DOCHODY WŁASNE JEDNOSTEK BUDŻETOWYCH I WYDATKI NIMI FINANSOWANE

Transkrypt

1 DOCHODY WŁASNE JEDNOSTEK BUDŻETOWYCH I WYDATKI NIMI FINANSOWANE W świetle art. 22 ustawy o finansach publicznych dochodami własnymi są środki finansowe gromadzone przez jednostki budżetowe na wyodrębnionych rachunkach bankowych: 1. Na podstawie odrębnych ustaw oraz uchwał organów stanowiących jednostek samorządu terytorialnego. 2. Z tytułu spadków, zapisów i darowizn w postaci pieniężnej na rzecz jednostki budżetowej. 3. Z tytułu odszkodowań i wpłat za utracone lub uszkodzone mienie oddane jednostce budżetowej w zarząd bądź użytkowanie. Dochody własne przeznacza się na : cele wskazane w ustawie lub uchwale, na podstawie której utworzono te dochody, cele wskazane przez darczyńcę lub spadkobiercę, remont lub otworzenie mienia. Plany finansowe dochodów własnych pochodzące ze spadków, zapisów, darowizn oraz odszkodowań sporządza się na okres, w którym te dochody będą wydatkowane. W zestawieniu Plany przychodów i wydatków dochodów własnych na 2006 rok (załącznik do sprawozdania) zaprezentowano ogólne kwoty dochodów własnych i wydatków nimi finansowanych, które posiadały rachunki dochodów własnych gromadzonych na podstawie uchwał Rady Miasta. Niżej przedstawiono opis dochodów i wydatków w podziale na tytuły: uchwały Rady Miasta, darowizny, odszkodowania. 1. Plany finansowe dochodów własnych 76 jednostek budżetowych, które posiadały rachunki dochodów własnych gromadzonych na podstawie, uchwał w 2006 roku opiewał na sumę zł, natomiast wydatków na kwotę zł. W 2006 roku plan dochodów został zrealizowany na kwotę zł, tj. 95% planu ( zł), a wydatków zł, tj. 86,3% planu ( zł). Na końcu niniejszego opracowania załączono: zestawienie Planu przychodów i wydatków własnych na 2006 rok, w którym zaprezentowano ogólne kwoty dochodów własnych i wydatków nimi finansowanych, wykaz jednostek budżetowych, które utworzyły rachunki dochodów własnych oraz zestawienie dochodów własnych i wydatków nimi sfinansowanych w 2006 roku typ uchwała. 297

2 Dochody własne gromadzone były przez jednostki budżetowe Miasta, w tym: Miejski Zarząd Dróg Mostów i Zieleni oraz jednostki oświatowe i placówki opiekuńczo-wychowawcze. 1) Drogi publiczne gminne Plan dochodów własnych w wymienionej grupie realizowany był przez Miejski Zarząd Dróg Mostów i Zieleni. Na rachunek dochodów własnych Miejskiego Zarządu Dróg Mostów i Zieleni wpłynęły w 2006 roku dochody zł, tj. 107,9% planu ( zł), a ich źródłem był m.in. dochody: a) ze Strefy Płatnego Parkowania ( zł, tj. 98,9% planu zł), b) z reklam na pasie drogowym ( zł, tj. 116,1% planu zł), c) opłaty za zajęcie pasa drogowego ( zł tj. 113,5% planu zł), d) z dzierżawy gruntu ( zł, tj. 173,9% planu zł), e) odsetek bankowych ( zł, tj. 91,7% planu zł). Uzyskanie wyższego poziom wykonania planu (o 7,9%) było wynikiem m. in. skutecznego egzekwowania należności karnych (za zajęcie pasa drogowego). Z uzyskanych dochodów na pokrycie wydatków związanych z remontami i bieżącym utrzymaniem miejskich dróg publicznych przeznaczono zł, tj. 99,4% planu ( zł). Pozostała część środków zostanie wydatkowana w roku W ramach zakupu usług remontowych (na kwotę zł, tj. 100,2% planu zł) wykonano: a) przedłużenie prawoskrętu z ulicy Mickiewicza w ulicę Kościuszki zł, b) dokumentację projektową na budowę z ulicy Pstrowskiego w ulicę Dworcową zł, c) odnowiono nawierzchnie jezdni ulic (Żytniej, Dworcowej, Jagiellończyka, Krasickiego, Kłosowej, Boenigka, Opolskiej, Jagiellońskiej, Bałtyckiej oraz