Kontrola objęto okres przygotowania i realizacji zadań w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2005 r.

Transkrypt

1 ŚR.X Protokół z kontroli problemowej przeprowadzonej w Urzędzie Gminy Nawojowa w dniach od 20 do 22 listopada 2006 r. Kontrolę przeprowadziła: P. Barbara Połomska - Starszy Inspektor Wojewódzki w Wydziale Środowiska i Rolnictwa Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego w Krakowie, Oddział Zamiejscowy Nowy Sącz na podstawie upoważnienia do kontroli nr 80/06 z dnia r. P. Grzegorz Gach Starszy Inspektor w Wydziale Finansów i Budżetu Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego w Krakowie, Oddział Zamiejscowy Nowy Sącz na podstawie upoważnienia do kontroli nr 36/06 z dnia r. Tematyka kontroli: I. Kontrola prawidłowości wykorzystania kwoty dotacji na zadania związane z usuwaniem skutków klęsk żywiołowych pod względem jej zgodności z celowym przeznaczeniem, sposobu wyboru wykonawców i zawierania umów, ewentualnie ustalenie zakresu i skutków finansowych stwierdzonych nieprawidłowości. II. Wydawanie zezwoleń na uprawę maku i konopi oraz prowadzenie nadzoru nad uprawa maku i konopi. Kontrola objęto okres przygotowania i realizacji zadań w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2005 r. W czasie przeprowadzania kontroli informacji i wyjaśnień udzielali pracownicy Urzędu Gminy Nawojowa: P. Elżbieta Szczepaniak Skarbnik Gminy, P. Ronald Ciborowski podinspektor, P. Marcin Wiktor podinspektor. Ustalenia ogólne kontroli. Wójtem Gminy Nawojowa jest Pan Stanisław Kiełbasa, wybrany na to stanowisko w wyborach bezpośrednich, które odbyły się dnia 27 października 2002 r., co potwierdza Zaświadczenie Gminnej Komisji Wyborczej w Nawojowej z dnia 13 listopada 2002 r. - stosownie do art. 22 ustawy z dnia 20 czerwca 2002 r. o bezpośrednim wyborze wójta, burmistrza i prezydenta miasta (Dz. U. Nr 113, poz. 984 i Nr 127, poz. 1089). Skarbnikiem Gminy Nawojowa jest Pani Elżbieta Szczepaniak, powołana na to stanowisko z dniem 1 maja 2004 r. Uchwałą Nr XXII/124/2004 Rady Gminy Nawojowa z dnia 30 kwietnia 2004 r. Ad. I. Kontrola prawidłowości wykorzystania kwoty dotacji na zadania związane z usuwaniem skutków klęsk żywiołowych pod względem jej zgodności z celowym

2 przeznaczeniem, sposobu wyboru wykonawców i zawierania umów, ewentualnie ustalenie zakresu i skutków finansowych stwierdzonych nieprawidłowości. a) ocena strat powstałych w wyniku klęsk żywiołowych w infrastrukturze komunalnej, b) przyjęcie określonych programów realizacji celów i zadań związanych z usuwaniem skutków klęsk żywiołowych, c) realizacja dotacji celowych pochodzących z budżetu państwa na zadania własne bieżące i inwestycyjne, d) wykorzystanie przyznanych w tym celu środków finansowych zgodnie z przeznaczeniem oraz ustawą - Prawo zamówień publicznych, e) ustalenie przyczyn i skutków finansowych stwierdzonych nieprawidłowości oraz osób za nie odpowiedzialnych Kontrolę przeprowadzono w oparciu o przepisy: ustawy o finansach publicznych z dnia 30 czerwca 2005 r. (Dz. U. z 2005 r. Nr 249, poz. 104, z późn. zm.); ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. - Prawo zamówień publicznych (Dz. U. z 2004 r. Nr 19, poz. 177 z późn. zm.); ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (dz. U. z 2002 r. Nr 76, poz. 694 z późn. zm.); ustawy z dnia 11 sierpnia 2001 r. o szczególnych rozwiązaniach prawnych związanych z usuwaniem skutków powodzi z lipca 2001 r. oraz o zmianie niektórych ustaw (Dz. U. Nr 84, poz. 907 z późn. zm.); ustawy z dnia 11 sierpnia 2001 r. o szczególnych zasadach odbudowy, remontów i rozbiórek obiektów budowlanych zniszczonych lub uszkodzonych w wyniku działania żywiołu (Dz. U. Nr 84, poz. 906 z późn. zm.). Ad a) Ocena strat powstałych w wyniku klęsk żywiołowych. Powódź 2001 W dniach od 23 do 28 lipca 2001 r. na terenie Gminy Nawojowa wystąpiły intensywne opady deszczu w wyniku których Gmina poniosła straty w infrastrukturze komunalnej. W dniu 13 sierpnia 2001 r. powołana