INFORMACJA POKONTROLNA nr 7/14/INT-IV

Transkrypt

1 1 Numer kontroli 7/14/INT-IV 2 Nazwa jednostki kontrolowanej Ośrodek Teatralny KANA Projekt nr INT pn. Festiwal filmowy dokumentart przekraczanie granic. 3 Adres jednostki kontrolowanej Plac św. Piotra i Pawła 4/5, Szczecin 4 Kontrola dotyczy Programu Program Operacyjny Celu 3 Europejska Współpraca Terytorialna - Współpraca Transgraniczna Krajów Meklemburgia-Pomorze Przednie/ Brandenburgia i Rzeczpospolitej Polskiej (Województwo Zachodniopomorskie) Podstawa prawna przeprowadzenia kontroli 6 Termin kontroli 3 marca 2014 r. 7 Osoby przeprowadzające kontrolę Na podstawie art. 16 Rozporządzenia WE nr 1080/2006 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 5 lipca 2006 r. w sprawie Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego i uchylającego rozporządzenie (WE) nr 1783/1999 Pan Rafał Mańczak starszy inspektor w Wydziale Certyfikacji i Funduszy Europejskich - kierownik Zespołu Kontrolującego; Pani Małgorzata Jeż inspektor wojewódzki w Wydziale Certyfikacji i Funduszy Europejskich - członek Zespołu Kontrolującego; Pani Małgorzata Bielecka inspektor wojewódzki w Wydziale Certyfikacji i Funduszy Europejskich - członek Zespołu Kontrolującego; Pani Aneta Chowańska inspektor wojewódzki w Wydziale Certyfikacji i Funduszy Europejskich - członek Zespołu Kontrolującego; Pan Daniel Michalski inspektor wojewódzki w Wydziale Certyfikacji i Funduszy Europejskich - członek Zespołu Kontrolującego. 8 Zakres kontroli 1) Sprawdzenie zgodności zawieranych umów z wykonawcami pod względem podmiotowej i przedmiotowej zgodności z wnioskiem aplikacyjnym i z zawartą umową o dofinansowanie/decyzją o przyznaniu wsparcia; 2) Sprawdzenie poprawności prowadzenia ewidencji księgowej, prawidłowości dokonywania płatności na rzecz wykonawców oraz współfinansowania krajowego na odpowiednim poziomie; 3) Realizacja harmonogramu rzeczowo finansowego; 4) Sprawdzenie wypełnienia obowiązku informowania społeczeństwa o finansowaniu realizacji Projektu przez Unię Europejską; 1

2 5) Sprawdzenie zgodności zrealizowanego projektu z przepisami prawa polskiego i wspólnotowego, a w szczególności z przepisami dotyczącymi zamówień publicznych, 6) Sprawdzenie poprawności archiwizacji dokumentów związanych z realizacją projektu; 7) Sprawdzenie przestrzegania zasad pomocy publicznej, ochrony środowiska i równości szans. 9 USTALENIA KONTROLI OPIS ISTNIEJĄCEGO PODCZAS KONTROLI STANU Kontrolę przeprowadzono w trakcie realizacji projektu na podstawie oryginalnych dokumentów będących w posiadaniu Beneficjenta. W okresie objętym kontrolą, tj. od dnia 1 sierpnia 2011 r. do dnia r. funkcję sprawowali: Pan Dariusz Mikuła Dyrektor Ośrodka Teatralnego KANA, Pan Rafał Foremski Zastępca Dyrektora Ośrodka Teatralnego KANA, Pani Anna Rogowska Główna księgowa Ośrodka Teatralnego KANA. Sprawdzenie zgodności zawieranych umów z wykonawcami pod względem podmiotowej i przedmiotowej zgodności z wnioskiem aplikacyjnym i zawartą decyzją o przyznaniu wsparcia. Zamawiający w celu realizacji projektu zawarł następujące umowy i zamówienia: 1. Umowa z dnia 30 września 2011 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Polską Telefonią Cyfrową S.A. z siedzibą w Warszawie, Al. Jerozolimskie 181, Warszawa. Przedmiotem umowy jest świadczenie usług telekomunikacyjnych. 2. Umowa o dzieło nr UoD/2011/33 z dnia 1 sierpnia 2011 r. Przedmiotem umowy był projekt i autorskie wykonanie programu ramowego na potrzeby Festiwalu filmowego dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 1.191,00 PLN brutto. 3. Umowa o dzieło nr UoD/2011/48 z dnia 20 października 2011 r. Przedmiotem umowy była autorska moderacja rozmów z filmowcami i publicznością w ramach bloków konkursowych Festiwalu filmowego dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 150,80 PLN brutto. 4. Umowa o dzieło nr UoD/2011/61 z dnia 1 września 2011 r. Przedmiotem umowy była usługa polegająca na przetłumaczeniu 12 stron tekstu na potrzeby realizacji projektu pn. Festiwal filmowy dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 569,00 PLN brutto. 