Załącznik Nr 1 Do Zarządzenia Nr 119/2016 Wójta Gminy Purda Z dnia 18 sierpnia 2016 r. GMINA PURDA SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU ZA I PÓŁROCZE

Transkrypt

1 Załącznik Nr 1 Do Zarządzenia Nr 119/2016 Wójta Gminy Purda Z dnia 18 sierpnia 2016 r. GMINA PURDA SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU ZA I PÓŁROCZE 2016

2 WPROWADZENIE Wójt Gminy Purda stosowanie do postanowień art. 267 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych przedkłada Radzie Gminy do dnia 31 marca 2016 r. sprawozdanie z wykonania budżetu Gminy Purda za I półrocze 2016 roku. Budżet Gminy Purda na 2016 r. został przyjęty uchwałą Nr XIII/83/2016 Rady Gminy Purda z dnia 29 stycznia 2016 r. w wysokości: - Dochody ,00 zł - Wydatki ,12 zł W trakcie roku budżet Gminy zmieniany był uchwałami: Nr XIV/89/2016 Rady Gminy Purda z 26 lutego 2016 r., Nr XV/99/2016 Rady Gminy Purda z 31 marca 2016 r., Nr XVI/118/2016 Rady Gminy Purda z 20 maja 2016 r., Nr XVII/135/2016 Rady Gminy Purda z 27 czerwca 2016 r., Wójt Gminy Purda, działając w oparciu o art. 257 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych dokonał zmiany budżetu następującymi zarządzeniami: Nr 18/2016 Wójta Gminy Purda z dnia 10 lutego 2016 r., Nr 32/2016 Wójta Gminy Purda z dnia 29 lutego 2016 r., Nr 48A/2016 Wójta Gminy Purda z dnia 31 marca 2016 r., Nr 59/2016 Wójta Gminy Purda z dnia 11 kwietnia 2016 r., Nr 69/2016 Wójta Gminy Purda z dnia 27 kwietnia 2016 r., Nr 71/2016 Wójta Gminy Purda z dnia 4 maja 2016 r., Nr 75/2016 Wójta Gminy Purda z dnia 23 maja 2016 r., Nr 79/2016 Wójta Gminy Purda z dnia 31 maja 2016 r., Nr 94/2016 Wójta Gminy Purda z dnia 30 czerwca 2016 r., Plan budżetu po zmianach na dzień 30 czerwca 2016 r. przedstawiał się następująco: - Dochody ,74 zł - Wydatki ,86 zł W trakcie I półrocza 2016 roku plan dochodów został zwiększony o 19 %, natomiast plan wydatków został zwiększony o 21 %. Znaczną część zwiększenia dochodów i wydatków stanowiło zwiększenie z tytułu wprowadzenia dotacji na wypłatę świadczenia 500 +

3 Wg stanu na dzień 1 stycznia 2016 r. zaplanowano nadwyżkę budżetową w wysokości ,88 zł. Wg stanu na 30 czerwca 2016 r. planowany deficyt budżetowy wynosił ,12 zł. Wieloletnia prognoza finansowa Gminy Purda została przyjęta uchwałą XIII/82/2016 Rady Gminy Purda z dnia 29 stycznia 2016 r. i została zmieniona uchwałami: Nr XIV/88/2016 Rady Gminy Purda z 26 lutego 2016 r., Nr XV/98/2016 Rady Gminy Purda z 31 marca 2016 r., Nr XVI/119/2016 Rady Gminy Purda z 20 maja 2016 r., Nr XVII/134/2016 Rady Gminy Purda z 27 czerwca 2016 r., Zmiany dokonane w Wieloletniej Prognozie Finansowej miały charakter dostosowania wielkości kwot w zakresie wyniku budżetu, przychodów i rozchodów oraz długu jednostki samorządu terytorialnego do wartości zawartych w uchwale budżetowej. Dodatkowo w zmianie z dnia 27 czerwca zmieniono limity na rok 2016 na realizację zadania Rozbudowa drogi gminnej Szczęsne Ostrzeszewo poprawa bezpieczeństwa na drodze zmniejszając je o ,00 zł. Na dzień 30 czerwca 2016 roku Gmina Purda przyjęte limity na rok 2016 do realizacji przedsięwzięć wynosiły: a) Rozbudowa drogi gminnej na odcinku Klebark Mały DK 16- poprawa bezpieczeństwa na drodze ,00 zł b) Rozbudowa drogi gminnej Szczęsne- Ostrzeszewo poprawa bezpieczeństwa na drodze ,00 zł W pierwszym półroczu 2016 roku nie poniesiono wydatków związanych z realizacją przedsięwzięć.