Zarządzeniem nr 225/01 Wojewody Małopolskiego z dnia 10 sierpnia 2001 r. Komisja Wojewódzkiej ds. weryfikacji szkód spowodowanych przez powódź i klęski żywiołowe w infrastrukturze komunalnej gmin, powiatów i województwa przeprowadziła wizję lokalną w terenie dotkniętym skutkami klęski, dokonała analizy dokumentacji dotyczącej ww. zdarzenia losowego i zweryfikowała szacunki strat w gminnej infrastrukturze na łączną kwotę ,00 zł. W załączniku do protokołu została ujęta, między innymi, szkoda na drodze gminnej Moczurki - Stajanie w miejscowości Żeleźnikowa Mała obsunięcie skarpy, uszkodzone odwodnienie na długości 0,5 km., szacunek strat ,00 zł. Powódź 2004 W dniach od 28 do 31 lipca 2004 r. na terenie Gminy Nawojowa wystąpiły intensywne opady deszczu w wyniku których Gmina poniosła straty w infrastrukturze komunalnej. W dniu 26 sierpnia 2004 r. powołana Zarządzeniem nr 193/2004 Wojewody Małopolskiego z dnia 7 lipca 2004 r. Komisja Wojewódzka ds. weryfikacji szkód spowodowanych przez klęski 2

3 żywiołowe w infrastrukturze komunalnej gmin, powiatów i województwa przeprowadziła wizję lokalną w terenie dotkniętym skutkami klęski, dokonała analizy dokumentacji dotyczącej ww. zdarzenia losowego i zweryfikowała szacunki strat w gminnej infrastrukturze na łączną kwotę ,00 zł. W załącznikach do protokołu zostały ujęte szkody między innymi na: - drodze gminnej Moczurki - Stajanie w miejscowości Żeleźnikowa Mała uszkodzony korpus drogi wraz z nawierzchnią bitumiczną oraz zamulone odwodnienie na długości 0,10 km, szacunek strat ,00 zł; - drodze gminnej Ciecierz w Nawojowej uszkodzona nawierzchnia bitumiczna, zamulone rowy odwadniające na długości 0,30 km, szacunek strat ,00 zł; - drodze gminnej Homrzyska - Bącza Kunina (Potok) wraz z odwodnieniem (osiedle Potok od potoku Bączańskiego w miejscowości Bącza Kunina oberwana skarpa nad drogą, uszkodzona nawierzchnia bitumiczna oraz odwodnienie na długości 0,20 km, szacunek strat ,00 zł; - osuwisko czynne we wsi Bącza Kunina powierzchnia ok. 1,20 h, szacunek strat ,00 zł. Miejscowość Żeleźnikowa Mała z terenu Gminy Nawojowa, wymieniona we wniosku o dofinansowanie z budżetu państwa, jest ujęta w Rozporządzeniu Ministra Spraw Wewnętrznych i Administracji z dnia 4 września 2001 roku, w sprawie wykazu miejscowości dotkniętych powodzią oraz miejscowości, na których obszarze wystąpiły osuwiska ziemne i huragany (Dz. U. Nr 95, poz 1046 z późn. zm.). Ponadto Gmina Nawojowa znajduje się w załączniku do wystąpienia Wojewody Małopolskiego znak: ŚR.IX.JG z dnia r., skierowanego do Ministra Spraw Wewnętrznych i Administracji, zawierającym informację o stratach powstałych w infrastrukturze gmin, powiatów i województwa małopolskiego w wyniku działania klęski żywiołowej w 2004 roku. Wszystkie elementy infrastruktury zgłoszone w 2005 r. przez Gminę Nawojowa do remontu po powodzi z udziałem środków z budżetu państwa - znajdują się w zweryfikowanych protokołach strat z 2001 i 2004 roku. Ad: b) przyjęcie określonych programów realizacji celów i zadań związanych z usuwaniem skutków klęsk żywiołowych, c) realizacja dotacji celowych pochodzących z budżetu państwa na zadania własne bieżące i inwestycyjne, d) wykorzystanie przyznanych w tym celu środków finansowych zgodnie z przeznaczeniem oraz ustawą - Prawo zamówień publicznych, e) ustalenie przyczyn i skutków finansowych stwierdzonych nieprawidłowości oraz osób za nie odpowiedzialnych Odbudowa zniszczeń spowodowanych klęskami żywiołowymi odbywa się zgodnie z przyjętym każdego roku przez Radę Gminy harmonogramem. W 2005 r. Wójt Gminy Nawojowa otrzymał z Ministerstwa Spraw Wewnętrznych i Administracji (MSWiA) promesy informujące o przewidywanym dofinansowaniu odbudowy po powodzi dróg gminnych w wysokości. nie więcej niż 80 % wartości poszczególnych zadań po przetargu: znak: BSK /05 z dnia r., informowała Wójta Gminy o przewidywanym dofinansowaniu w wysokości ,00 zł, ustalając przekazanie stosownych dokumentów w terminie do dnia r. 3