Wiosennej) zł, d) opłacono faktury z grudnia 2005 roku za odnowę nawierzchni chodnika przy ulicy Słowackiego i Jagiellońskiej zł. Natomiast w ramach zakupu usług pozostałych ( zł, tj. 99,1% zł) wykonano: a) remonty bieżące nawierzchni bitumicznych ( zł) polegające na bieżącym uzupełnieniu ubytków nawierzchni zagrażających bezpieczeństwu ruchu drogowego. W ramach dochodów własnych na drogach gminnych wykonano m 2 remontów nawierzchni. Ulice, na których wykonano najwięcej napraw to: Jarocka, Artyleryjska, Piłsudskiego, Orłowicza, Fałata, Augustowska, Dworcowa, Limanowskiego, Żołnierska, Nowowiejskiego, Cementowa, Wiosenna, Gołdapska, Stalowa, Koszalińska, Mickiewicza, Kłosowa, Kołobrzeska, Rataja, Głowackiego, Kopernika, Elbląska, Sokola, Perkoza, 298

3 Zamenhofa, Z. Malewskiej, Śliwy, Kościuszki, Warmińska, Wojska Polskiego, Janowicza, Partyzantów, Barcza i Żelazna, b) remonty bieżące chodników ( zł), c) profilowanie dróg gruntowych oraz ścinkę i uzupełnianie poboczy ( zł), d) oznakowanie poziome ( zł), e) oznakowanie pionowe ( zł), f) usługi techniczne pogotowia drogowego, polegające na likwidacji nagłych, nieprzewidzianych zagrożeń dla bezpieczeństwa ruchu pojazdów i pieszych ( zł), g) naprawy i konserwacje sygnalizacji ( zł), h) bieżące utrzymanie obiektów inżynierskich (mosty, przepusty, wiadukty, kładki dla pieszych zł), i) aktualizację ewidencji dróg i mostów wraz z zakupem dodatkowego oprogramowania ( zł), j) pozostałe wydatki (wykonanie toru tramwajowego z zabrukowaniem przy Wysokiej Bramie w Olsztynie w celu zwiększenia atrakcyjności miejskiej starówki. Tor został wbudowany na stałe, a wagon jest stawiany w okresie od końca kwietnia do końca września zł). 2) Szkoły podstawowe Źródłem dochodów własnych w szkołach podstawowych były dochody za wynajem sal (lekcyjnych i gimnastycznych), za wydawane duplikaty legitymacji szkolnych, wpływy od uczniów za powszechną naukę pływania oraz odsetki bankowe. W 2006 rok osiągnięto dochody w wysokości zł, tj. 80,7% planu ( zł). Na niższy poziom wykonania planu dochodów (o 19,3%) miało wpływ przeniesienie od września 2006 roku zadania powszechnej nauki pływania z planu dochodów własnych do planu wydatków budżetowych. Szkoły podstawowe poniosły koszty związane z zakupem materiałów do malowania i remontu pomieszczeń, zakupem pomocy dydaktycznych (m. in. telewizory, rzutniki, wykładziny podłogowe) oraz opłaty za basen na ogólną kwotę zł, tj. 69,8% planu ( zł). Pozostała kwota dochodów zostanie spożytkowana w roku następnym. 3) Przedszkola Źródłem dochodów własnych w przedszkolach były: opłata za wyżywienie dzieci, odsetki bankowe, opłaty za wyżywienie personelu oraz środki z opłat za organizację zajęć ponadprogramowych. Plan dochodów własnych został zrealizowany w kwocie zł, tj. 93,2% planu ( zł). W 2006 roku zrealizowano wydatki na kwotę zł, tj. 91,1% planu ( zł). Wymienione środki zostały przeznaczone głównie na zakup żywności, środków czystości oraz zakup pomocy dydaktycznych i książek. Pozostała kwota dochodów zostanie spożytkowana w roku następnym. 299