5. Umowa z dnia 2 listopada 2011 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Szkołą Języków Obcych Umix z siedzibą w Szczecinie, ul. Duńska 44/16, Szczecin. Przedmiotem umowy było wykonanie tłumaczenia ustnego spotkań i rozmów z języka niemieckiego na polski i z polskiego na niemiecki w ramach projektu pn. Festiwal filmowy dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 2.400,00 PLN brutto. 6. Umowa o dzieło nr UoD/2011/49 z dnia 11 października 2011 r. Przedmiotem umowy była dokumentacja i montaż filmu z wydarzeń realizowanych w ramach Festiwalu filmowego 2

3 dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 1.587,00 PLN brutto. 7. Umowa o dzieło nr UoD/2011/47 z dnia 20 października 2011 r. Przedmiotem umowy była autorska moderacja rozmów z filmowcami i publicznością w ramach bloków konkursowych Festiwalu filmowego dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 603,20 PLN brutto. 8. Umowa o dzieło nr UoD/2011/31 z dnia 1 sierpnia 2011 r. Przedmiotem umowy było autorskie wykonanie projektu programu telefonart na potrzeby Festiwalu filmowego dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 1.587,00 PLN brutto. 9. Umowa o dzieło nr UoD/2011/51 z dnia 1 października 2011 r. Przedmiotem umowy była usługa polegająca na przetłumaczeniu 11 stron tekstu na potrzeby realizacji projektu pn. Festiwal filmowy dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 569,00 PLN brutto. 10. Umowa o dzieło nr UoD/2011/35 z dnia 1 sierpnia 2011 r. Przedmiotem umowy było autorskie wykonanie projektu programu videoart na potrzeby Festiwalu filmowego dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 1.190,55 PLN brutto. 11. Umowa z dnia 17 października 2011 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Pegasus Biuro Tłumaczeń, Pracownia Języków Obcych - Małgorzata A. Kotrzeb, ul. Rayskiego 18/3, Szczecin. Przedmiotem umowy było wykonanie tłumaczeń pisemnych z języka niemieckiego na polski i z polskiego na niemiecki w ramach projektu pn. Festiwal filmowy dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 249,00 PLN brutto. 12. Umowa z dnia 2 listopada 2011 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Pegasus Biuro Tłumaczeń, Pracownia Języków Obcych - Małgorzata A. Kotrzeb, ul. Rayskiego 18/3, Szczecin. Przedmiotem umowy było wykonanie tłumaczeń ustnych z języka niemieckiego na polski i z polskiego na niemiecki w ramach projektu pn. Festiwal filmowy dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 675,00 PLN brutto. 13. Umowa z dnia 2 listopada 2011 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Portalem Internetowym Nachstettin.com, ul. Szafera 114/10, Szczecin. Przedmiotem umowy było wykonanie tłumaczeń ustnych z języka niemieckiego na polski i z polskiego na niemiecki w ramach projektu pn. Festiwal filmowy dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 1.280,00 PLN brutto. 14. Umowa z dnia 2 listopada 2011 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a DAG Dagmara Baumert, Przecław 54/7, Przecław. Przedmiotem umowy było wykonanie tłumaczeń ustnych z języka niemieckiego na polski i z polskiego na niemiecki w ramach projektu pn. Festiwal filmowy dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 1.180,80 PLN brutto. 15. Umowa z dnia 26 października 2011 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Impresariat Zachodniopomorski - Ludwik Cz. Kurek, ul. Kamieńska 10, Szczecin. Przedmiotem umowy było wynajęcie sprzętu do tłumaczeń symultanicznych. Wartość umowy: 3.200,00 PLN brutto. 16. Umowa zlecenie nr UZ/2011/15 z dnia 1 sierpnia 2011 r. Przedmiotem umowy było pełnienie zadań menadżera organizacyjnego imprezy na potrzeby Festiwalu filmowego dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: ,00 PLN brutto. 17. Umowa zlecenie nr UZ/2011/13 z dnia 1 sierpnia 2011 r. Przedmiotem umowy było pełnienie 3

