za gospodarowanie odpadami komunalnymi wysłano upomnienia. Dochody otrzymane z tytułu kosztów upomnienia na dzień 31 grudnia 2014 wyniosły ,20 złotych, jednak spora część podatników ( około 14 tys.) zalega nadal w uregulowaniu opłaty. W związku z powyższym w miesiącu grudniu 2014 r. Zarząd podjął decyzję o prowadzeniu działań w celu podjęcia egzekucji administracyjnej przez Związek, po wejściu w życie przepisów uprawniających prowadzenie egzekucji w administracji, tj. zmiany ustawy o utrzymaniu czystości uchwalonej 28 listopada 2014 r. Uzupełnieniem dochodów były kwartalne wpłaty składek gmin na rzecz związku, których wykonanie wynosi ,80 złotych, co stanowi 2,08 % wykonanych dochodów budżetu. W roku 2014 pracownicy działu finansowo-księgowego w zakresie obsługi podatkowej wykonali następujące czynności związane z: 1. Deklaracjami: a. Wprowadzono Deklaracji o wysokości opłaty za gospodarowanie odpadami komunalnymi. b. Sporządzono potwierdzeń wpływu deklaracji. c. Sporządzono kart blankietów do wpłat. d. Sporządzono ok informacji dla właścicieli nieruchomości letniskowych. e. Sporządzono informacji o składaniu nowych deklaracji DO-2 w roku 2015 f. Sporządzono 218 wezwań do złożenia deklaracji. g. Sporządzono 923 wezwań do korekty, uzupełniania deklaracji. h. Sporządzono 468 informacji o korekcie deklaracji z urzędu. i. Sporządzono 47 postanowień o odmowie wszczęcia postępowania podatkowego. j. Sporządzono 886 wezwań do złożenia wyjaśnień przyczyn niezłożenia deklaracji. k. Sporządzono 745 adnotacji urzędowych. l. Sporządzono 68 wniosków o przeprowadzanie wywiadu środowiskowego przez Dział DO. 2. Dotyczących postępowania podatkowego w sprawie określenia wysokości opłaty za gospodarowanie odpadami komunalnymi: a. Sporządzono 43 postanowień o wszczęciu postępowania podatkowego. b. Sporządzono 30 wezwań do złożenia wyjaśnień. c. Sporządzono 2 postanowień o przeprowadzeniu dowodu. 6

7 d. Sporządzono 13 postanowień o niezałatwieniu sprawy w terminie. e. Sporządzono 1 wezwanie do uiszczenia opłaty skarbowej. f. Sporządzono 5 wniosków o udzielenie informacji do urzędów gmin/miast. g. Sporządzono 39 postanowień o zapoznaniu z materiałem dowodowym. h. Sporządzono 2 postanowienia o nieuznaniu złożonej korekty deklaracji. i. Wydano 16 decyzji określających wysokość opłaty za gospodarowanie odpadami komunalnymi. j. Przekazano 2 odwołania od decyzji określających wysokość opłaty za gospodarowanie odpadami komunalnymi. 3. Rozliczaniem wpłat: a. Rozliczono dokonanych wpłat b. Zwrócono 174 wpłat nienależnych. c. Wydano 574 postanowień o zarachowaniu wpłaty w wyniku naliczenia odsetek. d. Sporządzono 1 wezwanie do uzupełniania wniosku w sprawie nadpłaty. e. Sporządzono 1 postanowienie o zawieszeniu postępowania w sprawie nadpłaty. f. Sporządzono 3 postanowienia zaliczenia nadpłaty z urzędu. g. Sporządzono 148 postanowień o zaliczenia nadpłaty na wniosek. h. Sporządzono 312 informacji o nadpłacie. i. Sporządzono 1 wezwanie do uzupełnienia braków w podaniu. j. Przekazano 1 zażalenie na postanowienie o zarachowaniu nadpłaty do SKO. 4. Obszarem należności: a. Wydano 102 informacji o zaległości. b. Wydano 1 zaświadczenie o niezaleganiu. 5. Dotyczących ulg podatkowych: a. Sporządzono 43 wezwania do uzupełnienia wniosku w sprawie ulgi podatkowej. b. Sporządzono 1 wezwanie do złożenia wyjaśnień do wniosku w sprawie ulgi. c. Sporządzono 20 postanowień o pozostawieniu podania bez rozpatrzenia. d. Sporządzono 7 postanowień o niezałatwieniu sprawy w terminie. e. Sporządzono 32 postanowień o zapoznaniu się z materiałem dowodowym. f. Wydano 13 decyzji o odmowie udzielenia ulgi. g. Wydano 14 decyzji o przyznaniu ulgi. h. Wydano 3 decyzji o rozłożeniu na raty. i. Przekazano 1 zażalenie na postanowienie w sprawie ulgi podatkowej do SKO. j. Przekazano 1 odwołania na decyzję w sprawie ulgi podatkowej. k. Sporządzono 1 postanowienia o odmowie wszczęcia postępowania w sprawie ulgi. 6. Podjęciem egzekucji: a. Sporządzono upomnień ( z czego skutecznie doręczono) b. Otrzymano 6 obcych tytułów wykonawczych. c. Wydano 3 wnioski w sprawie egzekucji. d. Sporządzono 2 postanowienia o nieprzystąpieniu do egzekucji administracyjnej z uwagi na braki formalne w tytułach wykonawczych. 