4 znak: BSK /05 z dnia r. w odpowiedzi na pismo Wójta Gminy z dnia r., znak: GKB II-7040/1/04/05 wyrażono zgodę na zmianę terminu złożenia dokumentów określonych w załączniku do ww. promesy z dnia r. na dzień r. znak: BSK /05 z dnia r., informowała Wójta Gminy o przewidywanym dofinansowaniu w wysokości ,00 zł, ustalając przekazanie stosownych dokumentów w terminie do dnia r. znak: BSK /05 z dnia r., informowała Wójta Gminy o przewidywanym dofinansowaniu w wysokości ,00 zł, ustalając przekazanie stosownych dokumentów w terminie do dnia r. Po rozstrzygnięciu przetargów i podpisaniu umów z wykonawcami, Wójt Gminy przesłał, w wymaganych terminach, do MSWiA ostateczne wnioski o udzielenie dotacji na dofinansowanie nw. zadań: - remont drogi gminnej Ciecierz w miejscowości Nawojowa polegający na wykonaniu nawierzchni mineralno-bitumicznej, oczyszczenie rowu odwadniającego oraz przepustów z namułu - z udziałem środków dotacji celowej na odcinku o długości 300 m.b. oraz tylko ze środków własnych Gminy na odcinku o długości 450 m.b.; - remont nawierzchni bitumicznej oraz odwodnienia drogi gminnej Moczurki-Stajanie w miejscowości Żeleźnikowa Mała polegający na naprawie korpusu drogi poprzez remont nawierzchni mineralno bitumicznej, przebudowie uszkodzonego odwodnienia (przepusty) oraz czyszczeniu rowu odwadniającego oraz przepustów z namułu z udziałem środków dotacji celowej na odcinku o długości 185 m.b.; - remont drogi gminnej Homrzyska-Bącza Kunina (Potok) wraz z odwodnieniem (Osiedle Potok od potoku Bączańskiego w kierunku Homrzysk) w miejscowości Bącza Kunina - polegający na wykonaniu zabezpieczenia skarpy nad drogą, odbudowie odwodnienia drogi wraz z przepustami, oczyszczenia odwodnienia z namułu, uzupełnieniu podbudowy warstwowej na łukach drogi - z udziałem środków dotacji celowej odcinek o długości 200 m.b. w km do0+275 oraz do 0+475; - wykonanie dokumentacji projektowo-kosztorysowej i geologicznej oraz wykonanie robót zabezpieczających osuwisko we wsi Bącza Kunina - przysiółek Potok. Do poszczególnych wniosków zostały załączone zestawienia rzeczowo-finansowe robót do wykonania w 2005 r. na poszczególnych drogach gminnych. Nadesłane wnioski zostały pozytywnie zaopiniowane, z upoważnienia Wojewody Małopolskiego, przez Kierownika Oddziału Zamiejscowego w Nowym Sączu Wydziału Środowiska i Rolnictwa Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego w Krakowie, pismami: ŚR.XIII.ASz z dnia r., ŚR.XIII.BaP z dnia r., ŚR.XIII.BaP z dnia r. oraz z upoważnienia Wojewody Małopolskiego, przez Dyrektora Wydziału Środowiska i Rolnictwa Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego w Krakowie, pismem: ŚR.IX.BS z dnia r. 4

5 W 2005 r. zawarto 4 umowy pomiędzy Ministrem Spraw Wewnętrznych i Administracji reprezentowanym przez Pana Jana Wintera p.o. Dyrektora Biura ds. Usuwania Skutków Klęsk Żywiołowych, a Gminą Nawojowa, reprezentowana przez Pana Stanisława Kiełbasę Wójta Gminy Nawojowa, z kontrasygnatą Pani Elżbiety Szczepaniak Skarbnika Gminy: nr MAŁ/79/MSWiA/2005 z dnia r., przedmiotem której było przekazanie dotacji z rezerwy celowej budżetu państwa w wysokości ,00 zł na dofinansowanie zadania własnego związanego z usuwaniem skutków powodzi z 2004 r. Zadanie dotyczyło wykonania remontu drogi gminnej Ciecierz w miejscowości Nawojowa, zgodnie z wnioskiem jednostki samorządu terytorialnego z dnia r. Zgodnie z 4 niniejszej umowy przyznana z rezerw celowych budżetu państwa dotacja w kwocie ,00 zł miała stanowić 80 % wartości kosztów zadania, przyjętych w wyniku wyboru najkorzystniejszej oferty w postępowaniu o zamówienie publiczne, zaś kwota przeznaczona ze środków własnych wynosiła ,38 zł, tj. 20 % kosztów zadania. Termin realizacji zadania ustalono do dnia r. nr MAŁ/936/MSWiA/2005 z dnia r., przedmiotem której było przekazanie dotacji z rezerwy celowej budżetu państwa w wysokości ,00 zł na dofinansowanie zadania własnego związanego z likwidacją skutków powodzi z 2001 i 2004 r. Zadanie dotyczyło wykonania remontu