4 1. DOCHODY Dochody budżetu Gminy w I półroczu zostały zrealizowane w wysokości ,74 zł, co stanowi 51 % planu, z tego: - Wykonane dochody bieżące w kwocie ,99 zł (52,59 % planu) - Wykonane dochody majątkowe w kwocie ,75 zł, (19,19 % planu) Dochody bieżące Dochody bieżące gminy Purda w I półroczu 2016 roku zrealizowano na poziomie prawie 52 %. Na ich wielkość wpływ ma szereg działań i zdarzeń ekonomicznych, stan budżetu Państwa, koniunktura gospodarcza kraju, działalność władzy lokalnej. Dochody bieżące wykonane w I półroczu 2016 roku w podziale na poszczególne tytuły przedstawiono w tabeli nr 1. Dochody bieżące budżetu Gminy Purda w I półroczu 2016 roku Tabela nr 1 udział w dochodach Dochody Budżetu Gminy Purda bieżących Rok 2016 (%) Dochody bieżące ogółem - w tym z tytułu: ,99 100,00 woda i ścieki ,15 2,83 czynsze obwodów łowieckich 3 940,75 0,02 użytkowanie wieczyste ,72 0,52 renta planistyczna i opłata za zajęcie pasa ,95 0,87 czynsz najmu i dzierżawy ,47 0,42 usługi opiekuńcze, DPS ,66 0,18 podatek od nieruchomości ,54 11,77 podatek rolny ,48 2,07 podatek leśny ,49 1,70 podatek od środków transportowych ,00 0,21 podatek od spadków i darowizn 7 681,60 0,04 opłata miejscowa 1 066,44 0,01 darowizny ,00 0,18 opłata skarbowa ,07 0,13 opłata za zezwolenie na alkohol ,57 0,51 zwrot VAT za lata ubiegłe ,00 0,56

5 udziały w PIT i CIT ,48 16,28 dochody pobierane na rzecz JST przez Urzędy Skarbowe ,64 1,60 subwencja oświatowa ,00 16,80 subwencja ogólna część wyrównawcza ,00 8,84 opłata za pobyt w placówkach przedszkolnych ,86 0,28 opłata za wyżywienie dzieci w placówkach oświatowych ,16 0,77 Wpływy z tytułu korzystania przez dzieci spoza terenu Gminy Purda z przedszkoli gminnych ,60 0,09 opłata za gospodarowanie odpadami ,11 2,46 opłaty z Funduszu Ochrony Środowiska 2 228,89 0,01 odsetki, koszty upomnienia ,80 0,24 pozostałe dochody różne opłaty ,77 0,12 dotacje na zadania zlecone bieżące ,79 25,42 dotacje na zadania własne bieżące ,00 5,09 Źródło : Opracowanie własne na podstawie sprawozdania Rb-27 S za II kwartał Wpływy z tytułu opłat za dostawę wody i ścieków Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tytułu dostawy wody i ścieków na kwotę 1 mln złotych. W I półroczu osiągnięto 48,52 % realizacji planu. Wpływy z tytułu czynszów za obwody łowieckie - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 15 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 26,27 % realizacji planu. Wpływy z tytułu opłat za użytkowanie wieczyste Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 140 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 63,95 % realizacji planu. Wpływy z tytułu renty planistycznej i opłaty za zajęcie pasa drogowego- Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 180 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 83 % realizacji planu. Wpływy z tytułu czynszu najmu i dzierżawy Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 130 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 55,37 % realizacji planu. Wpływy z tytułu opłaty za pobyt w Domach Pomocy Społecznej oraz usługi opiekuńcze - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 5 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 606,93 % realizacji planu. Realizacja planu dochodów znacznie przewyższa zakładane wykonanie. Weryfikacja spodziewanych wpływów w II półroczu daje podstawy do zwiększenia planu dochodów. Wpływy z tytułu podatku od nieruchomości od osób fizycznych i prawnych - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 3,5 mln. zł. W I półroczu osiągniętą 57,66 % realizacji planu. Wpływy z tytułu podatku rolnego od osób fizycznych i prawnych - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 680 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 52,14 % realizacji planu.