7. Dotyczących obsługi podatnika: a. Udzielono 801 pisemnych odpowiedzi i wyjaśnień związanych z poprawnym wypełnieniem i złożeniem deklaracji, rozliczenie dokonanych wpłat, występujących zaległości, odsetek, kosztów upomnień. b. W obsłudze bezpośredniej podatników na bieżąco dokonywano odpowiedzi i wyjaśnień dotyczących wszystkich obszarów działania związanych z gospodarką odpadami komunalnymi. 7

8 8. Z obszarem współpracy z przewoźnikiem: a. Sporządzono 110 wykazów nieruchomości z deklaracji. 9. Na prośbę włodarzy gmin w miesiącu styczniu przygotowano dla adresatów blankiety wpłat z indywidualnym kontem bankowym IBAN na 2015 rok, w podziale na poszczególne sołectwa następującym gminom: Nowa Karczma, Przywidz, Stara Kiszewa, gmina Kościerzyna, Karsin, Smętowo Graniczne, Kaliska, Osieczna, Lubichowo, Bobowo oraz Czarnej Wody. - co daje łącznie ponad 321 tys. czynności urzędniczych związanych z obsługą przychodów w zakresie deklaracji w roku 2014, w tym pism i dokumentów. Pracownicy działu gospodarki odpadami dokonali w roku 2014 ponad 2,5 tys. wizji lokalnych na nieruchomościach sporządzając 754 protokołów i notatek służbowych: 1. W okresie I półrocza 2014r. dokonano sprawdzenia ponad nieruchomości wystawiając 478 protokołów i notatek służbowych z oględzin nieruchomości w tym w m-cu maju i czerwcu br. skontrolowano nieruchomości letniskowe w gminach: Karsin, Czarna Woda, Osieczna, Lubichowo, Stara Kiszewa wystawiając 87 protokołów/ notatek służbowych oraz ponad 160 konsultacji i pouczeń. 2. Np. w m-cu lipcu 2014r. dokonano sprawdzenia nieruchomości letniskowych: dnia kontrolowano teren gminy Kościerzyna, miejscowości: Gostomie, Wąglikowice, Czarlina-Skoczkowo. - sporządzono 25 protokołów/ notatek służbowych, - łącznie udzielonych porad, wyjaśnień ponad 50, dnia kontrolowano teren gminy Karsin, miejscowości: Borsk, Wiele-Rogalewo, Wdzydze Tucholskie Krzywe, Czyste. - sporządzono 14 protokołów/ notatek służbowych, - łącznie udzielonych porad, wyjaśnień ponad 40, dnia kontrolowano teren gminy Przywidz, miejscowości: Klonowo Dolne, Olszanka. - sporządzono 12 notatek służbowych, - łącznie udzielonych porad, wyjaśnień 30, dnia kontrolowano teren gminy Osiek, miejscowości: Osiek, Wycinki. - sporządzono 17 notatek służbowych, - łącznie udzielonych porad, wyjaśnień ponad 45, W dniach 26 i kontrolowano teren gminy Lubichowo, miejscowość Ocypel. - sporządzono 47 notatek służbowych, - łącznie udzielonych porad, wyjaśnień około 70. Ogółem tylko w miesiącu lipcu sporządzono 115 notatek służbowych z czego 24 nie wymagało dodatkowej interwencji, odwiedzono około 235 nieruchomości. Pozostawiono ponad 350 deklaracji wraz z broszurkami informacyjnymi i instrukcjami wypełniania deklaracji. W całym roku 2014 sprawdzono: ponad 900 nieruchomości zamieszkałych i na których prowadzona jest działalność gospodarcza sporządzając w tym obrębie 350 notatek służbowych udzielając ponad 800 konsultacji i pouczeń oraz ponad nieruchomości letniskowych i właścicieli nieruchomości okresowo działających w sferze usług turystycznych. Kontrolowano także pracę firm wywozowych pod względem ilości i rodzaju odbieranych odpadów, dostarczenia pojemników zgodnie ze złożoną deklaracją przeprowadzając ponad 100 wizji lokalnych, podczas których sporządzono 10 8