nawierzchni bitumicznej oraz odwodnienia drogi gminnej Moczurki Stajanie w miejscowości Żeleźnikowa Mała, zgodnie z wnioskiem jednostki samorządu terytorialnego z dnia r. Zgodnie z 4 niniejszej umowy przyznana z rezerw celowych budżetu państwa dotacja w kwocie ,00 zł miała stanowić 69,82 % wartości kosztów zadania, przyjętych w wyniku wyboru najkorzystniejszej oferty w postępowaniu o zamówienie publiczne, zaś kwota przeznaczona ze środków własnych wynosiła ,67 zł tj. 30,18 % kosztów zadania. Jednostka samorządu terytorialnego oświadczyła, że zakończyła zadanie w terminie do dnia r. nr MAŁ/937/MSWiA/2005 z dnia r., przedmiotem której było przekazanie dotacji z rezerwy celowej budżetu państwa w wysokości ,00 zł na dofinansowanie zadania własnego związanego z likwidacją skutków powodzi z 2004 r. Zadanie dotyczyło wykonania remontu drogi gminnej Homrzyska-Bącza Kunina (Potok) wraz z odwodnieniem (Osiedle Potok od potoku Bączańskiego w kierunku Homrzysk) w miejscowości Bącza Kunina, zgodnie z wnioskiem jednostki samorządu terytorialnego z dnia r. Zgodnie z 4 niniejszej umowy przyznana z rezerw celowych budżetu państwa dotacja w kwocie ,00 zł miała stanowić 70,66 % wartości kosztów zadania, przyjętych w wyniku wyboru najkorzystniejszej oferty w postępowaniu o zamówienie publiczne, zaś kwota przeznaczona ze środków własnych wynosiła ,74 zł, tj. 29,34 % kosztów zadania. Termin realizacji zadania ustalono do dnia r. nr MAŁ/938/MSWiA/2005 z dnia r., przedmiotem której było przekazanie dotacji z rezerwy celowej budżetu państwa w wysokości ,00 zł na dofinansowanie zadania własnego związanego z likwidacją skutków powodzi z 2004 r. Zadanie dotyczyło wykonania dokumentacji projektowo kosztorysowej i geologicznej oraz wykonanie robót zabezpieczających osuwisko we wsi Bącza Kunina przysiółek Potok, zgodnie z wnioskiem jednostki samorządu terytorialnego z dnia r. Zgodnie z 4 niniejszej umowy przyznana z rezerw celowych budżetu państwa dotacja w kwocie ,00 zł miała stanowić 80 % wartości kosztów zadania, przyjętych w wyniku wyboru najkorzystniejszej oferty w postępowaniu o zamówienie publiczne, zaś kwota przeznaczona ze środków własnych 5

6 wynosiła ,00 zł, tj. 20 % kosztów zadania. Termin realizacji zadania ustalono do dnia r. Na wniosek Wójta Gminy z dnia r., znak: GKB II-7040/1/04/05 - MSWiA sporządziło w dniu r. Aneks nr 1 do Umowy nr MAŁ/938/MSWiA/2005 z dnia r. zmieniający termin realizacji przedmiotowego zadania z dnia r. na dzień r. W dniu r. pismem znak: BSK /06 MSWiA przesłało Wójtowi Gminy przedmiotowy aneks celem wykorzystania. Gmina Nawojowa zobowiązała się w terminie 14 dni od zakończenia wykonania poszczególnych zadań, wykonania odbiorów końcowych i przesłania w przeciągu 30 dni do Biura ds. Usuwania Skutków Powodzi MSWiA, rozliczeń rzeczowo-finansowych kosztów poszczególnych zadań i protokołów zrealizowanych zakresów rzeczowo-finansowych. Rozliczenie finansowe zadań. W 2005 roku Gmina Nawojowa otrzymała środki finansowe pochodzące z rezerwy celowej budżetu państwa na usuwanie skutków powodzi z 2001 i 2004 roku na podstawie zawartych umów z MSWiA, wg poleceń przelewu: - w dniu r. przekazano dotację w wysokości ,00,00 zł z rachunku Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego na rachunek Urzędu Gminy Nawojowa w Banku Spółdzielczym Oddział w Nawojowej tytułem: dział 600 Transport i łączność, rozdział 60078, 2030 jako środki niewygasające z 2004 r.; - w dniu r. przekazano dotację w wysokości ,00 zł z rachunku Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego na rachunek Urzędu Gminy Nawojowa w Banku Spółdzielczym Oddział w Nawojowej tytułem: dział 600 Transport i łączność, rozdział 60078, 2030; - w dniu r. przekazano dotację w wysokości ,00 zł z rachunku Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego na rachunek Urzędu Gminy Nawojowa w Banku Spółdzielczym Oddział w Nawojowej tytułem: dział 600 Transport i łączność, rozdział 60078, 2030; - w dniu r. zwrócono część ww. dotacji w