4 4) Gimnazja W gimnazjach osiągnięto dochody własne w wysokości zł, tj. 102,7%, planu ( zł). Były to wpłaty za wydanie duplikatu legitymacji szkolnych, wynajem sal oraz odsetki od środków finansowych zgromadzonych na rachunku bankowym. Wydatki sfinansowane z dochodów własnych wyniosły zł, tj. 62,5% planu ( zł) i zostały przeznaczone głównie na malowanie pomieszczeń (klatek schodowych, łazienek) oraz zakup materiałów biurowych. Na niższy od planowanego poziomu wydatków (o 37,5%), wpływ wywarł fakt, że większość robót związanych z remontami, jednostki wykonały sposobem gospodarczym. Pozostała kwota pozyskanych dochodów będzie wydatkowana w roku następnym. 5) Licea ogólnokształcące Licea ogólnokształcące na rachunku dochodów własnych zgromadziły dochody własne w wysokości zł, tj. 92,4% planu ( zł). Źródłem dochodów były wpłaty za duplikaty legitymacji i świadectw szkolnych oraz odsetki od środków gromadzonych na rachunkach bankowych. Środki zgromadzone przez jednostki wydatkowane zostały w kwocie zł, tj. 75,9% planu ( zł) na zakup druków świadectw i legitymacji szkolnych oraz zakup materiałów biurowych. Pozostałą kwotę jednostki zaplanowały spożytkować w roku następnym na zakup materiałów do remontu i napraw. 6) Szkoły zawodowe Plany finansowe dochodów własnych szkół zawodowych za 2006 rok zostały ustalone na sumę zł. Uzyskane dochody wyniosły zł, tj. 80% planu i pochodziły z opłat za wydawanie duplikatów świadectw, dyplomu lub legitymacji, opłat za przeprowadzenie egzaminów zawodowych, opłat za organizację i przygotowanie imprez oraz odsetek bankowych. Niska realizacja dochodów wynika z braku zainteresowanych egzaminami eksternistycznymi. Wydatki sfinansowane z dochodów własnych, ukształtowały się na poziomie zł, tj. 64,2% planu ( zł) i miały na celu uzupełnienie finansowania potrzeb bieżącej działalności jednostek. Dokonanie wydatków wyższych niż pozyskane dochody, było możliwe dzięki środkom pieniężnym pozostałym na rachunku bankowym z roku poprzedniego. 7) Centra kształcenia ustawicznego i praktycznego oraz środki dokształcania zawodowego Plan dochodów realizowany był przez Zespół Szkół Elektronicznych i Telekomunikacyjnych, który jako jedyny posiada w swej strukturze Centrum Kształcenia Ustawicznego. Na rachunek dochodów własnych ZSEiT wpłynęły w 2006 roku dochody w wysokości zł, tj. 12,9% planu ( zł). Źródłem wymienionych dochodów w 2006 roku były odsetki bankowe oraz wpływy z opłat za kursy językowe i komputerowe. 300

5 Wydatki sfinansowane z dochodów własnych oraz z środków pieniężnych pozostałych z roku poprzedniego wyniosły zł, tj. 22,6% planu ( zł). Niska realizacja wynika z braku zainteresowania kursami. 8) Placówki opiekuńczo wychowawcze W placówkach opiekuńczo wychowawczych (Zespole Placówek Opiekuńczo- Wychowawczych, Edukacyjnych i Diagnostycznych oraz Domu Dziecka) osiągnięte zostały dochody w wysokości zł, tj. 72,0% planu ( zł) i pochodziły one z odsetek bankowych, wpłat od rodziców za pobyt wychowanków oraz odpłatności za wynajem sal. Niska realizacja planu (o 28%) wynika głównie z braku wpływu od rodziców opłat za pobyt wychowanków w Domu Dziecka. Wydatki w tej grupie zostały poniesione na zakup artykułów piśmiennych na potrzeby wychowanków, na zakup książek i wszelkich pomocy niezbędnych w procesie nauczania wychowanków, na naprawy sprzętu znajdującego się w salach wychowanków oraz na zakup materiałów do remontu na ogólną kwotę zł, tj. 66,3% planu ( zł). Pozostałą kwotę jednostki zaplanowały spożytkować w roku następnym na remont sal wychowanków. 9) Świetlice szkolne Źródło dochodów własnych w tej grupie stanowiły opłaty za wyżywienie uczniów w szkołach podstawowych i gimnazjach oraz odsetki bankowe. Jednostki realizujące zadania w 2006 roku osiągnęły dochody w wysokości zł, tj. 95,8% planu ( zł). Główny wpływ na niższy poziom wykonanie planu (o 4,2%) wywarł spadek liczby uczniów korzystających z posiłków w stołówkach szkolnych. Zgromadzone środki umożliwiły bieżący zakup środków żywności. W 2006 roku na ten cel wydatkowano zł, tj. 94% planu ( zł). Pozostała nie wydatkowana kwota dochodów, zasili plan roku następnego. 