9 notatek służbowych dotyczących nieprawidłowości występujących po stronie firmy odbierającej odpady. Kontrolowano także (ponad 120 nieruchomości) prawidłowość odbioru 1m 3 odpadów budowlano rozbiórkowych na rok z nieruchomości zamieszkałych eliminując fakty oszukiwania w tym zakresie przez mieszkańców jak i braku kontroli ze strony firm wywozowych. Wszystkie działania z obszaru podatkowego i kontrolnego spowodowały, iż na dzień 31 grudnia 2014 opłatą za gospodarowanie odpadami komunalnymi objętych jest podatników, w tym nieruchomości zamieszkałych i nieruchomości niezamieszkałych (w tym letniskowych), przy planowanych wg baz ewidencji ludności i podatkowych z Gmin uczestników Związku z marca 2013r.: nieruchomościach zamieszkałych i niezamieszkałych tj. ogółem podatników. Łącznie objętych opłatą za gospodarowanie odpadami komunalnymi jest osób ludności zamieszkałej wytwarzającej odpady komunalne na koniec roku 2014 przy planowanej ilości do kalkulacji stawek opłat osób oraz liczbie zameldowanych mieszkańców na r. na terenie Gmin uczestników Związku Dualizm wyboru metody opłat dla nieruchomości zamieszkałych, a szczególnie stawka opłat od osoby zamieszkałej, są przyczyną systematycznego spadku opłat w obszarze nieruchomości zamieszkałych. W załączeniu tabela obrazująca stan mieszkańców zameldowanych i deklarujących zamieszkiwanie w rozbiciu na poszczególne gminy Związku. Liczba mieszkańców gmin uczestników Związku Gmin Wierzyca - porównanie L.p. NAZWA Liczba mieszkańc ów na r. z ewid. ludn. Liczba mieszkańc ów wg deklaracji na r % zamieszkały ch Liczba mieszkańc ów na r. z ewid. ludn. Liczba mieszkańc ów wg deklaracji na r % zamieszkały ch Gminy 1 Bobowo ,09% ,52% 2 Kaliska ,60% ,22% 3 Karsin ,21% ,41% 4 Kościerzyna ,99% ,39% 5 Liniewo ,87% ,69% 6 Lubichowo ,56% ,99% 7 Nowa Karczma ,72% ,41% 8 Osieczna ,53% ,13% 9 Osiek ,90% ,87% 10 Przywidz ,09% ,41% 11 Skórcz ,58% ,66% Smętowo Graniczne ,72% ,51% 13 Stara Kiszewa ,91% ,67% Starogard Gdański ,77% ,96% 9

10 15 Zblewo ,98% ,97% RAZEM GMINY ,80% ,18% Miasta 16 Czarna Woda ,82% ,38% 17 Kościerzyna ,13% ,70% 18 Skarszewy ,90% ,86% 19 Skórcz ,96% ,93% Starogard Gdański ,81% ,95% RAZEM MIASTA ,18% ,29% ŁĄCZNIE ,93% ,29% Liczba mieszkańców gmin uczestników Związku Gmin Wierzyca przyjęta do kalkulacji stawek opłat = IV. Realizacja wydatków budżetowych w 2014 roku. W 2014 roku wydatki budżetu na plan ,00 złotych wykonano w wysokości ,86 złotych, tj. w 93,67 %. Gospodarka budżetowa Związku prowadzona jest w ramach działu 900 Gospodarka komunalna, rozdziału Gospodarka odpadami w ramach wydatków bieżących i wydatków na zakupy inwestycyjne. Szczegółowe wykonanie wydatków w poszczególnych paragrafach przedstawia poniższe zestawienie tabelaryczne. Wykonanie wydatków budżetu Związku Gmin Wierzyca w 2014 roku Dz Rozdz Treść Plan na 2014 Wykonanie w 2014 roku % wykona nia 758 Różne rozliczenia ,00 0,00 0,00% Różne rozliczenia finansowe ,00 0,00 0,00% 4810 Rezerwy ,00 0,00 0,00% 900 Gospodarka komunalna i , ,86 93,67 % ochrona środowiska Gospodarka odpadami , ,86 93,67 % 3020 Wydatki osobowe 5 000,00 156,00 3,12 % niezaliczone do wynagrodzeń 4010 Wynagrodzenia osobowe pracowników , ,44 96,52 % 4110 Składki na ubezpieczenia , ,19 88,28 % społeczne 4120 Składki na Fundusz Pracy , ,99 84,57 % 4170 Wynagrodzenia bezosobowe , ,86 88,67 % 4210 Zakup materiałów i , ,81 71,85 % wyposażenia 4260 Zakup energii , ,90 62,54 % 4270 Zakup usług remontowych , ,75 95,28 % 4280 Zakup usług zdrowotnych 2 000, ,00 50,10 % 4300 Zakup usług pozostałych , ,32 94,67 % 4350 Zakup usług dostępu do sieci , ,76 87,18 % Internet 4360 Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych świadczonych w ruchomej publicznej sieci telefonicznej 8 000, ,46 31,74 % 10