wysokości ,00 zł na rachunek Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego jako środki niewygasające w 2005 r. Ponadto Wydział Finansów i Budżetu Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego zawiadomił Wójta Gminy o przyznaniu dotacji celowych, z przeznaczeniem na dofinansowanie zadań bieżących samorządu z zakresu usuwania skutków klęsk żywiołowych z roku 2001 i 2004, a objętych wymienionymi wcześniej 4 umowami z MSWiA: - pismo z dnia r., znak FB.II kwota dotacji ,00 zł, - pismo z dnia r., znak: FB kwota dotacji ,00 zł. Ponieważ z przyczyn technicznych i technologicznych nie było możliwe wykonanie prac przy niskich temperaturach zadanie pn. wykonanie dokumentacji projektowo-kosztorysowej i geologicznej oraz wykonanie robót zabezpieczających osuwisko we wsi Bącza Kunina przysiółek Potok, Wójta Gminy pismem znak: GKB II/01/01/05 z dnia r. zwrócił się do Wydziału Finansów i Budżetu Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego w Krakowie z prośba o przesunięcie części dotacji w kwocie ,00 zł na niewygasające wydatki budżetu z upływem roku 2005 r. Wydział Finansów i Budżetu Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego, pismem z dnia r., znak: FBII poinformował Gminę, iż przedmiotowe zadanie zostało uwzględnione w rozporządzeniu Rady Ministrów z dnia 13 grudnia 2005 r., w sprawie wydatków budżetu państwa, na które w 2005 r. nie wygasają 6

7 z upływem roku budżetowego (Dz. U Nr 245 poz. 2082). Zawiadomienie stanowiło podstawę do wprowadzenia zmian w budżecie Gminy na 2006 r. Łącznie Gmina w roku 2005 otrzymała dotację celowe na likwidację klęsk żywiołowych w kwocie ,00 zł, a wykorzystała kwotę ,00 zł. Będące przedmiotem niniejszej kontroli środki finansowe zostały w sposób prawidłowy wprowadzone do budżetu Gminy Nawojowa na 2005 r. zarówno po stronie dochodów (dział 600, rozdział 60078, 2030) jak i wydatków (dział 600, rozdział 60078, 4270). W budżecie Gminy na 2005 r. zabezpieczono również wymagany udział własny jednostki na poszczególne zadania. Przedstawiona kontrolującym dokumentacja części finansowej wykorzystania dotacji była kompletna i nie budziła zastrzeżeń. W kontrolowanym dziale nie stwierdzono nieprawidłowości. Dział 600 Transport i łączność Z wcześniejszych ustaleń protokołu wynika, że przedmiotem wniosków o dotacje budżetowe były 4 zadania: Remont drogi gminnej Ciecierz w miejscowości Nawojowa ogółem 750 mb, w tym z udziałem dotacji celowej 300 mb. Wartość zadania ogółem: ,66 zł, wartość zadania zgłoszonego do dofinansowania: ,38 zł, w tym środki dotacji celowej ,00 zł, środki własne gminy ,38 zł. Za wykonane prace, odebrane komisyjnie w dniu r., Przedsiębiorstwo Robót Drogowo-Mostowych S.A. w Nowym Sączu, ul. Wiśniowieckiego 138 wystawiło fakturę VAT nr 288/05 z dnia r. na kwotę w wysokości ,66 zł. Faktura została zapłacona jednorazowo przelewem w dniu r. zgodnie z warunkami umowy MAŁ/79/MSWiA/2005, w wysokości: ,00 zł ze środków rezerwy celowej, ,38 zł ze środków własnych Gminy, ,28 zł ze środków własnych Gminy za dodatkowy zakres prac, nie objęty dofinansowaniem. Remontu nawierzchni bitumicznej oraz odwodnienia drogi gminnej Moczurki Stajanie w miejscowości Żeleźnikowa Mała 185 mb. Wartość zadania ogółem: ,67 zł, w tym środki dotacji celowej ,00 zł, środki własne gminy ,67 zł. W dniu r. została zawarta umowa o roboty budowlane nr ZP-14/2005 Gminą Nawojowa, a Wykonawcą wyłonionym w przetargu tj. Przedsiębiorstwem Robót Drogowo- Mostowych S.A. w Nowym Sączu, ul. Wiśniowieckiego 138. Wartość umowna wykonania zadania była zgodna z przedstawionym przez Wykonawcę kosztorysem ofertowym i wynosiła ,67 zł brutto, termin realizacji zadania wyznaczono na r. Za wykonane prace, odebrane komisyjnie w dniu r., Wykonawca wystawił fakturę VAT nr 294/05 z dnia r. na kwotę w wysokości ,67 zł. Faktura została zapłacona jednorazowo przelewem w dniu r. - zgodnie z warunkami umowy MAŁ/936/MSWiA/