6 Wpływy z tytułu podatku leśnego od osób fizycznych i prawnych - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 555 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 52,65 % realizacji planu. Wpływy z tytułu podatku od środków transportowych od osób fizycznych i prawnych - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 30 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 117,53 % realizacji planu. Procedury administracyjne oraz liczba wystawionych decyzji w trakcie roku skutkuje zwiększeniem spodziewanych dochodów oraz jest podstawą do zwiększenia planu na rok Wpływy z tytułu opłaty miejscowej - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 25 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 4,26 % realizacji planu. Wpływy z tego tytułu gmina uzyskuje w większym stopniu w II półroczu. Wpływy z tytułu podatku od spadku i darowizn- - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 30 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 25,61 % realizacji planu. Dochody z tego tytułu są szacowane na podstawie wykonania za ubiegłe lata. Wpływy z tytułu darowizn - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 80 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 37,78 % realizacji planu. Wpływy z tytułu opłaty skarbowej - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 30 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 74,49 % realizacji planu. Wpływy z tytułu opłaty za wydanie zezwoleń na sprzedaż alkoholu - - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 115 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 75,88 % realizacji planu. Wpływy z tytułu zwrotu podatku VAT za lata ubiegłe - - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 100 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 96,05 % realizacji planu. Wpływy z udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych i prawnych - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę ponad 6 mln zł. W I półroczu osiągniętą 46,20 % realizacji planu. Wpływy z tytułu dochodów pobieranych przez Urzędy Skarbowe na rzecz JST - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę ponad 360 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 76 % realizacji planu. Wpływy z części oświatowej subwencji - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę ponad 4,5 mln. zł. W I półroczu osiągniętą 61,02 % realizacji planu. Wpływy z części wyrównawczej subwencji ogólnej - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę ponad 3 mln zł. W I półroczu osiągniętą 50 % realizacji planu. Wpływy z tytułu opłaty za pobyt dzieci w przedszkolach - - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 116 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 41,23 % realizacji planu.

7 Wpływy z tytułu opłat za wyżywienie dzieci z placówek oświatowych - - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 160 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 82,27 % realizacji planu. Wpływy z tytułu korzystania przez dzieci spoza terenu Gminy Purda z przedszkoli gminnych- Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 80 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 19,2 % realizacji planu. Wpływy z tytułu opłaty za gospodarowanie odpadami - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 750 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 56,28 % realizacji planu. Wpływy z tytułu opłaty z Funduszu Ochrony Środowiska - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 5 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 44,58 % realizacji planu. Wpływy z tytułu odsetek, kosztów upomnienia, wpłat z tytułu rozliczeń - - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę ponad 145 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 28,84 % realizacji planu. Wpływy z różnych dochodów i opłat- - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę ponad 50 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 39,06 % realizacji planu. Dotacje celowe na zadania zlecone - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę ponad 9 mln zł. W I półroczu osiągniętą 48,24 % realizacji planu. Dotacje celowe na zadania własne (bieżące) - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 1,3 mln zł. W I półroczu osiągniętą 65,07 % realizacji planu.