11 4370 Opłata z tytułu zakupu usług 5 000, ,80 46,96 % telekomunikacyjnych świadczonych w stacjonarnej publicznej sieci telefonicznej Opłaty za administrowanie i , ,66 80,41 % czynsze za budynki, lokale i pomieszczenia garażowe 4410 Podróże służbowe krajowe , ,40 84,43 % 4430 Różne opłaty i składki , ,00 95,75 % 4440 Odpisy na zakładowy fundusz , ,60 94,08 % świadczeń socjalnych 4040 Dodatkowe wynagrodzenie , ,47 99,95 % roczne 4700 Szkolenia pracowników , ,60 38,09 % niebędących członkami korpusu służby cywilnej 4610 Koszty postępowania , ,00 8,42 % sądowego 6050 Wydatki inwestycyjne , Wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budżetowych , ,85 95,75 % Razem: , ,86 93,67 % Wydatki na zakupy inwestycyjne wykonano w kwocie ,85 złotych, w tym na zakup; a) Sprzętu wraz z oprogramowanie do serwera ,85 złotych b) Modułu błędnych deklaracji w systemie Doc.pl ,00 złotych c) Dwóch samochodów osobowych ,00 złotych Szczegółowe wykonanie limitów wydatków na zadania i zakupy inwestycyjne przedstawia zestawienie tabelaryczne Dział 900 Wykonanie limitów wydatków na zadania i zakupy inwestycyjne w 2014 roku Rozdział Paragraf Treść Plan ogółem Wykonanie w 2014 roku % wykonania Gospodarka komunalna i ochrona środowiska , ,85 95,75 % Gospodarka odpadami , ,85 47,88 % Wydatki na zakupy 6060 inwestycyjne jednostek budżetowych , ,85 95,75 % Zakupy inwestycyjne , ,85 95,75 % Razem , ,85 47,88 % Wydatki bieżące wykonano w wysokości ,01 złotych, w tym m.in. na: a) wynagrodzenia osobowe i pochodne ,44 złotych, b) dodatkowe wynagrodzenie roczne ,47 złotych c) wynagrodzenia bezosobowe ,86 złotych, d) składki ZUS ,19 złotych, 11

12 e) fundusz pracy ,99 złotych, f) zakup materiałów i wyposażenia ,81 złotych, g) zakup energii ( ogrzewanie ) ,90 złotych, h) zakup usług remontowych ,75 złotych, i) zakup pozostałych usług ,32 złotych, j) czynsz za wynajem pomieszczeń ,66 złotych, k) podróże służbowe krajowe ,40 złotych, l) szkolenia pracowników 7 618,60 złotych, m) wydatki za opłaty telekomunikacyjnych, tj, telefony, internet, komórki ,02 złotych, n) dokonano odpisu na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych w kwocie ,60 złotych. W Biurze Związku na dzień 31 grudnia 2014r. zatrudnione na umowę o pracę było 18 osób, tj. 17,75 etatu. Ilość etatów w poszczególnych miesiącach kształtowała się następująco: a) w styczniu 16,75 b) w lutym 16,75 c) marcu i kwietniu 16,75 d) maju i czerwcu 16,75 e) lipiec, sierpień i wrzesień 17,75 f) październik 17,75 g) listopad 16,75 h) grudzień 17,75 Przy tej ilości etatów wykonano w roku 2014 ponad 450 tys. czynności urzędniczych, co daje średnią ponad 13 czynności urzędniczych na 1 roboczogodzinę w tym średnią 6 pism i innych dokumentów, odpowiedzi na itp. na 1 roboczogodzinę tylko w obszarze gospodarki odpadami. Taka ilość wykonywanych czynności przez pracownika w ciągu jednej godziny pracy może rodzić błędy. Należy rozważyć rozsądne zwiększenie zatrudnienia w celu umożliwienia doskonalenia jakości pracy. Wynagrodzenia bezosobowe wypłacono w wysokości ,86 złotych, umowy zlecenia zawarto tytułem; 1) sprzątania pomieszczeń w wysokości ,00 złotych 2) obsługę informatyczną w wysokości ,24 złotych 3) doradztwo w zakresie stosowania przepisów ustawy prawo zamówień publicznych przetargi na odbiór odpadów komunalnych, w wysokości ,77 złotych 4) pomoc administracyjna - 2 osoby przez okres 4 miesięcy, w wysokości ,85 złotych 5) przeprowadzenie szkoleń na temat poprawności postępowania w realizacji całego systemu gospodarki odpadami tj. ustawy o utrzymaniu czystości i porządku w gminach, stosowanie ustawy ordynacja podatkowa, ustawy o egzekucji w administracji, kodeksu postępowania administracyjnego w wysokości 5 400,00 złotych 12

13 Zakup usług remontowych łącznie wydatkowano ,75 złotych, wyniku czego wykonano instalację okablowania zbiorczego sieci komputerowej, internetowej i zasilania elektrycznego wraz z montażem serwera oraz monitoringu wizyjnego biura a także montażu rozdzielenia przestrzeni obsługi właścicieli nieruchomości wypełniając dalsze wymogi wymaganego przepisami prawa wysokiego poziomu zabezpieczenia danych osobowych. Zakup materiałów i wyposażenia, w paragrafie tym wydatkowano ,81 złotych. W ramach tych środków zakupiono: - materiały biurowe i tonery ,74 zł - meble biurowe ,15 zł - komputery i oprzyrządowanie ,82 zł - oprogramowania