10) Specjalne ośrodki szkolno wychowawcze Plany dochodów własnych realizowane były przez Specjalny Ośrodek Szkolno Wychowawczy oraz Specjalny Ośrodek Szkolno Wychowawczy dla Dzieci Niesłyszących. Zaplanowane dochody pochodziły z najmu i dzierżawy (za ustawienie tablic reklamowych), z opłat za duplikaty legitymacji i świadectw szkolnych, wpływów z pomocy społecznej na obiady, odsetek bankowych, wpływów z tytułu opłat za noclegi oraz odpłatności za wyżywienie w internacie. Planowane dochody zostały zrealizowano tylko w wysokości zł, tj. 80,5% planu ( zł), gdyż część najemców zrezygnowała z dalszego najmu pomieszczeń. Uzyskane dochody wydatkowano w kwocie zł, tj. 74,1% planu ( zł) na zakup środków żywności, mebli oraz materiałów do konserwacji i remontów. Pozostałe niewydatkowane środki, zasilą plan remontów roku następnego. 11) Poradnie W poradniach osiągnięte dochody własne w 2006 rok wyniosły zł, tj. 99,8% planu (1.012 zł) i dotyczyły głównie odsetek bankowych. Wydatki zrealizowano z dochodów 301

6 oraz ze stanu środków pieniężnych z 2005 roku w kwotę zł, tj. 99,9% planu (2.108 zł) na zakup pomocy naukowych dydaktycznych i książek. 12) Internaty i bursy szkolne Główne źródło dochodów własnych stanowią opłaty za wyżywienie i zakwaterowanie w internatach: VI Liceum Ogólnokształcącego, Zespołu Szkół Budowlanych, Zespołu Szkół Ekonomicznych oraz Zespołu Szkół Elektronicznych i Telekomunikacyjnych. W 2006 roku wymienione jednostki osiągnęły dochody w wysokości zł, tj. 84,6% planu ( zł). Na niższy poziom wykonania planu (15,4%) wpływ wywarł spadek liczby uczniów zakwaterowanych w internatach, korzystających przy tym z posiłków. Zgromadzone środki umożliwiały bieżące utrzymanie oraz właściwe funkcjonowanie internatów szkolnych. W 2006 roku wydatkowano na ten cele, o których mowa, kwotę zł, tj. 73,9% planu ( zł). Największe obciążenie stanowiły wydatki na zakup żywności, pomocy naukowych oraz usług remontowych i pozostałych. Pozostała nie wydatkowana kwota dochodów, zasili plan roku następnego. 13) Kolonie i obozy oraz inne formy wypoczynku dzieci i młodzieży szkolnej, a także szkolenia młodzieży Źródło dochodów własnych stanowiły wpłaty uczestników obozu językowego w Zespole Szkół Ekonomicznych w wysokości zł, tj. 88,8% planu ( zł). Zgromadzone środki jednostka przeznaczyła na wydatki związane z obozem w kwocie zł, tj. 88,8% planu ( zł). 14) Szkolne schronisko młodzieżowe Źródłem dochodów własnych w Szkolnym Schronisku Młodzieżowym są usługi w zakresie pobierania odpłatności za pobyt w Schronisku, ustalone uchwałą Rady Miasta. W 2006 roku wykonanie planu dochodów własnych osiągnęło poziom zł, tj. 93,0% planu ( zł). Uzyskane środki jednostka przeznaczyła na wydatki bieżące związane z utrzymaniem budynków w Olsztynie i Zielonowie, w tym m.in. składki na ubezpieczenia społeczne i Fundusz Pracy, zakup środków czystości, materiałów biurowych, energii, zakup usług remontowych oraz usług pozostałych w kwocie zł, tj. 65% planu ( zł). Pozostałą kwotę jednostka spożytkuje w roku następnym na remont budynków w Olsztynie i Zielonowie. 2. Plan finansowy dochodów własnych 37 jednostek budżetowych, które posiadały rachunki dochodów własnych, dla których źródłem pochodzenia były darowizny, w 2006 rok opiewał na sumę zł, natomiast wydatków na kwotę zł. Plan dochodów został zrealizowany na kwotę zł (100,5% planu zł), a wydatków zł (75,1% planu zł). 302