8 1. 2. Dochody majątkowe Dochody majątkowe w I półroczu zostały wykonane w wysokości ,75 zł co stanowi 19,19 % planu. Wartość dochodów wykonanych stanowią środki ze sprzedaży nieruchomości gminnych. W pierwszym półroczu sprzedano następujące nieruchomości : Sprzedano nieruchomości niezabudowane: 1. Klewki działka nr 60/188 o powierzchni 0,0116 ha 1 624,00 zł., 2. Klewki działka nr 60/127 o powierzchni 0,0193 ha 2 702,00 zł., 3. Klewki działki nr 60/164 i 60/178 o powierzchni łącznej 0,0144 ha 2 016,00 zł., 4. Klewki działka nr 60/186 o powierzchni 0,0101 ha 1 414,00 zł., 5. Klewki działka nr 60/173 o powierzchni 0,0036 ha 504,00 zł., 6. Klewki działka nr 60/176 o powierzchni 0,0030 ha 420,00 zł., 7. Klewki działka nr 60/183 o powierzchni 0,0850 ha 1 190,00 zł., 8. Butryny działka nr 28/5 o powierzchni 0,3490ha ,00 zł., 9. Kaborno działka nr 27 o powierzchni 0,0429 ha 8 080,00 zł., 10. Klewki działka nr 6/321 o powierzchni 0,1737 ha ,00 zł. z VAT, 11. Klewki działka nr 6/322 o powierzchni 0,1467 ha ,00 zł. z VAT, 12. Patryki działka nr 128/36 o powierzchni 0,1810 ha ,50 zł. z VAT, 13. Patryki działka nr 128/37 o powierzchni 0,2027 ha ,05 zł. z VAT, 14. Patryki działka nr 329/10 o powierzchni 0,1790ha ,00 zł. z VAT, 15. Patryki działka nr 329/12 o powierzchni 0,1545 ha ,50 zł. z VAT, 16. Patryki działka nr 329/4 o powierzchni 0,2341 ha ,90 zł. z VAT, 17. Patryki działka nr 329/5 o powierzchni 0,1651 ha ,45 zł. z VAT, 18. Purda działka nr 367/6 o powierzchni 0,1332 ha ,00 zł. z VAT, 19. Purda działka nr 367/7 o powierzchni 0,1281 ha ,00 zł. z VAT, 20. Marcinkowo działka nr 122/1 o powierzchni 0,1845 ha ,95 zł. z VAT, 21. Klewki działka nr 60/174 o powierzchni 0,0034 ha 476,00 zł., 22. Klewki działka nr 60/184 o powierzchni 0,0089 ha 1 246,00 zł., 23. Klewki działka nr 60/187 o powierzchni 0,0981 ha 1316,00 zł., 24. Butryny działka nr 384 o powierzchni 0,0400 ha 2 800,00 zł., 25. Klebark Wielki działka nr 40/2 o powierzchni 0,0800 ha ,00 zł., 26. Purda działka nr 678/44 o powierzchni 0,0210 ha ,00 zł., 27. Klebark Wielki działka nr 337/1 o powierzchni 0,0132 ha 3 700,00 zł.,

9 28. Klewki działka nr 60/165 o powierzchni 0,0078ha 1 092,00 zł., 29. Klewki działka nr 60/167 o powierzchni 0,0013 ha 182,00 zł., 30. Klewki działka nr 60/168 o powierzchni 0,0078 ha 1 092,00 zł., 31. Klewki działka nr 60/141 o powierzchni 0,0022 ha 308,00 zł., 32. Patryki działka nr 128/14 o powierzchni 0,0126 ha 4 450,00 zł., 33. Marcinkowo działka nr 285/11 o powierzchni 0,2501 ha ,00 zł., 34. Purda działka nr 494/6 o powierzchni 0,0160 ha 7 872,00 zł. z VAT 35. Nowa Kaletka działka nr 433 o powierzchni 0,0855 ha ,00 zł. z VAT Przekształcono prawo użytkowania wieczystego w prawo własności dla nieruchomości: 1. Purda działki nr 645, 646 o łącznej powierzchni 0,0772 ha 8 790,00 zł 2. Nowa Kaletka działka nr 375 o powierzchni 0,0743 ha ,00 zł Przejęto nieodpłatnie od osób fizycznych i prawnych nieruchomości: 1. Purda działki nr 176, 336 o powierzchni 0,3100 ha, 2. Szczęsne działka nr 154/11 o powierzchni 0,0430 ha, 3. Klebark Mały działka nr 154/7 o powierzchni 0,1063 ha, 4. Klebark Mały działka nr 155/3 o powierzchni 0,0401ha, 5. Klebark Mały działka nr 155/8 o powierzchni 0,0753 ha, 6. Klebark Mały działka nr 156/2 o powierzchni 0,0372 ha, 7. Klebark Mały działka nr 230/9 o powierzchni 0,3732 ha, 8. Klebark Mały działka nr 238/15 o powierzchni 0,2976 ha, 9. Klebark Mały działka nr 238/14 o powierzchni 0,2809 ha, 10. Klebark Mały działka nr 238/16 o powierzchni 0,1099 ha, 11. Szczęsne działka nr 267/60 o powierzchni 0,2923 ha, Wykonanie dochodów Gminy Purda ogółem za I półrocze roku 2016 w szczegółowości klasyfikacji budżetowej przedstawione zostało w załączniku Nr 2 do Zarządzenia.