4 zadań kierownika festiwalowego na potrzeby Festiwalu filmowego dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: ,00 PLN brutto. 18. Umowa zlecenie nr UZ/2011/22 z dnia 1 października 2011 r. Przedmiotem umowy było pełnienie zadań koordynatora biura festiwalowego na potrzeby Festiwalu filmowego dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 1.944,00 PLN brutto. 19. Umowa zlecenie nr UZ/2011/14 z dnia 1 sierpnia 2011 r. Przedmiotem umowy było pełnienie zadań koordynatora biura festiwalowego na potrzeby Festiwalu filmowego dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 3.928,00 PLN brutto. 20. Umowa z dnia 3 listopada 2011 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Biurem Podróży Interglobus Tour, ul. Szczecińska 15B/8 Goleniów. Przedmiotem umowy było świadczenie usługi przewozowej na trasie Szczecin Neubrandenburg - Szczecin. Wartość umowy: 2.910,00 PLN brutto. 21. Umowa o dzieło nr UoD/2011/62 z dnia 1 sierpnia 2011 r. Przedmiotem umowy była usługa polegająca na wykonaniu projektu strony internetowej na potrzeby Festiwalu filmowego dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 3.365,00 PLN brutto. 22. Umowa zlecenie nr UZ/2011/30 z dnia 1 października 2011 r. Przedmiotem umowy był kolportaż ulotek i materiałów promocyjnych, montaż i demontaż banerów promujących projekt pn. Festiwal filmowy dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 1.500,00 PLN brutto. 23. Umowa z dnia 10 października 2011 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a TechMedia, ul. Armii Krajowej 12, Siedlce. Przedmiotem umowy był zakup kubków promocyjnych. Wartość umowy: 385,73 PLN brutto. 24. Umowa z dnia 19 października 2011 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Trust, ul. Twardowskiego 18, Szczecin. Przedmiotem umowy był zakup koszulek promocyjnych. Wartość umowy: 1.475,45 PLN brutto. 25. Umowa z dnia 12 października 2011 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Exito Group, ul. Stępińska 22/30, Warszawa.. Przedmiotem umowy był zakup długopisów promocyjnych. Wartość umowy: 771,21 PLN brutto. 26. Umowa z dnia 12 października 2011 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Rewkom Sitodruk Maciej Staszewski, ul. Inżynierska 3, Lubin. Przedmiotem umowy był zakup toreb promocyjnych. Wartość umowy: 691,26 PLN brutto. 27. Umowa z dnia 11 października 2011 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Czarny Koń Studio Artystyczno Reklamowe, ul. Rydla 15/7, Szczecin. Przedmiotem umowy był zakup banerów promocyjnych. Wartość umowy: 3.687,00 PLN brutto. 28. Umowa z dnia 13 października 2011 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Copyland sp. z o.o., ul. Jagiellońska 29, Szczecin. Przedmiotem umowy był zakup banerów wewnętrznych. Wartość umowy: 727,82 PLN brutto. 29. Umowa z dnia 17 października 2011 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a PAW S.C. ul. Emila Zegadłowicza 56, Szczecin. Przedmiotem umowy był druk materiałów promocyjnych. Wartość umowy: 4.899,71 PLN brutto. 30. Umowa z dnia 19 października 2011 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a COMgraph sp. z o.o., ul. Goleniowska 55c, Szczecin. Przedmiotem umowy był druk katalogu. Wartość umowy: PLN brutto. 4

5 31. Umowa z dnia 25 października 2011 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Einfo.pl Centrum Reklamy Marzena Szymczuk, ul. Boguchwały 18/7, Szczecin. Przedmiotem umowy było wynajęcie sprzętu do projekcji filmów. Wartość umowy: 1.800,00 PLN brutto. 32. Umowa z dnia 2 listopada 2011 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Pionier Spółka Jawna J. Miskiewicz, W. Szewczyk, Al. Wojska Polskiego 2, Szczecin. Przedmiotem umowy było wynajęcie sali kinowej. Wartość umowy: 1.500,00 PLN brutto. 33. Zlecenie z dnia 28 października 2011 r. zawarte pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Santorini Bar & Restaurant Marcin Kowalski, ul. Tkacka 50, Szczecin. Przedmiotem zlecenia była usługa cateringowa. Wartość zlecenia: 800,00 PLN brutto. 34. Umowa zlecenie nr UZ/2012/4 z dnia 15 stycznia 2012 r. Przedmiotem umowy było pełnienie zadań koordynatora biura festiwalowego na potrzeby Festiwalu filmowego dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: ,00 PLN brutto. 