7 Na końcu niniejszego opracowania załączono wykaz jednostek budżetowych, które utworzyły rachunki dochodów własnych oraz zestawienie dochodów własnych i wydatków nimi sfinansowanych w 2006 roku typ darowizny. Dochody własne w tej grupie pochodziły od darczyńców i gromadzone były przez następujące jednostki: Urząd Miasta, Komendę Miejską Państwowej Straży Pożarnej, Dom Pomocy Społecznej Kombatant, Schronisko dla Zwierząt oraz jednostki oświatowe i placówki opiekuńczo wychowawcze. 1) Promocja jednostek samorządu terytorialnego Plan dochodów własnych wymienionej grupy realizowany był przez Wydział Kultury, Promocji i Turystyki Urzędu Miasta. Na rachunek dochodów własnych Urzędu Miasta wpłynęły w 2006 roku dochody w kwocie zł, tj. 100,2% planu ( zł), a ich źródłem były odsetki bankowe oraz darowizna przekazana przez firmę Makro Cash and Carry Polska S.A. Warszawa na zorganizowanie X Jubileuszowego Spotkania Noworocznego. Wydatki sfinansowane z dochodów własnych w 2006 roku wyniosły zł, tj. 100,2% planu ( zł) i zostały przeznaczone na zorganizowanie koncertu wybitnego tenora Bogusława Morki Bogusław Morka wraz z przyjaciółmi, który odbył się w okresie spotkania Noworocznego. 2) Pozostała działalność Źródłem dochodów własnych były odsetki bankowe oraz darowizny od osób fizycznych na rzecz Rad Osiedli (Podleśna, Zatorze, Zielona Górka, Likusy, Mazurskie i Wojska Polskiego) w kwocie zł, tj. 188,4% planu (2.110 zł). Należy zaznaczyć, że plan dochodów został przekroczony o 88,4%, gdyż pozyskano więcej darowizn niż na początku zakładano. Wydatki sfinansowane z dochodów własnych wyniosły zł, tj. 97,3% planu (5.210 zł) i zostały przeznaczone m. in. na zakup obiadów dla dzieci z najbiedniejszych rodzin, na organizację imprez sportowych oraz na dofinansowanie półkolonii dla dzieci z Osiedla Zatorze. Zadanie realizowało Biuro Rady Miasta. 3) Komenda Powiatowa Państwowej Straży Pożarnej Źródłem dochodów własnych Komendy Powiatowej Państwowej Straży Pożarnej w Olsztynie w 2006 roku były dochody z otrzymanych darowizn oraz odsetki bankowe od zgromadzonych środków naliczane przez bank. Komenda Miejska Państwowej Straży Pożarnej w 2006 roku zgromadziła na rachunku dochodów własnych środki w kwocie zł, tj. 100% (3.511 zł) planu. Wydatki sfinansowane z dochodów oraz środków pieniężnych z 2005 roku wyniosły zł, tj. 100% planu ( zł). Zgodnie z wolą darczyńców dotyczyły one wykonania dojścia (z płyt granitowych) do pomnika ku czci poległych ratowników. 303

8 4) Szkoły podstawowe Szkoły podstawowe zgromadziły na rachunku dochodów własnych w 2006 roku środki w kwocie zł, tj. 92,5% planu ( zł) i pochodziły one z darowizn i odsetek bankowych. Wydatki w tej grupie zostały zrealizowane, zgodnie z wolą darczyńców na zakup nagród dla uczniów oraz zakup pomocy naukowych, dydaktycznych i książek w kwocie zł, tj. 93% planu ( zł). 5) Szkoły podstawowe specjalne Szkoły podstawowe specjalne zgromadziły na rachunku dochodów własnych w 2006 roku środki w kwocie zł, tj. 99,1% planu ( zł) i pochodziły one z darowizn i odsetek bankowych. Zgodnie z wolą darczyńców zostały przeznaczone na zakup materiałów do malowania oraz na zakup usług remontowych i pozostałych na ogólną kwotę zł, tj. 76,4% planu ( zł). Pozostałą kwotę zaplanowano do wykorzystania w 2007 roku. 6) Przedszkola Przedszkola zgromadziły na rachunku dochodów własnych środki w kwocie zł, tj. 95,4% planu (4.300 zł) i pochodziły one z darowizn i odsetek bankowych. W 2006 roku dokonano wydatków na kwotę zł, tj. 94,1% planu (4.300 zł). Wydatki te związane były z zakupem wyposażenia w przedszkolach. 