Zarządzanie ryzykiem w funduszach strukturalnych i Funduszu Spójności

Transkrypt

1 Szkolenie Zarządzanie ryzykiem w funduszach strukturalnych i Funduszu Spójności Warszawa, czerwca 2008 Miejsce szkolenia: Krajowa Szkoła Administracji Publicznej ul. Wawelska 56; sala: Warszawa Organizator: Europejski Instytut Administracji Publicznej Europejskie Centrum Zarządzania Finansami Publicznymi ul. Wawelska Warszawa warsaw_secretariat@eipa.eu

2 PROGRAM Cele Nowy okres programowania wymaga zmian w sposobie zarządzania funduszami strukturalnymi i Funduszem Spójności. Nowe przepisy i wytyczne Komisji Europejskiej wzmacniają systemy zarządzania i kontroli w funduszach unijnych, jednocześnie przed instytucjami odpowiedzialnymi za implementację przepisów i wytycznych stoi trudne zadanie zaprojektowania najlepszych rozwiązań umożliwiających tanie, skuteczne i sprawne zarządzanie funduszami. Jednym z elementów systemu zarządzania i kontroli stać się może zarządzanie ryzykiem, które wdrożone powinno być na poziomie każdej z instytucji. Dodatkowo, instytucja certyfikująca i instytucja audytowa powinny być wstanie ocenić sposób zarządzania ryzykiem na poziomie instytucji zarządzających i pośredniczących. W powyższym pomocne mogą być wytyczne KE z 24 kwietnia 2004 r. Wspólna metodologia oceny systemów zarządzania i kontroli w Państwach Członkowskich (okres programowania ) (COCOCF 08/0019/00-EN), które przedstawiają stosowaną przez KE metodykę oceny systemów a także przedmiot tej oceny (kluczowe kryteria). W oparciu o kluczowe kryteria opisane w ww. wytycznych oraz o Podręcznik wdrożenia systemu zarządzania ryzykiem w administracji publicznej przygotowany został program szkolenia, którego głównym celem jest zapoznanie uczestników: z podstawami metodyki zarządzania ryzykiem, ze stosowaną przez KE metodyką oceny systemów zarządzania i kontroli, z ryzykami w odniesieniu do każdego z kluczowych kryteriów oceny systemów zarządzania i kontroli. Uczestnicy szkolenia (grupa docelowa) Szkolenie skierowane jest do pracowników instytucji zarządzających, certyfikującej i pośredniczących. Opis i metoda Dwudniowe szkolenie przeprowadzone będzie przez Adama Rogowskiego twórcę i pierwszego dyrektora polskiej Instytucji Audytowej (Departamentu Certyfikacji i Poświadczeń Środków z UE w Ministerstwie Finansów). Wykład zostanie przedstawiony z pomocą prezentacji Power Point. Podczas szkolenia przewidziane są także krótkie ćwiczenia mające na celu identyfikację przez uczestników kluczowych ryzyk oraz projektowanie mechanizmów kontrolnych. 2

3 PONIEDZIAŁEK, 23 CZERWCA REJESTRACJA Zarządzanie ryzykiem Przerwa na kawę Podstawowe definicje, identyfikacja ryzyk, ocena i analiza ryzyka, mechanizmy kontroli, rejestr ryzyka, procesy i procedury mapowanie procesów i tworzenie podręczników procedur Wytyczne KE z 24 kwietnia 2004 r. Wspólna metodologia oceny systemów zarządzania i kontroli w Państwach Członkowskich (okres programowania ) Obiad Kontekst reform systemów zarządzania i kontroli od Single audit approach do rozporządzenia 1083/2006 Kluczowe wymagania i kryteria oceny, proces oceny systemów zarządzania i kontroli, kategorie oceny, formułowanie wniosków Ryzyka i mechanizmy kontrolne w procesach wdrażanych przez instytucje zarządzające i pośredniczące Przerwa na kawę Jasna definicja, alokacja i podział funkcji w ramach instytucji zarządzającej oraz pomiędzy instytucją zarządzającą a pośredniczącymi a. procedury monitoringu zadań delegowanych b. jasna definicja i podział funkcji Adekwatne procedury wyboru operacji a. publikowanie ogłoszeń o naborze wniosków b. rejestracja wniosków c. ocena wniosków d. komunikacja decyzji Ryzyka i mechanizmy kontrolne w procesach wdrażanych przez instytucje zarządzające i pośredniczące ciąg dalszy Adekwatna informacja i strategia w celu dostarczenia beneficjentom wytycznych a. jasno sformułowane prawa i obowiązki b. jasno sformułowane krajowe zasady kwalifikowania wydatków c. dostęp beneficjentów do koniecznych informacji Adekwatne weryfikacje (kontrole) zarządcze a. pisemne procedury b. kontrola administracyjna zakończona przed certyfikacją c. wszystkie wnioski o płatność jako przedmiot kontroli administracyjnej d. kontrole na miejscu podczas wdrażania projektu e. archiwizacja dokumentacji f. kontrole na miejscu w oparciu o adekwatną ocenę ryzyka g. procedury zapewniające instytucji certyfikującej dostęp do informacji 3