i licencje 1.685,94 zł - pieczątki 1.310,52 zł - artykuły sanitarne i gospodarstwa domowego 2.654,59 zł - paliwo i akcesoria do samochodów służbowych 4.186,69 zł Zakup pozostałych usług, w 2014 roku wydatkowano łącznie ,32 złotych, natomiast koszty poniesiono w kwocie ,85 złotych, czyli zobowiązanie tytułem świadczonych usług na dzień 31 grudnia 2014 wynosiło ,53 złotych, z tego dla: a) PUK STARKOM za odbiór i transport odpadów ,65 złotych b) KOLTEL S.C. MiT Kolbusz za odbiór i transport odpadów ,09 złotych c) SITA POMORZE SP Z O.O. za odbiór i transport odpadów ,76 złotych d) ZUOK Star Las SP Z O.O. utylizacja i zagospod. odpadów ,71 złotych e) Poczta Polska za przesyłki w miesiącu grudniu ,32 złotych Kwoty powyższych zobowiązań powstały w wyniku końcowego rozliczenia usług wykonanych w miesiącu grudniu tj. w okresie od 19 do 31 grudnia 2014 r. Poniesione koszty w roku 2014 za odbiór i transport odpadów komunalnych w poszczególnych sektorach przedstawiają się następująco: Sektor I ,87 złotych Sektor II ,17 złotych Sektor III ,03 złotych Sektor IV ,94 złotych Sektor V ,96 złotych Sektor VI ,36 złotych Sektor VII ,49 złotych Sektor VIII ,08 złotych Sektor IX ,21 złotych potrącenia 1 088,99 Sektor X ,15 złotych PSZOK Starog ,00 złotych PSZOK Koltel ,00 złotych Razem ,26 złotych ====================================== W 2014 roku odebrano i przetransportowano ,592 Mg odpadów komunalnych, przy czym średni koszt transportu i odbioru wyniósł 230,15 zł/mg. Przy planowanym 13

14 do kalkulacji stawek opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi wykonaniu transportu w ilości Mg i koszcie jednostkowym transportu i odbioru odpadów 349,22 zł/mg, odebrano i zagospodarowano 4.484,592 Mg odpadów ponad plan, w tym - w zakresie odpadów zmieszanych odebrano 5.095,25 Mg ponad plan. Natomiast poniesione koszty w roku 2014 na utylizację i zagospodarowanie odpadów komunalnych łącznie wyniosły ,47 złotych, co dało średni koszt utylizacji 255,85zł/Mg, przy planowanym 241,17 zł/mg do kalkulacji stawek opłat. Porównanie wartości planowanych na dzień r. do kalkulacji stawek opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi na rok 2014 zawiera poniższa tabela. Lp. Wyszczególnienie Plan do kalkulacji stawek na 2014 Wykonanie do Ilość odpadów komunalnych ogółem w [Mg] , w tym: BIO SUROWCE ZMIESZANE Niebezpieczne Wielkogabaryty (opony) Zużyty sprzęt elektryczny i elektroniczny Budowlano rozbiórkowe i poremontowe Średnia cena odpadu komunalnego w [zł/mg] 241,17 255,85 średni koszt transportu odpadów w [zł/mg] 349,22 230,15 Łączny koszt odbioru, transportu i utylizacji oraz zagospodarowania odpadów komunalnych ponad plan do kalkulacji stawek opłat wynosi blisko 3 mln zł - stąd nie można było zaproponować obniżek stawek opłat, a przychody roku 2014 pokryły w całości koszty systemu gospodarowania odpadami komunalnymi. Funkcjonowały w roku 2014 dwa stacjonarne tzw. Punkty Selektywnej Zbiórki Odpadów Komunalnych (w skrócie PSZOK): 1) PSZOK w ZUOK Stary Las Sp. z o.o. cały rok który przyjął 82,36 Mg odpadów komunalnych od mieszkańców gmin związku z grup: BIO, SUROWCE, niebezpieczne, wielkogabaryty wraz z oponami i budowlano rozbiórkowe przy średnim koszcie utylizacji i zagospodarowania odpadów 193,23zł/Mg, 2) PSZOK w PUK Starkom Sp. z o.o. od 15 lipca 2014r. - który przyjął 23,2 Mg odpadów komunalnych od mieszkańców gmin związku z grup: BIO, SUROWCE, niebezpieczne, wielkogabaryty wraz z oponami, elektryczne i elektroniczne oraz budowlano rozbiórkowe przy średnim koszcie utylizacji i zagospodarowania odpadów 265,17zł/Mg. Tzw. PSZOK-i mobilne funkcjonujące na terenie wszystkich gmin związku minimum dwa razy do roku zebrały łącznie 2.073,88 Mg odpadów z grup: niebezpieczne, wielkogabaryty wraz z oponami, elektryczne i elektroniczne oraz budowlano rozbiórkowe przy średnim koszcie utylizacji i zagospodarowania odpadów 14