35. Umowa zlecenie nr UZ/2012/5 z dnia 15 stycznia 2012 r. Przedmiotem umowy było pełnienie zadań kierownika festiwalowego na potrzeby Festiwalu filmowego dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: ,00 PLN brutto. 36. Umowa zlecenie nr UZ/2012/13 z dnia 1 lipca 2012 r. Przedmiotem umowy było pełnienie zadań menadżera organizacyjnego imprezy na potrzeby Festiwalu filmowego dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: ,00 PLN brutto. 37. Umowa z dnia 22 października 2012 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Impresariat Zachodniopomorski - Ludwik Cz. Kurek, ul. Kamieńska 10, Szczecin. Przedmiotem umowy było wynajęcie sprzętu do tłumaczeń symultanicznych. Wartość umowy: 2.800,00 PLN brutto. 38. Umowa z dnia 5 listopada 2012 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Portalem Internetowym Nachstettin.com, ul. Szafera 114/10, Szczecin. Przedmiotem umowy było wykonanie tłumaczeń ustnych z języka niemieckiego na polski i z polskiego na niemiecki w ramach projektu pn. Festiwal filmowy dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 300,00 PLN brutto. 39. Umowa zlecenie nr UZ/2012/21 z dnia 2 listopada 2012 r. Przedmiotem umowy była usługa polegająca na tłumaczeniu ustnym (język angielski) w trakcie pokazów konkursowych Festiwalu filmowego dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 836,00 PLN brutto. 40. Umowa z dnia 5 listopada 2012 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Portalem Internetowym Nachstettin.com, ul. Szafera 114/10, Szczecin. Przedmiotem umowy było wykonanie tłumaczeń ustnych z języka niemieckiego na polski i z polskiego na niemiecki w ramach projektu pn. Festiwal filmowy dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 500,00 PLN brutto. 41. Umowa z dnia 5 listopada 2012 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Szkołą Języków Obcych Umix z siedzibą w Szczecinie, ul. Duńska 44/16, Szczecin. Przedmiotem umowy było wykonanie tłumaczenia ustnego spotkań i rozmów z języka niemieckiego na polski i z polskiego na niemiecki w ramach projektu pn. Festiwal filmowy dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 300,00 PLN brutto. 42. Umowa z dnia 5 listopada 2012 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Pegasus Biuro Tłumaczeń, Pracownia Języków Obcych - Małgorzata A. Kotrzeb, ul. Rayskiego 18/3, 70-5

6 442 Szczecin. Przedmiotem umowy było wykonanie tłumaczenia ustnego z języka niemieckiego na polski i z polskiego na niemiecki w ramach projektu pn. Festiwal filmowy dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 540,00 PLN brutto. 43. Umowa z dnia 5 listopada 2012 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Pegasus Biuro Tłumaczeń, Pracownia Języków Obcych - Małgorzata A. Kotrzeb, ul. Rayskiego 18/3, Szczecin. Przedmiotem umowy było wykonanie tłumaczenia symultanicznego z języka niemieckiego na polski i z polskiego na niemiecki w ramach projektu pn. Festiwal filmowy dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 450,00 PLN brutto. 44. Umowa z dnia 12 listopada 2012 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Pegasus Biuro Tłumaczeń, Pracownia Języków Obcych - Małgorzata A. Kotrzeb, ul. Rayskiego 18/3, Szczecin. Przedmiotem umowy było wykonanie tłumaczenia symultanicznego z języka niemieckiego na polski i z polskiego na niemiecki w ramach projektu pn. Festiwal filmowy dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 652,50 PLN brutto. 45. Umowa o dzieło nr UoD/2012/49 z dnia 2 października 2012 r. Przedmiotem umowy była usługa polegająca na wykonaniu polsko-angielskiego tłumaczenia pisemnego wraz z korektą i adjustacją katalogu Festiwal filmowy dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 2.000,00 PLN brutto. 46. Umowa z dnia 7 marca 2012 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a International Services Adam Grendziak, Os. Pod Lipami 30, Mierzyn, Szczecin. Przedmiotem umowy było wykonanie tłumaczenia pisemnego z języka polskiego na język niemiecki w ramach projektu pn. Festiwal filmowy dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 383,76 PLN brutto. 