Zadanie. Dodatkowe informacje:

Transkrypt

1 Zadanie Jesteś Managerem spółki produkującej obuwie Ze względu na Twoją zaawansowaną wiedzę z tematyki rachunkowości zostałeś poproszony o pomoc nowemu księgowemu przy ujęciu w księgach rachunkowych poniższych operacji gospodarczych oraz sporządzeniu bilansu na dzień Dyspozycja: Proszę o otwarcie kont stanami początkowymi wynikającymi z załączonego bilansu oraz o zaksięgowanie operacji gospodarczych na podstawie poniższych dowodów źródłowych oraz sporządzenie bilansu na dzień Ponadto, jako Manager, proszę o dokonanie oceny sytuacji finansowej Spółki. Dodatkowe informacje: 1) Spółka ewidencjonuje koszty podstawowej działalności operacyjnej według rodzaju. 2) W 2015 roku Spółka osiągnęła zysk w wysokości PLN. 3) Strata z roku 2014 nie została pokryta. 4) Zaprezentowane w bilansie saldo początkowe pozycji Środki pieniężne w kasie i na rachunku dotyczy jedynie środków znajdujących się na rachunku bankowym. 5) (na fakturze) sprzedanej maszyny produkcyjnej jest jej wartością księgową widniejącą w bilansie Spółki na dzień ) Na podstawie odpowiednich dokumentów dokonano rozchodu sprzedanej maszyny produkcyjnej oraz obuwia damskiego. 7) Na podstawie odpowiednich dokumentów wprowadzono zakupiony klej do produkcji obuwia do magazynu. 8) Proszę nie ujawniać w bilansie należności bądź zobowiązanie z tytułu (uwzględnić VAt jedynie przy ewidencji)

2 Data wystawienia faktury Data sprzedaży FAKTURA NR 103/2015 Groszek Sp. z o.o Kraków Warszawa ul. Zagłoby 35 ul. Śmigłowa 49 NIP: NIP: usługi Dzierżawa pomieszczeń biurowych czynsz % m , , , ,- Do zapłaty: 6 150,- Słownie: sześć tysięcy sto pięćdziesiąt złotych Sposób zapłaty: przelew RED BANK Termin zapłaty:

3 Data wystawienia faktury Data sprzedaży FAKTURA NR 11/2015 Plastuś Sp. z o.o Toruń Warszawa ul. Chrobrego 25 ul. Śmigłowa 49 NIP: NIP: towaru Klej do produkcji obuwia % szt , , ,- Do zapłaty: 3 690,- Słownie: trzy tysiące sześćset dziewięćdziesiąt złotych Sposób zapłaty: gotówka SILVER BANK Termin zapłaty:

4 Data wystawienia faktury: Data sprzedaży: FAKTURA NR 2/2015 Łysy S.A Warszawa Gdańsk ul. Śmigłowa 49 ul. Wiatraczna 47 NIP: NIP: usługi Maszyna typ CXV/7 % szt , , , ,- Do zapłaty: ,- Słownie: dziewięćset dwadzieścia dwa tysiące pięćset złotych Sposób zapłaty: przelew GOLD BANK Termin zapłaty:

5 Data wystawienia faktury Data sprzedaży: FAKTURA NR 1/2015 Obcasik S.A Warszawa Milanówek ul. Śmigłowa 49 ul. Trampek 23 NIP: NIP: towaru Obuwie damskie % Szt , , , ,- Do zapłaty: Słownie: czterdzieści cztery tysiące dwieście osiemdziesiąt złotych Sposób zapłaty: przelew GOLD BANK Termin zapłaty:

6 GOLD BANK S.A. I Oddział w Warszawie Ul. Kubusia Puchatka Warszawa WYCIĄG BANKOWY nr 1/2015 z dnia Za okres od do Rachunek nr: klienta: Waluta rachunku: PLN Data księgowania Data operacji Opis operacji operacji Saldo po operacji Saldo początkowe: , beneficjent: Groszek S. z o.o. Nr rachunku: Tytułem: Zapłata za fakturę 103/ wpłacającego: Obcasik S.A. Tytułem: zapłata za fakturę 1/ Spłata raty kredytu długoterminowego Spłata odsetek od kredytu długoterm Odsetki od środków na rachunki bieżącym beneficjent: Jan Kowalski. Nr rachunku: Tytułem: wypłata wynagrodzenia za 10/ Opłata za prowadzenie rachunku bieżącego

7 RAPORT KASOWY RK NR 1 Od dnia do dnia Poz. Dowód PRZYCHÓD ROZCHÓD Symbol - Data Treść Nr zł gr zł gr 1. KP 1/ Uzupełnienie gotówki z rachunku Faktura 15/ Faktura nr 11/ Wniosek o zaliczkę 1 bieżącego Zapłata za rachunek 15/ sprzedaż trampek Zapłata za klej do obuwia Wypłata zaliczki pracownikowi(jan Kowalski) tytułem podróży służbowej 5. KP 2/ Kara umowna za nieterminową dostawę