Raport kwartalny z działalności TAX-NET S.A. za okres

Transkrypt

1 TAX-NET S.A. Katowice, 14 listopada 2012 r.

2 SPIS TREŚCI List do akcjonariuszy TAX-NET S.A Informacje podstawowe... 4 Komentarz Zarządu na temat czynników i zdarzeń mających wpływ na osiągnięte wyniki finansowe... 9 Opis działań Zarządu w III kwartale 2012 roku /10

3 List do akcjonariuszy TAX-NET S.A. Szanowni Państwo! W trzecim kwartale 2012 roku w spółce TAX-NET S.A. kontynuowaliśmy prace restrukturyzacyjne w nowym oddziale powstałym w wyniku połączenia z Biurem Usług Księgowo-Podatkowych BUCHALTER Joanna Nowak Sp. z o.o. W wyniku podjętych działań nowy oddział osiągnął parametry zgodne z założeniami. W sierpniu 2012 r. spółka TAX-NET S.A. nabyła 100% pakiet udziałów w spółce Laurus Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie. Laurus Sp. z o.o. to biuro rachunkowe generujące obrót roczny na poziomie około 360 tys. zł. Jednocześnie Zarząd kontynuował rozmowy mające na celu zwiększenie wolumenu obrotu Euroin BRP Sp. z o.o. Zapraszam do zapoznania się ze szczegółowym informacjami dotyczącym działalności spółki w III kwartale br., zamieszczonym na kolejnych stronach. Z wyrazami szacunku, 3/10

4 Informacje podstawowe Dane rejestracyjne i adresowe Nazwa spółki TAX-NET S.A. KRS NIP REGON Kapitał zakładowy ,50 zł Siedziba ul. Ordona 7, Katowice Oddziały ul. Gliwicka 204, Katowice ul. Miarki 16, Bytom ul. Żwirki i Wigury 6, Mikołów ul. Dworcowa 6, Zabrze ul. Opolska 26, Tarnowskie Góry ul. Aleja Niepodległości 87, Tychy Skład Zarządu Prezes Zarządu Grzegorz Wicher Wiceprezes Zarządu Miłosława Kilarska Skład Rady Nadzorczej Przewodniczący Rady Nadzorczej Halina Głośna Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Dariusz Gutowski Członek Rady Nadzorczej Grażyna Nelip Członek Rady Nadzorczej Joanna Nowak Członek Rady Nadzorczej Mariusz Malesza Jednostki wchodzące w skład grupy kapitałowej TAX-NET DORADZTWO Sp. z o.o. KRS TAX-NET FINANSE Sp. z o.o. KRS EUROIN BRP Sp. z o.o. KRS LAURUS Sp. z o.o. KRS /10

5 Dane o akcjonariacie 5/10

6 Wybrane elementy analizy finansowej III kwartał 2012 r. III kwartał 2012 r. narastająco III kwartał 2011 r. III kwartał 2011 r. narastająco PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY ZYSK ZE SPRZEDAŻY ZYSK Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ EBIDTA WYNIK BRUTTO WYNIK NETTO AMORTYZACJA I kwartał 2012 r. II kwartał 2012 r. III kwartał 2012 r. I kwartał 2011 r. II kwartał 2011 r. III kwartał 2011 r KAPITAŁ PODSTAWOWY KAPITAŁ WŁASNY NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE /10

7 Struktura przychodów zrealizowanych przez spółkę w roku 2012 na dzień 30 września 2012 r. w podziale na oddziały Największą lokalizacją spółki, generującą 35% obrotu całej firmy są Katowice, w których TAX-NET S.A. posiada dwa punkty obsługi klienta na ulicy Ordona oraz na ulicy Gliwickiej. Kolejne 48,5% obrotu firmy generują oddziały w Zabrzu i Mikołowie. 7/10

8 Dynamika przychodów realizowanych przez oddziały w roku 2012 na dzień 30 września 2012 r. Wszystkie oddziały spółki charakteryzują się wysoką stabilnością obrotu z tendencją zwyżkową. Zwiększenie obrotów w okresie marzec kwiecień wynika ze sprzedaży usług związanych z rozliczeniami rocznymi klientów spółki. Gwałtowny wzrost obrotu w Katowicach w kwietniu br. wynika ze zrealizowanego połączenia ze spółką Biuro Usług Księgowo-Podatkowych BUCHALTER Joanna Nowak Sp. z o.o. Późniejszy spadek obrotu w Katowicach w jest efektem restrukturyzacji portfela klientów pozyskanych w wyniku tego połączenia. 8/10

9 Komentarz Zarządu na temat czynników i zdarzeń mających wpływ na osiągnięte wyniki finansowe W dokumencie informacyjnym Spółki zostały zamieszczone prognozy finansowe na rok Jednakże ze względu na zmianę struktury finansowania, a co za tym idzie zmianę planów finansowych prognoza ta nie jest aktualna. Niemniej jednak zrealizowane przychody oraz osiągnięty w III kwartale 2012 roku wynik finansowy odpowiadają założeniom przyjętym przez Zarząd. Jak widać na wykresie zamieszczonym na kolejnej stronie, po III i IV kwartale 2011 roku oraz I kwartale 2012 roku, będącymi okresami przejęć oraz intensywnej restrukturyzacji, w II kwartale 2012 roku wynik EBIDTA istotnie wzrósł, a jego nieznaczny spadek w III kwartale związany był z odpowiadającym mu spadkiem przychodów ze sprzedaży. Wynosi on obecnie 9% w stosunku do 1% w III kwartale 2011 roku. Zdaniem Zarządu w kolejnych okresach wynik ten będzie wykazywał tendencję wzrostową. PORÓWNANIE KWARTALNYCH PRZYCHODÓW ZE SPRZEDAŻY I KWARTALNYCH WYNIKÓW EBIDTA W LATACH Spółka nie sporządza sprawozdania skonsolidowanego z uwagi na spełnienie przesłanek z art. 56 ust. 1 ustawy o rachunkowości. 9/10

10 Opis działań Zarządu w III kwartale 2012 roku W okresie lipiec wrzesień Zarząd kontynuował prace związane z restrukturyzacją nowego oddziału spółki na ul. Gliwickiej w Katowicach. Jednocześnie w sierpniu sfinalizowano transakcję nabycia spółki zależnej w Warszawie. W wyniku tej transakcji spółka TAX-NET S.A. została 100% udziałowcem w spółce Laurus Sp. z o.o. Laurus Sp. z o.o. jest warszawskim biurem rachunkowym generującym około 360 tys. zł obrotu rocznie. Tym samym TAX-NET S.A. stał się 100% właścicielem dwóch warszawskich biur rachunkowych EUROIN BRP Sp. z o.o. oraz LAURUS Sp. z o.o. Zarząd TAX-NET S.A. planuje na przełomie roku 2012 i 2013 dokonać połączenia z obydwiema spółkami. 10/10