8 Remont drogi gminnej Homrzyska Bącza Kunina (Potok) wraz z odwodnieniem (Osiedle Potok od potoku Bączańskiego w kierunku Homrzysk) w miejscowości Bącza Kunina 200 mb. Wartość zadania ogółem: ,74 zł, w tym środki dotacji celowej ,00 zł, środki własne gminy ,74 zł. W dniu r. została zawarta umowa o roboty budowlane nr ZP - 28/2005 pomiędzy Gminą Nawojowa a Wykonawcą wyłonionym w przetargu tj. Firmą Handlowo-Usługową JANEKS Janusz Kucharski, Nawojowa 496. Wartość umowna wykonania zadania była zgodna z przedstawionym przez Wykonawcę kosztorysem ofertowym i wynosiła ,74 zł brutto, termin realizacji zadania wyznaczono na r. Za wykonane prace, odebrane komisyjnie w dniu r., Wykonawca wystawił fakturę VAT nr 80/12/05 z dnia r. na kwotę w wysokości ,74 zł. Faktura została zapłacona jednorazowo przelewem w dniu r. - zgodnie z warunkami umowy MAŁ/937/MSWiA/2005. Wykonanie dokumentacji projektowo-kosztorysowej i geologicznej oraz wykonanie robót zabezpieczających osuwisko we wsi Bącza Kunina przysiółek Potok Wartość zadania ogółem: zł. w tym środki dotacji celowej ,00 zł, środki własne gminy ,00 zł. W dniu r. została zawarta umowa o roboty budowlane nr ZP - 22/2005 pomiędzy Gminą Nawojowa a Wykonawcą wyłonionym w przetargu tj. Firmą Handlowo-Usługowa JANEKS Janusz Kucharski, Nawojowa 496. Wartość umowna wykonania zadania była zgodna z przedstawionym przez Wykonawcę kosztorysem ofertowym i wynosiła ,00 zł brutto, termin realizacji zadania wyznaczono na r. W dniu r. Gmina dokonała zwrotu kwoty w wysokości ,00 zł. na rachunek Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego (środki niewygasające w 2005 r.). Zadanie wykonano i zapłacono w I półroczu 2006 r. Na podstawie analizowanej dokumentacji w postaci protokołów strat, umów zawartych z wykonawcami, protokołów odbioru robót oraz faktur, stwierdza się, że: z wykonawcami były spisane umowy określające zakres robót, termin realizacji i sposób zapłaty. Zrealizowane zadania zostały odebrane komisyjnie i rozliczone finansowo z zachowaniem określonych w umowach terminach. Dokumenty księgowe objęte kontrolą spełniały wymogi określone w Ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2002 r. Nr 76, poz. 694 z późn. zm.) sprawdzone były pod względem merytorycznym i formalno-rachunkowym oraz zatwierdzone do wypłaty przez osoby uprawnione jak również zawierają wymagane opisy. Poniesione wydatki realizowane były z działu 600, rozdziału 60078, 4270, co było zgodne z rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 20 września 2004 r. w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów i wydatków oraz przychodów i rozchodów (Dz. U Nr 209, poz. 2132). Stwierdza się że środki dotacji celowej w 2005 r. zostały wykorzystane przez Gminę zgodnie z przeznaczeniem, zakres robót obejmował tylko elementy infrastruktury znajdujące się w zweryfikowanych protokołach strat z 2001 i 2004 roku. Jak wynika z załączonego do faktur poleceń przelewu, Gmina uregulowała powstałe zobowiązania terminowo, zgodnie z zawartymi umowami z MSWiA. 8

9 Szczegółowej kontroli poddano postępowanie o zamówienie publiczne zadania pn.: Remont drogi gminnej Ciecierz w miejscowości Nawojowa ogółem 750 mb, w tym z udziałem dotacji celowej 300 mb. Wartość zadania ogółem: ,66 zł, wartość zadania zgłoszonego do dofinansowania: ,38 zł. w tym środki dotacji celowej ,00 zł., środki własne gminy ,38 zł. Zarządzeniem Nr 37/04 Wójta Gminy Nawojowa z dnia 14 lipca 2004 r. powołano stałą Komisję ds. Zamówień publicznych oraz ustalenia Regulaminu udzielania zamówień publicznych w Urzędzie Gminy Nawojowa. Na wykonanie powyższego zadania Wójt Gminy (Zamawiający) ogłosił postępowanie w trybie przetargu nieograniczonego o wartości zamówienia nie przekraczającej, wyrażonej w złoty, równowartości EURO. Ogłoszenie o przetargu wywieszono na tablicy informacyjnej w budynku Gminy w dniach od r. do r. oraz umieszczono na stronie internetowej Gminy w dniu r. Przedmiotem zamówienia był remont drogi gminnej Ciecierz w miejscowości Nawojowa polegający na wykonaniu nawierzchni