7) Gimnazja Gimnazja zgromadziły na rachunku dochodów własnych w 2006 roku środki w kwocie zł, tj. 101% planu ( zł), które pochodziły z darowizn i odsetek bankowych. Zgromadzone środki zostały wykorzystane w wysokości zł, tj. 60% planu ( zł) na zakup komputera oraz dofinansowanie wycieczek młodzieży szkolnej. 8) Licea ogólnokształcące W liceach ogólnokształcących osiągnięto dochody w wysokości zł, tj. 100% (5.134 zł) planu (5.134 zł), które pochodziły z darowizn i odsetek bankowych. W 2006 roku dokonano wydatków na kwotę zł, tj. 100% planu (5.174 zł) na zakup wyposażenia do sal lekcyjnych. 9) Szkoły zawodowe Szkoły zawodowe zgromadziły na rachunku dochodów własnych w 2006 roku środki w kwocie zł, tj. 100,6% planu ( zł), a ich źródłem były darowizny i odsetki bankowe. Wydatki w tej grupie zostały zrealizowane, zgodnie z wolą darczyńców na zakup wyposażenia oraz zakup pomocy dydaktycznych i książek na kwotę zł, tj. 78,5% planu ( zł). Pozostałą kwotę zaplanowano do wykorzystania w 2007 roku. 10) Placówki opiekuńczo wychowawcze W placówkach opiekuńczo wychowawczych (Zespole Placówek Opiekuńczo- Wychowawczych, Edukacyjnych i Diagnostycznych oraz Domu Dziecka) osiągnięte zostały dochody w kwocie zł, tj. 66,8% planu ( zł) i pochodziły one z darowizn oraz odsetek bankowych. Należy zaznaczyć, że plan dochodów w wysokości zł został 304

9 ustalony na podstawie kwot deklarowanych przez darczyńców, stąd też jego realizacja następowała w miarę dokonywanych wpłat. Wydatki w tej grupie zostały zrealizowane, zgodnie z wolą darczyńców na zakup artykułów piśmiennych na potrzeby wychowanków, na zakup książek i wszelkich pomocy niezbędnych w procesie nauczania wychowanków, na naprawy sprzętu znajdującego się w salach wychowanków, na zakup materiałów do remontu oraz zorganizowanie wypoczynku letniego dla wychowanków na ogólną kwotę zł, tj. 57,2% planu ( zł). Pozostałe środki pieniężne zaplanowano do wykorzystania w 2007 roku. 11) Domy pomocy społecznej Źródłem dochodów własnych były darowizny uzyskane przez Dom Pomocy Społecznej Kombatant. W 2006 roku zgromadzono dochody w kwocie zł, tj. 222,8% planu (8.282 zł), które pochodziły z darowizn i odsetek bankowych. Należy zaznaczyć, że plan dochodów został przekroczony o 122,8%, gdyż pozyskano więcej darowizn niż na początku zakładano. Zgodnie z wolą darczyńcy dokonano wydatku na kwotę zł, tj. 11% planu ( zł), na remont oraz zakup sprzętu i wyposażenia Domu. Pozostałą kwotę zaplanowano do wykorzystania w 2007 roku. 12) Ośrodki wsparcia Źródłem dochodów własnych były darowizny uzyskane przez Schronisko dla Bezdomnych, funkcjonujące w strukturze organizacyjnej Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej. W 2006 roku zgromadzono dochody w kwocie zł, tj. 102,3% planu (2.754 zł), które pochodziły z darowizn i odsetek bankowych. Zgodnie z wolą darczyńcy środki w wysokości 128 zł, tj. 4,6% planu (2.754 zł) wydatkowano na zakup środków czystości. Pozostałą kwotę zaplanowano do wykorzystania w miesiącach zimowych 2007 roku. 13) Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe W 2006 roku zgromadzono dochody w kwocie zł, tj. 100% planu (3.507 zł). Środki w tej grupie pochodziły z darowizny przekazanej przez TVP oddział Warszawa i zostały wykorzystane w 2006 roku, zgodnie z wolą darczyńcy na turnus rehabilitacyjny Kamila oraz na realizację programu Starsza Siostra Starszy Brat. W ramach