15 312,41zł/Mg. Łączna wartość utylizacji i zagospodarowania odpadów odebranych w ramach PSZOK-ów przekroczyła kwotę 680 tys. zł, a koszt transportu odpadów z PSZOK-ów do RIPOK kwotę 500 tys. zł Zakup pozostałych usług m. in. obejmuje również poniesione wydatki na: 1) obsługę prawną Związku w wysokości ,00 złotych, 2) zakup usług pocztowych w wysokości ,33 złotych, 3) ogłoszenia prasowe i reklamy edukacyjne ,28 złotych 4) obsługa i utrzymanie systemu doc.pl ,07 złotych 5) opieka i utrzymanie programów FKB, kadry, płace 5 987,40 złotych 6) wykonanie plakatów, ulotek, druków deklaracji ,45 złotych W ramach usług w 2014r. wykonano między innymi: 1) Obsługę korespondencji : pism wchodzących nie licząc deklaracji wpływających droga pocztową pism wychodzących pocztą w tym: - przesyłki nierejestrowane zwykłe , - przesyłki polecone ekonomiczne 9.295, - przesyłki za potwierdzeniem odbioru ) Druk plakatów, ulotek, druków deklaracji itp. między innymi: - plakatów formatu A szt. I A pt. Jak segregować odpady komunalne, - ulotek informacyjnych o zmianach od r. w systemie gospodarki odpadami i ulotek informacyjnych jak wypełnić deklarację DO-2 łącznie 10 tys. szt. - dodruk deklaracji DO-1 i DO-2 3) Ubezpieczono sprzęt elektroniczny i od odpowiedzialności cywilnej z tytułu posiadania biura w tym odpowiedzialność pracodawcy 1.658,00 złotych, wykonując zalecenie Komisji Rewizyjnej Zgromadzenia Związku. Wydatki na zakupy inwestycyjne w 2014 roku poniesiono z następujących tytułów: 1) zakupu dwóch samochodów osobowych w wysokości złotych 2) zakupu programu komputerowego, moduł błędnych deklaracji 6 000,00 złotych 3) zakupu komputera wraz z oprogramowaniem do serwera ,85 złotych W celu zorganizowania odbierania odpadów komunalnych od właścicieli nieruchomości obszar gmin uczestników Związku Gmin Wierzyca został podzielony w 2013 roku na 10 sektorów (części) a) część I obejmuje obszar gmin: Przywidz, Nowa Karczma i Liniewo, b) część II obejmuje obszar gminy: Skarszewy, c) część III obejmuje obszar gminy: Miasta Kościerzyna, d) część IV obejmuje obszar gmin: Kościerzyna i Stara Kiszewa, e) część V obejmuje obszar gmin: Karsin, f) część VI obejmuje obszar gmin: Czarna Woda, Kaliska i Osieczna, g) część VII obejmuje obszar gmin: Zblewo i Lubichowo, h) część VIII obejmuje obszar gminy: Miasta Starogard Gdański, i) część IX obejmuje obszar gmin: Starogard Gdański i Bobowo, j) część X obejmuje obszar gmin: Skórcz, Osiek, Smętowo Graniczne i Miasta Skórcz. W 2014 roku przeprowadzone zostały dwa postępowania przetargowe obejmujące swym zakresem wszystkie gminy Związku, tj. postępowanie DA oraz 15

16 DA prowadzone w trybie przetargu nieograniczonego na podstawie art. 39 ustawy Prawo Zamówień Publicznych na Świadczenie usług odbioru i transportu odpadów komunalnych z nieruchomości położonych na obszarze gmin uczestników Związku Gmin Wierzyca Przedmiotem zamówienia był odbiór odpadów komunalnych ze wszystkich nieruchomości, na których zamieszkują i nie zamieszkują mieszkańcy, położonych na obszarze gmin uczestników Związku Gmin Wierzyca oraz ich transport do Regionalnej Instalacji Przetwarzania Odpadów Komunalnych (RIPOK), tj. do Zakładu Utylizacji Odpadów Komunalnych Stary Las Sp. z o.o., Starogard Gdański, Stary Las 9. Postępowanie DA : - data ogłoszenia przetargu : r. - data otwarcia ofert : r. - data ogłoszenia wyników postępowania : r. W wyniku postępowania DA został wyłoniony wykonawca usługi odbioru i transportu odpadów komunalnych, z którym Związek zawarł stosowną umowę na sektor II, III i X. W części: I, IV, V, VI, VII, VIII i IX unieważniono postępowanie z uwagi na to, że oferty z najniższymi cenami złożone w poszczególnych częściach zamówienia znacznie przewyższały kwotę, jaką zamawiający zamierzał przeznaczyć na sfinansowanie zamówienia. Postępowanie DA : - data ogłoszenia przetargu : r. - data otwarcia ofert : r. - data ogłoszenia wyników postępowania : r. W