10 2. WYDATKI BUDŻETU Wydatki budżetu Gminy zostały zrealizowane w wysokości ,43 zł, tj. na poziomie 45,52 % planu, z tego: - wydatki bieżące, ,02 zł, tj. 49,03 % planu - wydatki majątkowe ,41 zł, tj. 4,73 % planu Wydatki bieżące Wykonanie wydatków bieżących w podziale na działy klasyfikacji gospodarki narodowej zostały przedstawione na wykresie nr 1. Wykres nr 1 Wydatki budżetu Gminy Purda w I półroczu 2016 roku Wydatki bieżące I półrocze 2016 rok Kultura fizyczna i sport Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Pomoc Społeczna Ochrona Zdrowia Oświata i wychowanie Obsługa długu publicznego Dochody osób fizycznych oraz wydatki z ich poborem Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Urzedy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli Administracja publiczna Działalnośc Usługowa Gospodarka mieszkaniowa Transport i łączność Rolnictwo i łowiectwo 0, , , , , , ,00 Źródło: Opracowanie własne na podstawie sprawozdania Rb-28S Gminy Purda za I półrocze 2016 roku

11 Rolnictwo i łowiectwo wydatki bieżące zostały zrealizowane w 70,74 %. Wydatkowano ,30 zł. między innymi na materiały i usługi związane z utrzymaniem kanalizacji, wodociągów, energią w obiektach infrastruktury sanitarnej i wodociągowej, ubezpieczeniami tych obiektów, oraz usługami związanymi ze świadczeniem przez Gminę dostawy wody i ścieków. Transport i łączność - wydatki bieżące zostały zrealizowane w 69,93 %. Kwota ,63 zł przeznaczona została na zakup materiałów do remontów dróg, usług związanych z remontami nawierzchni oraz wykonywaniem napraw dróg lokalnych, a także zakupem znaków, koszeniem poboczy, czy odśnieżaniem. Wykonano naprawy na drogach: Purda wieś, Klewki wieś, Butryny Bałdy, Marcinkowo, Trękusek, Linowo Trękus, zakupiono i zamontowano oznakowanie drogowe w miejscowościach Zaborowo, Groszkowo, Klebark Mały Wyrandy, Purda,, Pajtuny, Silice. Wykonano naprawy drogi w. Szczęsne, Purdka, Wyrandy, Nowy Przykop, Marcinkowo, Patryki, Klebark Mały, Trękus, Kaborno, Purda k. Kamyki. Gospodarka mieszkaniowa- wydatki bieżące zostały zrealizowane w 46,05 %. Środki w wysokości ,80 zł przeznaczone zostały na czynsze za lokale użytkowe, zakup węgla i energii do budynków gminnych, oraz drobne naprawy i usługi wywozu nieczystości z budynków gminnych. Działalność Usługowa - wydatki bieżące zostały zrealizowane w 35,21 %. Kwota ,73 zł przeznaczona została na opracowania decyzji o warunkach zabudowy, podziały i pomiary geodezyjne, opracowania kartograficzne, akty notarialne, ogłoszenia w prasie, oraz analizy i opracowania. Administracja publiczna- wydatki bieżące zostały zrealizowane w 53,29 %. Kwota ,25 zł przeznaczona została na utrzymanie budynku urzędu, wynagrodzenia pracowników, materiały biurowe, ubezpieczenia, opłaty i składki, promocję gminy, obsługę Rady Gminy, czy działalność sołectw w ramach funduszu sołeckiego. Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli ochrony prawa oraz sądownictwa- wydatki bieżące zostały zrealizowane w 17,79 % w kwocie 2 127,05 zł. na obsługę wyborów uzupełniających do Rady Gminy Purda. Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa- wydatki bieżące zostały zrealizowane w 45 % w kwocie ,48 zł. Środki przeznaczone zostały na wypłatę ekwiwalentu dla członków OSP z terenu Gminy Purda, zakup paliwa dla jednostek, przeglądy i konserwację sprzętu, ubezpieczenia samochodów oraz inne wydatki niezbędne do utrzymania jednostek OSP w gotowości bojowej. Dochody osób fizycznych oraz wydatki z ich poborem- wydatki bieżące zostały zrealizowane w 68,84 %. Kwota ,00 zł wydatkowana została na wypłatę inkasa dla sołtysów. Obsługa długu publicznego- wydatki bieżące zostały zrealizowane w 47,71 %. Kwota ,68 zł wydatkowana została na spłatę odsetek od zaciągniętych kredytów.