4 WTOREK, 24 CZERWCA Ryzyka i mechanizmy kontrolne w procesach wdrażanych przez instytucje zarządzające i pośredniczące ciąg dalszy Przerwa na kawę Adekwatna ścieżka audytu (ślad rewizyjny) a. archiwizacja zapisów księgowych (ksiąg rachunkowych) b. archiwizacja pozostałych informacji (dokumentów) c. weryfikacja przez instytucję zarządzającą ścieżki audytu na poziomie beneficjenta d. ustanowione adekwatne procedury dla ścieżki audytu Wiarygodne, skomputeryzowane systemy księgowe, monitoringu i sprawozdawczości finansowej a. ustanowiony system komputerowy Ryzyka i mechanizmy kontrolne w procesach wdrażanych przez instytucje zarządzające i pośredniczące ciąg dalszy Konieczne działania prewencyjne i korekcyjne w przypadku wykrycia przez instytucję audytową błędu o charakterze systemowym a. procedury dla przeglądu rezultatów b. procedury prewencyjnych i korekcyjnych działań Ryzyka dotyczące instytucji certyfikującej (instytucji pośredniczących w certyfikacji) Obiad Jasna definicja, alokacja i podział funkcji w ramach instytucji certyfikującej oraz pomiędzy instytucją certyfikującą a instytucjami pośredniczącymi w certyfikacji a. zgodność z zasadą podziału funkcji b. procedury monitoringu zadań delegowanych c. jasna definicja i podział funkcji Adekwatna ścieżka audytu (ślad rewizyjny) i systemy komputerowe a. zapisy księgowe w skomputeryzowanej formie b. ścieżka audytu na poziomie instytucji certyfikującej umożliwiająca uzgadnianie kwot zadeklarowanych do KE i przedstawianych przez instytucje zarządzające Ryzyka dotyczące instytucji certyfikującej (instytucji pośredniczących w certyfikacji) ciąg dalszy Wiarygodnie i solidnie (soundly) ustanowione wymagania dla certyfikacji a. zdefiniowane przez instytucję certyfikującą wymaganych przez nią informacji b. przegląd raportów instytucji zarządzających c. przegląd raportów z audytów d. wzięcie pod uwagę wyników sprawdzeń (weryfikacji) e. uzgadnianie i przeliczanie wniosków o płatność Należyte wymagania dla księgowań należności oraz kwot nieprawidłowo wydatkowanych a. księgowanie należności i wypłat b. doroczne oświadczenia dla KE Audyty i kontrole Instytucji Audytowej Zakończenie seminarium Metodyka, przedmiot audytów/kontroli, testy, raporty 4

5 DODODATKOWE INFORMACJE Program Szkolenie rozpocznie się w poniedziałek 23 czerwca br. o godz i zakończy we wtorek 24 czerwca br. o godz Miejsce szkolenia Szkolenie odbędzie się w Warszawie w siedzibie Krajowej Szkoły Administracji Publicznej, ul. Wawelska 56, sala: 309. Opłata Opłata wynosi 1100 PLN i pokrywa pakiet materiałów szkoleniowych, 2 obiady oraz napoje, kawę i herbatę. Koszty podróży oraz kolacji pokrywa uczestnik szkolenia. Rejestracja Zainteresowane osoby prosimy o przesyłanie formularzy rejestracyjnych na adres warsaw_secretariat@eipa.eu bądź faks: (+48 22) do dnia 18 czerwca 2008 r. Decyduje kolejność zgłoszeń. Ilość miejsc ograniczona. Potwierdzenie Potwierdzenie rejestracji zostanie przesłane uczestnikom po otrzymaniu wypełnionego formularza rejestracyjnego. Prosimy o niedokonywanie rezerwacji biletów do czasu otrzymania potwierdzenia. 5

6 FORMULARZ REJESTRACYJNY Szkolenie Zarządzanie ryzykiem w funduszach strukturalnych i Funduszu Spójności Warszawa, czerwca 2008 Nazwisko: Tytuł: Imię: Stanowisko: Organizacja: Departament: Adres: Kod pocztowy & Miasto: NIP (urzędu): Tel. nr: Faks nr: Termin rejestracji: do 18 czerwca OPŁATA Opłata wynosi 1100 PLN i pokrywa udział w szkoleniu, pakiet materiałów szkoleniowych, 2 obiady oraz napoje, kawę i herbatę. W przypadku rezygnacji zgłoszonenia urząd delegujący pracownika zostanie obciążony opłatą 400 PLN. Płatność Przelew bankowy Uczestnik bądź delegujący urząd otrzyma fakturę za udział w szkoleniu, płatną do 14 dni od daty jej wystawienia. Dane adresowe do wystawienia faktury (jeśli inne od ww.): Prosimy o odesłanie formularza przed 18 czerwca 2008 do: Pani Katarzyny Mindy Tel.: Faks: warsaw_secretariat@eipa.eu 6