wynik postępowania DA : zostali wyłonieni wykonawcy usługi odbioru i transportu odpadów komunalnych na pozostałe sektory I, IV, V, VI, VII, VIII i IX. W wyniku przeprowadzonych postępowań przetargowych dla każdej części zamówienia (sektora związku) został wyłoniony wykonawca usługi odbioru i transportu odpadów komunalnych, z którym Związek zawarł stosowną umowę. W okresie sprawozdawczym realizowano także umowę z Regionalną Instalacją Przetwarzania Odpadów Komunalnych, wskazaną w Wojewódzkim Planie Gospodarki odpadami, tj. z Zakładem Utylizacji Odpadów Komunalnych Stary Las Sp. z o.o. w Starym Lesie, na zagospodarowanie odpadów komunalnych, które od 1 lipca 2013 roku są kierowane do zagospodarowania ze wszystkich nieruchomości położonych na obszarze gmin uczestników Związku Gmin Wierzyca. Wydatki wynikające z zawartej umowy również rozpoczęły sią od II półrocza 2013 roku, a czas trwania umowy przedłużono do dnia roku. Na podstawie art. 13 ustawy z dnia 1 lipca 2011 r. o zmianie ustawy o utrzymaniu czystości i porządku w gminach oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. z 2011 r., Nr 152, poz. 897) Związku Gmin Wierzyca prowadził szereg działań edukacyjnych i informacyjnych dotyczących nowego systemu gospodarowania odpadami komunalnymi obowiązującego od 1 lipca 2013 roku. Zarząd Związku i pracownicy Biura Związku aktywnie brali udział w różnych akcjach edukacyjno - ekologicznych a w szczególności: a) w Gminnym Konkursie Ekologicznym zorganizowanym z okazji Światowego Dnia Ziemi przez Publiczną Szkołę Podstawową w Mirotkach w którym brały 16

17 udział wszystkie dzieci Gminy Skórcz uczęszczające do szkól podstawowych i gimnazjalnych r. b) wraz z pracownikami ZUOK Stary Las, prowadzili wspólną kampanię informacyjną oraz edukację mieszkańców w trakcie trwania II Festynu Ekologicznego na terenie ZUOK Stary Las poprzez praktyczną edukację ekologiczną w zakresie prawidłowej segregacji odpadów i wypełniania deklaracji r. c) ZGW był współorganizatorem Akcji Sprzątania Świata 2014r. na terenie 8 gmin Związku. W akcji udział brały dzieci z przedszkoli i szkół oraz koła wędkarskie. Ocenia się, iż w akcji wzięło udział ponad 6 tys. uczestników którzy zebrali 8,9Mg odpadów zmieszanych odebranych i dostarczonych do RIPOK. W roku 2014 nastąpiło znaczne obniżenie zebranych odpadów w ramach akcji. d) W celu promowania odzysku surowców wtórnych, Związek był współorganizatorem konkursowej zbiórki makulatury na terenie szkół i przedszkoli Gminy Zblewo. Łącznie w ramach konkursu wiosennego i jesiennego zebrano 37,36Mg makulatury którą odstawiono do ZUOK Stary Las. Na podsumowaniach w Szkołach w Kleszczewie i w Bytoni, które wygrały poszczególne konkursy, podczas apeli szkolnych prowadzono edukację dzieci pod kątem segregacji odpadów komunalnych. e) Ponadto pracownicy Biura Związku brali udział w spotkaniach np. z przedsiębiorcami, sołtysami, radnymi rad gmin mających na celu edukację w zakresie gospodarki odpadami. Ocenia się, iż wszelkimi działaniami edukacyjnymi z czynnym udziałem pracowników biura związku, bez akcji medialnych zostało objęte ponad 12 tys. osób dorosłych i dzieci z terenu gmin Związku. Opracowane zostały przez pracowników Biura Związku i wyemitowane w mediach takie materiały jak: a) Polskapresse Sp. z o.o.- (Dziennik Kociewski, Gryf Kościerski, Ech Pruszcza); Wieści z Kociewia i Gazecie Kociewskiej, oraz portale internetowe Nasze Miasto Starogard, 24starogard.pl i Nasze Miasto Kościerzyna - publikacja informacji nt. Jak prawidłowo segregować odpady styczniu, lutym, marcu, kwietniu 2014r. oraz w grudniu 2014r.w m-ku Życie Kaszub. b) Polskapresse Sp. z o.o.