12 Oświata i wychowanie- wydatki bieżące zostały zrealizowane w 51,93 %. Na utrzymanie szkół i przedszkoli z terenu gminy, utrzymanie Gimnazjum, dowóz uczniów w I połowie 2016 roku wydatkowano ,44 zł. Ochrona Zdrowia- wydatki bieżące zostały zrealizowane w 30,87 %. Kwota ,44 zł to środki wydatkowane w ramach działania Gminnej Komisji Rozwiązywania Problemów Alkoholowych. Pomoc Społeczna- wydatki bieżące zostały zrealizowane w 45,88 %. Wydatki Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Purdzie oraz dotacja na działalność Środowiskowych Domów Samopomocy w Marcinkowie i Prejłowie. W I połowie roku wyniosły ,72 zł. Gospodarka komunalna i ochrona środowiska- wydatki bieżące zostały zrealizowane w 47,72 %. Kwota ,82 zł wydatkowana została na oświetlenie uliczne, wywóz odpadów z terenu Gminy Purda, oraz działania związane z ochroną środowiska i funduszem sołeckim. Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego- wydatki bieżące zostały zrealizowane w 40,15 %. Kwota ,98 zł to wydatki na Gminny Ośrodek Kultury w Purdzie, Bibliotekę oraz fundusz sołecki. Kultura fizyczna i sport- wydatki bieżące zostały zrealizowane w 76,98 %. Kwota ,70 zł przeznaczona została na utrzymanie klubów sportowych z terenu gminy Purda, oraz organizację wydarzeń sportowych i dofinansowanie działalności organizacji pozarządowych z ternu Gminy Purda. w tabeli nr 3. Wykonanie planu wydatków poszczególnych placówek oświatowych zostało przedstawione Wydatki placówek oświatowych Gminy Purda w I półroczu 2016 roku Jednostka budżetowa Plan 2016 Wykonanie I półrocze 2016 Tabela nr 3 % wykonania ZSP Purda ,91 48,77 SP Szczęsne ,36 48,09 ZSP Klebark Wielki ,31 53,53 ZSP Butryny ,03 49,93 Gimnazjum ,13 52,93 Przedszkole Klewki ,73 52,77 Przedszkole Nowa Wieś , ,71 45,46 RAZEM: , ,18 50, Źródło: Opracowanie własne na podstawie sprawozdań jednostek budżetowych Rb-28S Gminy Purda za II kwartał

13 2. 2. Wydatki majątkowe Wydatki majątkowe w I półroczu 2016 wyniosły ,41 zł. Stanowi to 4,73 % wydatków planowanych. Ich struktura została przedstawiona na wykresie nr 2. Wykres nr 2 Struktura wydatków majątkowych Gminy Purda w I półroczu 2016 Wydatki majątkowe w I półroczu 2016 roku 27% 56% 6% 6% 3% 2% Rolnictwo i łowiectwo Gospodarka mieszkaniowa Oświata i wychowanie Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Transport i łączność Bezpieczeństwo i ochrona przeciwpożarowa Kultura Źródło: Opracowanie własne na podstawie sprawozdania Rb-28S Gminy Purda za II kwartał 2016.

14 W I półroczu 2016 wydatkowano ,41 zł na realizację następujących inwestycji: a) Zakup pomp do hydroforni b) Budowa nowych punktów oświetleniowych c) Inwentaryzacja sieci wodociągowej Patryki d) Wykonanie projektu boiska w Purdzie e) Remont budynku po Policji w Purdzie- częściowe roboty f) Opracowanie dokumentacji projektowej sieci kanalizacji sanitarnej w Trękusku g) Budowa świetlicy w Butrynach h) Plac zabaw w Ostrzeszewie i) Siłownia zewnętrzna Patryki j) Siłownia zewnętrzna Klebark Wielki k) Siłownia zewnętrzna Prejłowo l) Remont pomieszczeń remizy w Purdzie- roboty częściowe Wykonanie wydatków Gminy Purda ogółem za I półrocze 2016 roku w szczegółowości klasyfikacji budżetowej przedstawione zostało w załączniku Nr 3 do Zarządzenia.

15 3. PRZYCHODY, ROZCHODY I WYNIK BUDŻETU Przychody budżetu W roku I półroczu 2016 roku przychody Gminy Purda wyniosły łącznie zł. z czego: a) ,00 zł - wolne środki jako nadwyżka środków pieniężnych na rachunku budżetu, Rozchody budżetu W I półroczu 2016 roku rozchody Gminy Purda wyniosły łącznie ,95 zł z czego: a) ,95 zł spłaty kredytów zaciągniętych w latach ubiegłych Wynik budżetu Dochody gminy zostały realizowane w wysokości ,74 zł. Na realizację zadań gminnych przeznaczono kwotę ,43 zł. Budżet w I półroczu zamknął się nadwyżką w wysokości ,31 zł. Saldo operacyjne (dochody bieżące - wydatki bieżące) osiągnęło wartość dodatnią i wyniosło ,97 zł. 4. ZADŁUŻENIE GMINY Zadłużenie z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek na koniec I półrocza roku 2016 wyniosło ,29 zł.