47. Umowa z dnia 20 marca 2012 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Szkołą Języków Obcych Umix z siedzibą w Szczecinie, ul. Duńska 44/16, Szczecin. Przedmiotem umowy było wykonanie tłumaczenia pisemnego z języka polskiego na język niemiecki w ramach projektu pn. Festiwal filmowy dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 520,00 PLN brutto. 48. Umowa z dnia 25 maja 2012 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Pegasus Biuro Tłumaczeń, Pracownia Języków Obcych - Małgorzata A. Kotrzeb, ul. Rayskiego 18/3, Szczecin. Przedmiotem umowy było wykonanie tłumaczenia pisemnego z języka niemieckiego na język polski w ramach projektu pn. Festiwal filmowy dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 258,00 PLN brutto. 49. Umowa z dnia 22 sierpnia 2012 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Szkołą Języków Obcych Umix z siedzibą w Szczecinie, ul. Duńska 44/16, Szczecin. Przedmiotem umowy było wykonanie tłumaczenia pisemnego z języka polskiego na język niemiecki w ramach projektu pn. Festiwal filmowy dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 240,00 PLN brutto. 50. Umowa z dnia 12 listopada 2012 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Portalem Internetowym Nachstettin.com, ul. Szafera 114/10, Szczecin. Przedmiotem umowy było wykonanie tłumaczenia pisemnego materiałów promocyjnych i informacyjnych z języka polskiego na język niemiecki w ramach projektu pn. Festiwal filmowy dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 690,00 PLN brutto. 6

7 51. Umowa o dzieło nr UoD/2012/41 z dnia 15 września 2012 r. Przedmiotem umowy była usługa polegająca na redakcji katalogu promującego Festiwal filmowy dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 2.000,00 PLN brutto. 52. Umowa z dnia 31 października 2012 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a House of Plates, ul 5 Lipca 11b/1, Szczecin. Przedmiotem umowy było wykonanie dokumentacji fotograficznej w ramach projektu pn. Festiwal filmowy dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 1.520,00 PLN brutto. 53. Umowa zlecenie nr UZ/2012/18 z dnia 16 listopada 2012 r. Przedmiotem umowy była obsługa techniczna podczas Festiwalu filmowego dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 592,31 PLN brutto. 54. Umowa zlecenie nr UZ/2012/19 z dnia 16 listopada 2012 r. Przedmiotem umowy była obsługa techniczna podczas Festiwalu filmowego dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 356,04 PLN brutto. 55. Umowa zlecenie nr UZ/2012/23 z dnia 2 listopada 2012 r. Przedmiotem umowy była obsługa techniczno-organizacyjna realizacji Festiwalu filmowego dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 2.673,00 PLN brutto. 56. Umowa zlecenie nr UZ/2012/16 z dnia 10 września 2012 r. Przedmiotem umowy była pomoc organizacyjna na potrzeby realizacji Festiwalu filmowego dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 2.673,00 PLN brutto. 57. Umowa o dzieło nr UoD/2012/70 z dnia 1 października 2012 r. Przedmiotem umowy było autorskie wykonanie projektu programu videoart na potrzeby Festiwalu filmowego dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 1.600,00 PLN brutto. 58. Umowa o dzieło nr UoD/2012/45 z dnia 1 września 2012 r. Przedmiotem umowy było autorskie wykonanie projektu programu telefonart na potrzeby Festiwalu filmowego dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 2.800,00 PLN brutto. 59. Umowa o dzieło nr UoD/2012/71 z dnia 2 listopada 2012 r. Przedmiotem umowy była autorska moderacja rozmów z filmowcami i publicznością w ramach bloków konkursowych Festiwalu filmowego dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 1.000,00 PLN brutto. 60. Umowa z dnia 26 października 2012 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Mstudio.net.pl marcin Majerski, Łukasz Nyks, al. Niepodległości 18/22, Szczecin. Przedmiotem umowy było wykonanie dokumentacji video w ramach projektu pn. Festiwal filmowy dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 2.000,00 PLN brutto. 