programu pracownicy socjalni wraz z wolontariuszami organizowali wolny czas dzieciom z rodzin patologicznych. W 2006 roku dokonano wydatku na kwotę zł, tj. 99,8% planu (3.537 zł). Zadanie realizował Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej. 14) Świetlice szkolne Świetlice szkolne funkcjonujące przy szkołach podstawowych i gimnazjach zgromadziły na rachunku dochodów własnych środki z darowizn i odsetek bankowych w kwocie zł, tj. 86,7% planu ( zł). W 2006 roku zostały one wykorzystane, zgodnie z wolą darczyńców na zakup środków żywności oraz zakup usług cateringowych w ramach umów na przygotowanie i dowóz obiadów do szkolnych stołówek na ogólną kwotę zł, 305

10 tj. 81,1% planu ( zł). Sfinansowanie wydatków wyższych niż pozyskane dochody było możliwe dzięki środkom pieniężnym pozostałym z roku ) Specjalne ośrodki szkolno wychowawcze Plany dochodów własnych realizowane były przez Specjalny Ośrodek Szkolno Wychowawczy oraz Specjalny Ośrodek Szkolno Wychowawczy dla Dzieci Niesłyszących. Zaplanowane dochody pochodziły z odsetek bankowych oraz darowizn w wysokości zł, tj. 100% planu. Uzyskane dochody wydatkowano w kwocie zł, tj. 100% planu (4.479 zł), na zakup środków żywności, zakup mebli oraz zakup materiałów do konserwacji i remontów. 16) Poradnie W poradniach osiągnięte dochody własne wyniosły 7 zł, tj. 35% planu (20 zł) i dotyczyły głównie wpływów z odsetek bankowych. Wydatki zrealizowano z dochodów oraz środków pieniężnych pozostałych z 2005 roku w kwotę 918 zł, tj. 91,2% planu (1.007 zł), zgodnie z wolą darczyńcy na zakup materiałów do konserwacji i remontów. Wydatki roku 2006 sfinansowane zostały praktycznie z środków pieniężnych pozostałych z roku ) Schroniska dla Zwierząt Źródłem dochodów własnych Schroniska dla Zwierząt były darowizny od osób fizycznych oraz odsetki od środków na rachunku bankowym. W 2006 roku Schronisko uzyskało dochody w wysokości zł, tj. 111,6% planu ( zł). Wydatki poniesione w ramach dochodów własnych wyniosły zł, tj. 47,5% planu ( zł), zgodnie z wolą darczyńcy na remont pomieszczeń piwnicznych na potrzeby bytowe zwierząt. Wydatki wyższe niż pozyskane w roku 2006 dochody sfinansowano środkami pieniężnymi jakie pozostały na rachunku bankowym z roku ) Ochrona zabytków i opieka nad zabytkami Źródłem dochodów własnych za 2006 roku były odsetki od środków na rachunku bankowym w wysokości 8 zł, tj. 100% planu. Wydatki zrealizowano z pozyskanych dochodów oraz ze stanu środków pieniężnych z 2005 roku w kwocie 433 zł, tj. 99,8% planu (434 zł). Zgodnie z wolą darczyńcy zostały one przeznaczone na wykonanie akcentu rzeźbiarskiego oraz kompozycji rzeźbiarskiej poświęconych Papieżowi Janowi Pawłowi II. Koszt zł został sfinansowany z budżetu miasta. Zadanie realizowała Biuro Miejskiego Konserwatorów Zabytków Urzędu Miasta. 3. Plan finansowy dochodów własnych 12 jednostek budżetowych, które posiadały rachunki dochodów własnych pochodzących, z odszkodowań w 2006 roku opiewał na sumę zł, natomiast wydatków na kwotę zł. Plan dochodów został zrealizowany na kwotę zł (101% planu zł), a wydatków zł (74,5% planu zł). 306