mineralno-bitumicznej, oczyszczenie rowu odwadniającego oraz przepustów z namułu - z udziałem środków dotacji celowej na odcinku o długości 300 m.b. oraz tylko ze środków własnych Gminy na odcinku o długości 450 m.b. Kryteria oceny ofert: cena 100%, termin składania ofert wyznaczono do dnia r. Wartość przedmiotu zamówienia ustalono w oparciu o kosztorys inwestorski o wartości netto ,79 zł, co stanowiło równowartość ,98 EURO w dniu r. Specyfikację Istotnych Warunków Zamówienia (SIWZ) zatwierdził Wójt Gminy w dniu r. Z dokumentacji podstawowych czynności prowadzonego postępowania przetargowego wynika, że materiały przetargowe pobrały 2 firmy, w przewidzianym terminie wpłynęły 2 oferty, spełniające wymagane warunki SIWZ: - Przedsiębiorstwo Robót Drogowo-Mostowych S.A., Nowy Sącz, ul. Wiśniowieckiego 138 cena ofertowa w wysokości ,66 zł brutto; - DROGBUD Podkarpacki Holding Budowy Dróg Sp. Z o.o, Strzyrzów ul. 1 Maja 42 cena ofertowa w wysokości ,04 zł brutto. W stosunku do osób wykonujących czynności w postępowaniu o udzielenie zamówienia publicznego wyegzekwowano ustawowe wymogi dotyczące złożenia wymaganych pisemnych oświadczeń. W wyniku przeprowadzonego postępowania Komisja Przetargowa w dniu r. za najkorzystniejszą uznała ofertę Przedsiębiorstwo Robót Drogowo-Mostowych S.A., Nowy Sącz, ul. Wiśniowieckiego 138, zwanego w dalszej treści Wykonawcą, cena oferty ,66 zł. brutto. Ogłoszenie o udzieleniu zamówienia przesłano wszystkim uczestnikom postępowania: pismo znak: ZP-340/7/05 w dniu r. oraz opublikowano na stronie internetowej Gminy. Zgodnie z warunkami SIWZ, Wykonawca robót wniósł na rzecz Zamawiającego: - zabezpieczenie należytego wykonania umowy w wysokości 5 % wynagrodzenia brutto, tj ,63 zł w formie gwarancji ubezpieczeniowej nr GUW/16/05/0258 Tryg Polskie Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. Oddział Nowy Sącz, ul. Jagiellońska 25 w dniu r. Gwarancja była ważna od dnia r do dnia r., - zabezpieczenie należytego usunięcia wad i usterek w wysokości 1.929,78 zł w formie gwarancji ubezpieczeniowej nr GUW/16/05/0259 Tryg Polskie Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. Oddział Nowy Sącz, ul. Jagiellońska 25 w dniu r. Gwarancja była ważna od dnia r do dnia r. 9

10 W dniu r. została zawarta umowa o roboty budowlane nr ZP.342/67/2005 pomiędzy Zamawiającym, z kontrasygnatą Skarbnika Gminy a Wykonawcą wyłonionym w przetargu, przedmiotem której było zlecenie wykonania remontu drogi gminnej Ciecierz w miejscowości Nawojowa polegający na wykonaniu nawierzchni mineralno-bitumicznej, oczyszczenie rowu odwadniającego oraz przepustów z namułu - na odcinku o długości 750 mb. Wartość umowna wykonania zadania była zgodna z przedstawionym przez Wykonawcę kosztorysem ofertowym i wynosiła ,66 zł brutto. Termin rozpoczęcia robót ustalono na dzień r., a zakończenia prac na dzień r. Dokumentacja przetargowa kontrolowanego zadania jest staranna, przejrzysta i zgodna z wymogami ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych (DZ. U z 2004 r. Nr 19, poz. 177 z późn. Zm.) Stosownie do 4 umów: nr MAŁ/79/MSWiA/2005, MAŁ/936/MSWiA/2005, MAŁ/937/MSWiA/ zawartych z MSWiA, Wójt Gminy przesłał w wymaganych terminach do Biura ds. Usuwania Skutków Klęsk Żywiołowych MSWiA rozliczenia końcowe wykonanych zadań. Zgodnie z ww. umowami z MSWiA, z udziałem dotacji celowej wyremontowano w 2005 r. ogółem 685 mb dróg gminnych na kwotę ,79 zł, w tym udział dotacji stanowił kwotę ,00 zł, a udział jednostki samorządu terytorialnego wynosił ,79 zł. Ponadto Gmina Nawojowa przesłała do Wydziału Finansów i Budżetu Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego rozliczenie dotacji otrzymanych w 2005 r. pismem znak: GKB II-7040/1/01/05 z dnia r. rozliczenie dotacji na kwotę w wysokości ,00 zł; RGK.II-7040/1/01/06 w dniu r. - rozliczenie dotacji na kwotę w wysokości ,00 zł, oraz zwrot dotacji - przelew na rachunek bieżący budżetu Wojewody Małopolskiego przelewem w dniu r. na kwotę ,00 zł. W kontrolowanym dziale ni stwierdzono