61. Umowa o dzieło nr UoD/2012/72 z dnia 2 listopada 2012 r. Przedmiotem umowy był projekt i autorskie wykonanie programu ramowego na potrzeby realizacji Festiwalu filmowego dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 2.400,00 PLN brutto. 62. Umowa o dzieło nr UoD/2012/40 z dnia 15 września 2012 r. Przedmiotem umowy był layout katalogu promującego Festiwal filmowy dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 2.600,00 PLN brutto. 63. Umowa z dnia 5 listopada 2012 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a PAW S.C. ul. Emila Zegadłowicza 56, Szczecin. Przedmiotem umowy było wykonanie ulotki programowej. Wartość umowy: 856,08 PLN brutto. 64. Umowa z dnia 23 października 2012 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Centrum O.P.R. Ewa Domagała ul. Poezji 12/8, Gliwice. Przedmiotem umowy był 7

8 zakup przypinek. Wartość umowy: 581,65 PLN brutto. 65. Umowa z dnia 26 października 2012 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Gift Design Belmed Mariusz Jastrzębski ul. Rydlówka 42a/5, Kraków. Przedmiotem umowy był zakup kubków promocyjnych. Wartość umowy: 2.319,56 PLN brutto. 66. Umowa z dnia 29 października 2012 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Gift Design Belmed Mariusz Jastrzębski ul. Rydlówka 42a/5, Kraków. Przedmiotem umowy był zakup długopisów promocyjnych. Wartość umowy: 1.432,95 PLN brutto. 67. Umowa z dnia 22 października 2012 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Trust, ul. Twardowskiego 18, Szczecin. Przedmiotem umowy był zakup koszulek promocyjnych. Wartość umowy: 2.825,80 PLN brutto. 68. Umowa z dnia 17 października 2012 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Zakład Odzieżowy ESKO Ewa Skopek, Zbigniew Skopek, Kośne Hamry 7a, Poronin. Przedmiotem umowy był zakup toreb promocyjnych. Wartość umowy: 1.466,78 PLN brutto. 69. Umowa z dnia 30 października 2012 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Copyland sp. z o.o., ul. Jagiellońska 29, Szczecin. Przedmiotem umowy była produkcja wkładów do roll-up ów. Wartość umowy: 673,43 PLN brutto. 70. Umowa o dzieło nr UoD/2012/73 z dnia 1 września 2012 r. Przedmiotem umowy był projekt strony internetowej promującej Festiwal filmowy dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 4.000,00 PLN brutto. 71. Umowa z dnia 22 października 2012 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a PAW S.C. ul. Emila Zegadłowicza 56, Szczecin. Przedmiotem umowy był wykonanie druku katalogu festiwalowego. Wartość umowy: 7.003,62 PLN brutto. 72. Umowa z dnia 2 listopada 2012 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a PAW S.C. ul. Emila Zegadłowicza 56, Szczecin. Przedmiotem umowy był wykonanie druku programu festiwalowego. Wartość umowy: 2.900,34 PLN brutto. 73. Umowa zlecenie nr UZ/2012/25 z dnia 1 października 2012 r. Przedmiotem umowy była dystrybucja materiałów promocyjnych. Wartość umowy: 2.204,23 PLN brutto. 74. Umowa zlecenie nr UZ/2012/24 z dnia 1 października 2012 r. Przedmiotem umowy była dystrybucja materiałów promocyjnych. Wartość umowy: 1.068,68 PLN brutto. 75. Umowa o dzieło nr UoD/2012/47 z dnia 1 października 2012 r. Przedmiotem umowy był projekt graficzny ulotki i katalogu promującego Festiwal filmowy dokumentart przekraczanie granic. Wartość umowy: 2.000,00 PLN brutto. 76. Umowa z dnia 2 lipca 2012 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Stowarzyszeniem Media Dizajn, ul. Zakole 31/5, Szczecin. Przedmiotem umowy był wynajem pomieszczeń. Wartość umowy: 113,65 PLN brutto. 77. Umowa z dnia 1 sierpnia 2012 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Stowarzyszeniem Media Dizajn, ul. Zakole 31/5, Szczecin. Przedmiotem umowy był wynajem pomieszczeń. Wartość umowy: 113,65 PLN brutto. 78. Umowa z dnia 3 września 2012 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Stowarzyszeniem Media Dizajn, ul. Zakole 31/5, Szczecin. Przedmiotem umowy był wynajem pomieszczeń. Wartość umowy: 113,65 PLN brutto. 79. Umowa z dnia 1 października 2012 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Stowarzyszeniem Media Dizajn, ul. Zakole 31/5, Szczecin. Przedmiotem umowy był 8