11 Dochody własne w tej grupie pochodziły od firm ubezpieczeniowych i gromadzone były przez następujące jednostki: Komedę Państwowej Straży Pożarnej, Przedszkole Miejskie Nr 14, Szkołę Podstawową Nr 10 i Nr 32, Gimnazjum Nr 12, Zespół Szkół Samochodowych, Zespół Szkół Ogólnokształcących Nr 3 i Nr 4, Zespół Szkół Specjalnych, Dom Pomocy Społecznej Kombatant, Zespół Żłobków Miejskich (Żłobek Nr 5) oraz Szkolne Schronisko Młodzieżowe. Na końcu niniejszego opracowania załączono wykaz jednostek budżetowych, które utworzyły rachunki dochodów własnych oraz zestawienie dochodów własnych i wydatków nimi sfinansowanych w 2006 roku typ odszkodowania. 1) Komenda Państwowej Straży Pożarnej w Olsztynie zgromadziła na rachunku dochodów własnych środki w kwocie zł, tj. 100% planu, które pochodziły z odszkodowania z tytułu wypadku drogowego, w którym został uszkodzony samochód Straży. Uzyskane środki wydatkowano w kwocie zł, tj. 41,5% planu (5.016 zł) na zakup części oraz opłacono kosztorys naprawy powypadkowej samochodu. Pozostałą kwotę zaplanowano do wykorzystania w 2007 roku. 2) Szkoły podstawowe W tej grupie zostały zrealizowane tylko wydatki sfinansowane środkami pieniężnymi pozostałymi z 2005 roku w wysokości zł, tj. 100% planu Szkoły Podstawowej Nr 10 (remont spalonej sali lekcyjnej) oraz Szkoły Podstawowej Nr 32 (malowanie zalanej sali lekcyjnej). 3) Szkoły podstawowe specjalne Źródłem dochodów własnych było odszkodowanie z tytułu kradzieży uzyskane przez Zespół Szkół Specjalnych w kwocie zł, tj. 100%, planu, w ramach którego zakupiono zestaw komputerowy oraz materiały do terapii zajęciowej dzieci i młodzieży. 4) Przedszkola Plan dochodów własnych w tej grupie realizowany był przez Przedszkole Miejskie Nr 14. Na rachunek dochodów własnych wpłynęły w 2006 roku dochody pochodzące z odszkodowania z tytułu dewastacji placu zabaw w kwocie zł, tj. 100% planu. Zrealizowano wydatki w kwocie 999 zł, tj. 99,9% planu (1.000 zł) i były związane z naprawami urządzeń na placu zabaw w przedszkolu. 5) Gimnazja Źródłem dochodów własnych w wysokości zł, tj. 101,6% planu ( zł) były odszkodowania uzyskane przez: Zespół Szkół Ogólnokształcących Nr 3 (z tytułu uszkodzenia sprzętu elektronicznego spowodowanego przepięciem w instalacji elektrycznej wskutek wyładowania atmosferycznego), 307

12 Zespół Szkół Ogólnokształcących Nr 4 (z tytułu wybicia szyby), Gimnazjum Nr 12 (z tytułu wypadku losowego jakim było zalanie pomieszczeń). Środki te zostały wykorzystane w kwocie zł, tj. 63,2% planu ( zł) na zakup usług pozostałych związanych z usunięciem awarii wodociągowej i elektrycznej oraz wstawieniem szyby. Pozostałą kwotę zaplanowano do wykorzystania 2007 roku. 6) Szkoły zawodowe Źródłem dochodów własnych w wysokości zł, tj. 100% planu były odszkodowania uzyskane przez Zespół Szkół Samochodowych. Środki te zostały wykorzystane w kwocie zł, tj. 60,6% planu (7.600 zł) na zakup materiałów związanych z naprawą samochodów. Samochody zaplanowano wyremontować w pracowniach kształcenia zawodowego warsztatów szkolnych. Pozostałą kwotę zaplanowano do wykorzystania 2007 roku. 7) Domy pomocy społecznej Plan dochodów własnych realizowany był przez Dom Pomocy Społecznej Kombatant. Na rachunek dochodów własnych wpłynęły dochody z odszkodowania za uszkodzony samochód w kwocie zł, tj. 100% planu. Środki te w całości zostały wykorzystane na naprawę samochodu. 8) Żłobki Źródłem dochodów było odszkodowanie z tytułu zdarzenia losowego (pęknięcie rury) uzyskane przez Zespół Żłobków Miejskich w kwocie 660 zł, tj. 100% planu. Środki te zostały wykorzystane w kwocie 659 zł, tj. 99,9% planu (660 zł) na malowanie pomieszczeń Żłobka Nr 5. 9) Szkolne schroniska młodzieżowe Źródłem dochodów było odszkodowanie z tytułu zdarzenia losowego (zalanie pomieszczeń) uzyskane przez Szkolne Schronisko Młodzieżowe w kwocie 907 zł, tj. 99,9% planu (908 zł). Środki zostały wydatkowane na malowanie pomieszczeń. 308