16 5. NALEŻNOŚCI, UMORZENIA I ZOBOWIĄZANIA Należności Stan należności pozostałych do zapłaty na dzień 30 czerwca 2016 r. wynosił ,52 zł, z czego ,95 zł stanowiły zaległości. W okresie od 1 stycznia 2016 r. do 30 czerwca 2016 r. wobec podatników zalegających z płatnością z tytułu podatków wszczęto postępowanie upominawcze i skutecznie doręczono 732 upomnień na kwotę główną ,00 zł. Wystawiono 351 tytułów wykonawczych na kwotę główną ,80 zł. Ogólnie w I półroczu 2016 roku z tytułu zaległości podatkowych za lata ubiegłe uzyskano kwotę ,00 zł. Należności pozostałe do zapłaty na dzień 30 czerwca 2016 r. w podziale na poszczególne tytuły przedstawiono tabeli nr 4.

17 Należności pozostałe do zapłaty na koniec 2015 i I półrocza 2016 roku w Gminie Purda Tabela nr 4 Rodzaj należności Rok 2015 I półrocze 2016 roku Kwota Udział z tego Udział z tego Kwota (%) zaległości (%) zaległości woda i ścieki, usługi komunalne ,03 15, , ,61 8, ,87 czynsze obwodów łowieckich 2 375,02 0, ,02 0,00 0,00 0,00 wieczyste użytkowanie ,28 3, , ,75 1, ,35 renta planistyczna ,37 3, , ,98 3, ,98 czynsz najmu i dzierżawy ,87 7, , ,92 6, ,93 podatek dochodowy opłacany w formie karty podatkowej ,08 0, , ,10 0, ,10 podatek od nieruchomości ,69 38, , ,07 47, ,53 podatek rolny ,40 3, , ,79 5, ,01 podatek leśny 6 728,06 0, , ,48 4, ,48 podatek od środków transportu ,37 0, , ,37 0, ,37 podatek od spadków i darowizn 727,95 0, ,00 0,00 14,00 podatek od czynności cywilnoprawnych 716,65 0, ,61 0, ,61 udziały w PIT i CIT 223 0, ,00 0,00 opłata za gospodarowanie odpadami ,48 4, , ,77 9, ,72 odsetki od nieterminowej spłaty, koszty upomnienia ,18 22, ,07 13,88 0,00 RAZEM , , ,52 100, ,95 Źródło: Opracowanie własne na podstawie sprawozdań Rb-27S Gminy Purda za rok 2015 i II kwartał 2016 r.

18 5. 2. Umorzenia Do Wójta Gminy Purda do dnia 30 czerwca 2016 r. wpłynęło 28 wniosków w sprawie umorzenia, odroczenia oraz rozłożenia na raty zaległości podatkowych. W wyniku pozytywnie rozpatrzonych wniosków umorzono podatek na kwotę 9 507,60 zł w tym: - podatek od nieruchomości 5 904,00 zł - podatek rolny 1 849,00 zł - podatek leśny 126,00 zł - odsetki za zwłokę 1 628,60,00 zł Rozłożono na raty i odroczono termin płatności podatków na łączną kwotę ,34 zł, w tym: - podatek od nieruchomości 8 972,34 zł - podatek od środków transportowych 1 469,00 zł Skutki obniżenia górnych granic stawek podatkowych zastosowane przez Radę Gminy, obliczone na dzień 30 czerwca 2016 r. od osób fizycznych i prawnych wyniosły: - podatek od nieruchomości ,51 zł - podatek rolny ,07 zł Zobowiązania Wartość zobowiązań Gminy Purda na koniec I półrocza 2016 roku wyniosła ,48 zł. Były to w głównej mierze zobowiązania wobec ZUS i Urzędu Skarbowego z tytułu wypłaconych wynagrodzeń oraz zobowiązania z tytułu zakupów materiałów i dostaw usług (płatności za faktury). Sporządził: Skarbnik Gminy Purda- Paulina Popławska