9 wynajem pomieszczeń. Wartość umowy: 113,65 PLN brutto. 80. Umowa z dnia 5 listopada 2012 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Stowarzyszeniem Media Dizajn, ul. Zakole 31/5, Szczecin. Przedmiotem umowy był wynajem pomieszczeń. Wartość umowy: 113,65 PLN brutto. 81. Umowa z dnia 3 grudnia 2012 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Stowarzyszeniem Media Dizajn, ul. Zakole 31/5, Szczecin. Przedmiotem umowy był wynajem pomieszczeń. Wartość umowy: 113,65 PLN brutto. 82. Umowa z dnia 9 listopada 2011 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Biurem Podróży Interglobus Tour, ul. Szczecińska 15B/8 Goleniów. Przedmiotem umowy było świadczenie usługi przewozowej na trasie Szczecin Pasewalk Szczecin i Szczecin Joachimsthal - Szczecin. Wartość umowy: 1.800,00 PLN brutto. 83. Umowa z dnia 12 listopada 2011 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a J&B II Elita s.c. Catering i Gastronomia, ul. Jagiellońska 71, Szczecin. Przedmiotem umowy była usługa cateringowa. Wartość umowy: 2.800,00 PLN brutto. 84. Umowa z dnia 1 sierpnia 2012 r. zawarta pomiędzy Ośrodkiem Teatralnym KANA a Sławomirem Żakowskim, prowadzącym Kancelarię radcy Prawnego ZAKOWSKI.EU, ul. Reja 9/4, Szczecin. Przedmiotem umowy było świadczenie pomocy prawnej. Wartość umowy: 2.673,00 PLN brutto. Sprawdzenie poprawności prowadzenia ewidencji księgowej, prawidłowości dokonywania płatności na rzecz wykonawców oraz współfinansowania krajowego na odpowiednim poziomie. Zarządzeniem Nr 01/2009 z dnia r., Zarządzeniem Nr 01/2011 z dnia r. oraz Zarządzeniem Nr 01/2012 z dnia r. Dyrektor Ośrodka Teatralnego KANA wprowadził zasady polityki rachunkowości wraz z zakładowymi planami kont. Dla OT KANA zakontraktowano w ramach projektu kwotę wydatków kwalifikowalnych równą ,00 EUR, z czego wysokość dofinansowania stanowi 85%, tj ,00 EUR. Kontrola w trakcie realizacji projektu obejmowała dwa Raporty partnera za okres: na łączną kwotę wydatków kwalifikowalnych ,77 PLN. Do dnia kontroli Beneficjent otrzymał refundację poniesionych wydatków w kwocie ,41 PLN. Kwota wydatków kwalifikowalnych zatwierdzona w poszczególnych raportach została potwierdzona dowodami księgowymi ujętymi w zestawieniach wydatków Załącznikach nr 2 do raportu. W toku czynności kontrolnych ustalono, iż koszty kwalifikowalne poniesione w ramach projektu zostały zapłacone na rachunki wskazane w dokumentach księgowych z rachunku bankowego Beneficjenta. Beneficjent nie dokonywał żadnych odliczeń podatku VAT, stanowi on, więc koszt projektu. Partner jest płatnikiem podatku VAT, jednak zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 11 marca 2004 r. o podatku od towarów i usług VAT, podatnikom VAT przysługuje prawo do odliczenia podatku naliczonego wówczas, gdy zakupione towary lub usługi służą do wykonywania czynności opodatkowanych. Beneficjent oświadczył, że w tym przypadku nie może odliczyć podatku VAT. Podatek VAT stanowi koszt zrealizowanego projektu, dlatego jako koszt projektu zaksięgowano kwoty brutto wynikające z dowodów księgowych dołączonych do Raportu partnera. Kontroler stwierdził, że partner polski OT KANA spełnia obowiązek prowadzenia odrębnej ewidencji 9

10 księgowej dotyczącej badanego projektu (zgodnie z w/w wytycznymi dot. kwalifikowalności). Ewidencja projektu została wyodrębniona na koncie kosztów działalności statutowej: z analityką w podziale na wydatki kwalifikowalne i niekwalifikowalne dla projektu INT Festiwal Filmowy dokumentart przekraczanie granic. Otrzymane refundacje zostały zaksięgowane w ciężar konta księgowego nr przychody operacyjne Europejski Fundusz Rozwoju Regionalnego - program Interreg IV A refundacja dokart. Ponadto, zweryfikowano ewidencję wydatków na kontach: 202: Rozrachunki z dostawcami; 222: Rozrachunki z tytułu podatku PIT-4; 227: Rozrachunki z tytułu