- wspólne opracowanie reklamy systemu gospodarki odpadami i strony internetowej Związku w formie emisji filmu edukacyjnego wraz z emisją programu edukacyjnego w Spółdzielczej Jedynce na temat prawidłowej segregacji odpadów komunalnych marzec 2014r. c) Gazeta Dzień dobry Starogard artykuł dotyczący otwarcia Punktu Selektywnej Zbiórki Odpadów w Starogardzie Gd. od 15 lipca 2014r. d) Gazeta Wieści z Kociewia artykuły dotyczące m.in. informacji właściwego sposobu segregowania odpadów komunalnych, informacja o otwarciu Punktu Selektywnej Zbiórki Odpadów w Starogardzie Gd., informacja o zmianach w systemie gospodarowania odpadami po 01 stycznia 2015 r., e) Gazeta Gazeta Kociewska - artykuły dotyczące m.in. informacji dotyczącej właściwego sposobu segregowania odpadów komunalnych, informacje dotyczące sposobu korzystania ze strony internetowej Związku, wnoszenia 17

18 opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi, informacja o otwarciu Punktu Selektywnej Zbiórki Odpadów w Starogardzie Gd., informacja o zmianach w systemie gospodarowania odpadami po 01 stycznia 2015 r., f) Multimedialny Portal Informacyjny 24starogard.pl emisja m.in. informacji dotyczącej właściwego sposobu segregowania odpadów komunalnych, informacja o otwarciu Punktu Selektywnej Zbiórki Odpadów w Starogardzie Gd. V. Informacja o nadwyżce/deficycie za 2014 rok DOCHODY PLAN WYKONANIE WYNIK/ZŁ bieżące , , ,09 dochody majątkowe nie planowano WYDATKI wydatki bieżące , , ,99 wydatki majątkowe , , ,15 Nadwyżka budżetowa rok ,23 Nadwyżka budżetowa rok ,70 Ogółem nadwyżka ,93 Na koniec okresu sprawozdawczego tj. na dzień 31 grudnia 2014 Związek posiadał: 1) należności ogółem ,55 złotych, w tym: a) zaległych tytułem opłaty za gospodarowanie odpadami komunalnymi w kwocie netto ,08 złotych( tj. zaległości minus nadpłaty) 2) zobowiązań bieżących ogółem ,53 złotych, w tym: a) tytułem zakupu usług (m.in. za odbiór, transport, zagospodarowanie i utylizację odpadów komunalnych) ,21 złotych, b) tytułem zakupu usług za przesyłki pocztowe ,32 złotych. Nie są to zobowiązania wymagalne. Wynik finansowy jednostki na koniec roku obrotowego wynosi ,20 złotych, natomiast fundusz jednostki (po przeksięgowaniu w/w wyniku finansowego) wynosi ,06 złotych. VI Informacja uzupełniająca o wysokości środków na świadczenia pracownicze ( wraz ze składkami ZUS) zabezpieczone w wieloletniej prognozie finansowej Rok Wykonanie 2012 Wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki od nich naliczane zero Wykonanie ,48 Wykonanie ,95 Plan ,00 Plan ,00 Plan ,00 VII Informacja o stanie mienia komunalnego Związek Gmin Wierzyca na dzień 31 grudnia 2014 roku nie posiadał mienia komunalnego, nie posiadał żadnych praw własności oraz posiadania. 18

19 VIII Informacja o kształtowaniu się Wieloletniej Prognozy Finansowej w 2014 roku Zarząd Związku Gmin Wierzyca w dniu 12 listopada 2013 podjął uchwałę nr 12/2013 ustalającą projekt Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata wraz z objaśnieniami przyjętych wartości. Uchwała została przedstawiona organowi stanowiącemu Związku oraz Regionalnej Izbie Obrachunkowej. Po uzyskaniu pozytywnej opinii składu Orzekającego Regionalnej Izby Obrachunkowej oraz organu stanowiącego do projektu przygotowano projekt uchwały do podjęcia przez Zgromadzenie. W dniu 12 grudnia 2013 r. podjęto Uchwałę nr VIII/40/2013 w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata przy czym kwoty i zadania ustalone w projekcie nie zostały zmienione. W dniu 24 października 2014r. Uchwałą nr XIII/55/2014 Zgromadzenia Związku Gmin Wierzyca dokonano zmiany Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata w której wprowadzono przychody tytułem nadwyżki z lat ubiegłych w kwocie złotych, z przeznaczeniem na pokrycie planowanego deficytu budżetowego. Do końca roku 2014 nie ustalono przedsięwzięć, ponieważ Związek wykonuje zadania wynikające z ustawy o utrzymania czystości i porządku w gminach i na obecnym etapie nie przewiduje się zadań które stanowią przedsięwzięcia. Wykonanie WPF na dzień 31 grudnia 2014 przedstawia załączona tabela. Przewodniczący Zarządu Związku Gmin Wierzyca Wojciech Pomin Starogard Gdański, marzec