nieprawidłowości. Ad. II. Produkcja roślinna Tematyka kontroli: Wydawanie zezwoleń na uprawę maku i konopi oraz prowadzenie nadzoru nad uprawa maku i konopi. Kontrolę przeprowadzono w oparciu o przepisy: Ustawa z dnia 24 kwietnia 1997 r. o przeciwdziałaniu narkomani (jt. Dz. U. z 2003 r. Nr 24, poz. 198 z późn. zm.), Ustawa z dnia 29 lipca 2005 r. o przeciwdziałaniu narkomani (Dz. U. Nr 179, poz. 1485). Uprawę maku i konopi reguluje ustawa z dnia 29 lipca 2005 r. o przeciwdziałaniu narkomani, na podstawie której obowiązuje całkowity zakaz uprawy maku i konopi w tym na tzw. potrzeby własne. Wojewoda Małopolski w porozumieniu z Ministrem Rolnictwa i Rozwoju wsi oraz Ministrem Zdrowia, Rozporządzeniem, ustalił dla województwa małopolskiego ogólną powierzchnię przeznaczoną pod uprawę maku niskomorfinowego na cele spożywcze oraz rejonizację tych upraw w ramach kontraktacji. W 2005 roku sprawy te regulowało Rozporządzenie Wojewody Małopolskiego Nr 1/05 z dnia 28 lutego 2005 r. Zgodnie z ww. Rozporządzeniem, teren Gminy Nawojowa w 2005 r. objęty został całkowitym zakazem uprawy maku niskomorfinowego. W toku kontroli stwierdzono 10

11 przestrzeganie zapisów przedmiotowego Rozporządzenia Wojewody Małopolskiego. Wójt Gminy nie wydał w 2005 r. zezwoleń na uprawę maku i konopi na terenie Gminy. Z dokumentacji przedłożonej w toku kontroli przez Pana Marcina Wiktora udzielającego wyjaśnień w tej sprawie - wynika, że informację, opracowaną w formie ogłoszenia, o całkowitym zakazie uprawy maku i konopi wynikającą z wymienionego wyżej Rozporządzenia Wojewody Małopolskiego w dniu r. wywieszono na tablicy ogłoszeń w budynku Urzędu Gminy oraz na tablicach informacyjnych w poszczególnych sołectwach. W dniach:12, 14 i 19 lipca 2005 r. Komisja składająca się z pracowników Urzędu Gminy przeprowadziła lustrację upraw polowych na terenie Gminy, lustracją objęto sołectwa Homrzyska, Nawojowa i Żeleźnikowa Wielka - nie stwierdzono nielegalnych upraw maku i konopi. Przedmiotowe zadanie zlecone z zakresu administracji rządowej wykonane zostało przez Gminę prawidłowo, zgodnie z obowiązującymi w tym zakresie przepisami. Podsumowanie Na usuwanie skutków klęsk żywiołowych z 2001 i 2004 r. Gmina Nawojowa w 2005 roku otrzymała z rezerwy celowej budżetu państwa dotacje na łączną kwotę ,00 zł, a wydatkowała kwotę ,00 zł, z tego ,00,00 zł stanowiły środki niewygasające z 2004 r., a ,00 zł to dotacja na podstawie umów z MSWiA. Jak wynika z wcześniejszych ustaleń i wniosków zadania realizowano w terminie, zgodnie z obowiązującymi przepisami. Przeprowadzona przez kontrolujących w dniu 21 listopada 2006 r. w obecności Pana Stanisława Kiełbasy - Wójta Gminy Nawojowa wizytacja terenowa realizacji zadań wymienionych w niniejszym protokole potwierdziła ich wykonanie we wskazanych zakresach. Zadanie z zakresu wydawania zezwoleń na uprawę maku i konopi oraz prowadzenie nadzoru nad uprawa maku i konopi wykonane zostało przez Gminę prawidłowo, zgodnie z obowiązującymi w tym zakresie przepisami. Propozycje zaleceń pokontrolnych W związku z pozytywnymi ustaleniami kontroli, zawartymi w niniejszym protokole odstąpiono od wydania zaleceń pokontrolnych. Na tym protokół zakończono i po odczytaniu podpisano. Wójt Gminy Nawojowa poinformowany został, przed podpisaniem protokołu, o przysługującym prawie wniesienia na piśmie uwag i zastrzeżeń co do zawartych w nim ustaleń w terminie 7 dni od dnia jego podpisania. Pan Wójt oświadcza, że nie skorzysta z prawa wniesienia uwag i złożenia wyjaśnień dotyczących ustaleń zawartych w protokole po jego podpisaniu. Protokół niniejszy sporządzono w czterech jednobrzmiących egzemplarzach, z których jeden pozostawiono w jednostce kontrolowanej. Adnotację o przeprowadzeniu kontroli umieszczono w książce kontroli pod pozycją 6/06. Nawojowa, dnia r. Wójt Gminy starszy inspektor wojewódzki (-) dr inż. Stanisław Kiełbasa (-) mgr Barbara Połomska Skarbnik Gminy starszy inspektor (-) mgr Elżbieta Szczepaniak (-) Grzegorz Gach 11