ubezpieczeń społecznych - 51; 228: Rozrachunki z tytułu ubezpieczenia zdrowotnego - 52; 229: Rozrachunki z tyt. FP i FGŚP - 53; 231: Rozrachunki z tyt. wynagrodzeń. W toku czynności kontrolnych ustalono, że na zabezpieczenie wkładu własnego Beneficjent otrzymał dotację celową przyznaną przez Gminę Miasto Szczecin Umowa nr WK/CC/U/71/2012 z dnia 25 czerwca 2012 r. Ostateczna kwota dotacji zostanie poddana kontroli po zakończeniu realizacji projektu. Pozostałe wydatki w projekcie zostały sfinansowane ze środków Beneficjenta pochodzących z dotacji podmiotowej otrzymanej na realizację zadań bieżących. Ostateczna kwota dotacji zostanie poddana kontroli po zakończeniu realizacji projektu. Wydruki z kont księgowych oraz stosowne dokumenty stanowią załączniki z kontroli ewidencji księgowej projektu. Realizacja harmonogramu rzeczowo-finansowego. Celem projektu jest organizacja transgranicznego festiwalu filmów dokumentalnych, który jest wspólnie przygotowywany przed Polaków i Niemców. Odbywa się jednocześnie po obu stronach granicy - w Szczecinie i Neubrandenburgu. Festiwal organizowany jest przez Stowarzyszenie Latücht - Film & Medien, Ośrodek Teatralny KANA oraz Stowarzyszenie OFFicyna. Projekt realizowany jest zgodnie z przyjętym harmonogramem rzeczowo-finansowym. Sprawdzenie wypełnienia obowiązku informowania społeczeństwa o finansowaniu realizacji projektu przez Unię Europejską. Wszystkie materiały promocyjne posiadają logo Programu, emblemat Unii Europejskiej oraz zawiera informację, że projekt jest współfinansowany z Programu Operacyjnego Celu 3 Europejska Współpraca Terytorialna Współpraca Transgraniczna Krajów Meklemburgia Pomorze Przednie/ Brandenburgia i Rzeczypospolitej Polskiej (Województwo Zachodniopomorskie) W ramach projektu zaprojektowano i wydrukowano liczne materiały promocyjne. Informacje na temat festiwalu filmowego 10

11 dokumentart przekraczanie granic zostały zamieszczone w prasie, jak i na stronach internetowych. Podczas przeprowadzania kontroli administracyjnej przez Kontrolera, niektóre koszty przypadające na przygotowanie i druk materiałów promocyjno-informacyjnych zostały uznane za niekwalifikowalne, ponieważ naruszały zasady określone w dokumentach: dokumentach tj. Wytyczne dotyczące kwalifikowania wydatków i projektów w ramach programów współpracy transgranicznej Europejskiej Współpracy Terytorialnej realizowanych z udziałem Polski w latach oraz Wytyczne Koordynatora Krajowego dla polskich beneficjentów - część II. Sprawdzenie zgodności zrealizowanego projektu z przepisami prawa polskiego i wspólnotowego, a w szczególności z przepisami dotyczącymi: Zamówień publicznych W ramach realizacji projektu nie przeprowadzono postepowań o udzielenie zamówienia publicznego. Wszystkie umowy zostały zawarte zgodnie z zachowaniem zasad uczciwej konkurencji i równego traktowania wykonawców, poprawność dostaw oraz usług została potwierdzona protokołami odbioru lub zatwierdzeniem rachunków przedstawionych przez wykonawców. Sprawdzenie poprawności archiwizacji dokumentów związanych z realizacją projektu. Dokumenty związane z realizacją projektu znajdują się w segregatorach opisanych i oznaczonych nazwą projektu oraz zawierają wymagane elementy graficzne. Sprawdzenie przestrzegania zasad pomocy publicznej, ochrony środowiska i równości szans. W zrealizowanym projekcie nie udzielono pomocy publicznej a działania realizowane w ramach projektu nie naruszają zasad równości szans i ochrony środowiska STWIERDZONE UCHYBIENIA / NIEPRAWIDŁOWOŚCI Nie stwierdzono uchybień i nieprawidłowości podczas dokonywania czynności kontrolnych w dniu 3 marca 2014 r. KATALOG BADANYCH DOKUMENTÓW - faktury, rachunki, - umowy, zlecenia, - protokoły odbioru, - materiały promocyjne, - wyciągi bankowe, - polityka rachunkowości z planem kont. 11

12 Pan/i... Podpisy zespołu kontrolującego, w tym kierownika zespołu kontrolującego... Podpis Dyrektora /Zastępcy Dyrektora lub osoby upoważnionej Miejsce, data Podpis osoby uprawnionej do podejmowania decyzji w jednostce kontrolowanej Miejsce, data... 12