SKONSOLIDOWANY RAPORT ROCZNY 2012

Grupa Kapitałowa HYPERION SKONSOLIDOWANY RAPORT ROCZNY 2012 Zawierający: Pismo Prezesa Zarządu do akcjonariuszy Spółki Hyperion S.A. Oświadczenie Zarządu Hyperion S.A. Opinię niezależnego biegłego rewidenta z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Hyperion za 2012 rok Raport uzupełniający opinię z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Hyperion za 2012 rok Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Hyperion S.A. za rok 2012 wraz z informacją dodatkową Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Hyperion w roku 2012 www.hyperion.pl

Warszawa, dnia 30 kwietnia 2013 roku PISMO PREZESA ZARZĄDU HYPERION SPÓŁKA AKCYJNA W WARSZAWIE SKIEROWANE DO AKCJONARIUSZY Szanowni Państwo, W imieniu Zarządu Hyperion S.A. mam zaszczyt i przyjemność przedstawić raport roczny za 2012 rok. Spółka Hyperion S.A. w 2012 roku kontynuowała realizację strategii, w ramach której dostarczała multimedialne usługi kontentowe (dedykowane kanały telewizyjne, komercyjne kanały TV IPTV (OTT - over-the-top TV), dostęp do Internetu (mobilny i Wi-Fi) w oparciu o infrastrukturę spółek Grupy MNI, dostęp do ofert kontentowych: e-booki, komercyjne przekazy multimedialne - filmy, programy sportowe itp. Jednocześnie, Hyperion S.A., w ramach nowej strategii, przystąpił do realizacji projektu "Małopolska Sieć Szerokopasmowa" (Projekt MSS) w związku z nabyciem udziałów w spółce Małopolska Sieć Szerokopasmowa Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie (MSS). MSS, której właścicielem jest Hyperion, będzie realizowała projekt, w ramach strategii budowania w Polsce szerokopasmowego Internetu, w wyniku którego zbuduje magistrale światłowodowe o łącznej długości ok. 3.000 km. MSS docelowo będzie zarządzał infrastrukturą i pełnił rolę Operatora Infrastruktury (OI) w modelu operatora operatorów, tzn. będzie udostępniał infrastrukturę podmiotom świadczącym usługi telekomunikacyjne. Docelowo MSS stanie się jedynym podmiotem, który będzie w stanie zaoferować w województwie małopolskim praktycznie nieograniczone zasoby szerokopasmowej infrastruktury sieciowej. Wartym podkreślenia jest fakt, że MSS otrzymał dofinansowanie unijne w kwocie 64 mln zł na realizację Projekt MSS. Podstawowym założeniem Spółki na 2013 r. jest bycie wehikułem inwestycyjnym dla aktywów HYPERION S.A. 00 503 Warszawa ul. Żurawia 8 tel. 022 583 37 21 e-mail: sekretariat@hyperion.pl www.hyperion.pl HYPERION S.A. zarejestrowany w XII Wydziale Gospodarczym Krajowego Rejestru Sądowego, Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie pod numerem KRS 0000250606, NIP 813-30-88-162, Regon 690694666, wysokość kapitału zakładowego: 12 307 000 złotych (wpłacony w całości)

telekomunikacyjnych dzięki czemu Grupa Hyperion stanie się w ten sposób operatorem operatorów, przechodząc do sektora B2B (Business to Business). Przyczyni się to do stworzenia wizerunku marki elastycznej, wychodzącej naprzeciw potrzebom klientów i wyprzedzającej ich oczekiwania. Pragnąc podziękować za zaufanie jakim obdarzono Zarząd, mam nadzieję, że niniejszy raport przybliży Państwu sytuację Spółki i Grupy Kapitałowej. Tomasz Szczypiński Prezes Zarządu HYPERION S.A. 00 503 Warszawa ul. Żurawia 8 tel. 022 583 37 21 e-mail: sekretariat@hyperion.pl www.hyperion.pl HYPERION S.A. zarejestrowany w XII Wydziale Gospodarczym Krajowego Rejestru Sądowego, Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie pod numerem KRS 0000250606, NIP 813-30-88-162, Regon 690694666, wysokość kapitału zakładowego: 12 307 000 złotych (wpłacony w całości)

Warszawa, dnia 30 kwietnia 2013 roku OŚWIADCZENIE ZARZĄDU w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdania finansowego za okres 01.01.2012 31.12.2012 roku Niniejszym reprezentując spółkę Hyperion S.A. z siedzibą w Warszawie oświadczamy, że podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych dokonujący badania sprawozdań finansowych spółki Hyperion S.A. i Grupy Kapitałowej Hyperion za rok obrotowy 2012 firma Grant Thornton Frąckowiak Sp. z o.o. sp. k. z siedzibą w Poznaniu, został wybrany zgodnie z przepisami prawa i podmiot ten oraz biegli rewidenci, dokonujący badania tych sprawozdań, spełniali warunki do wydania bezstronnych i niezależnych raportów z badania tych sprawozdań, zgodnie z obowiązującymi przepisami i normami zawodowymi. Spółka zawarła umowę z Grant Thornton Frąckowiak Sp. z o.o. sp. k. z siedzibą w Poznaniu, ul. Abpa Antoniego Baraniaka 88 E, wpisaną na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 3654, której przedmiotem jest m.in. przedłożenie pisemnych raportów z badania rocznych sprawozdań finansowych za rok obrotowy 2012, zawierających obraz sytuacji majątkowej i finansowej oraz wyniku finansowego Spółki i Grupy Kapitałowej. Grant Thornton Frąckowiak Sp. z o.o. sp. k. została wybrana jako podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych uchwałą Rady Nadzorczej Hyperion S.A. nr 3/2013 z dnia 27 lutego 2013 roku. Informacja o wyborze Biegłego Rewidenta została przekazana do wiadomości publicznej w raporcie bieżącym nr 4/2013 z dnia 27 lutego 2013 roku. Marian Halicki Wiceprezes Zarządu Tomasz Szczypiński Prezes Zarządu Marek Południkiewicz Wiceprezes Zarządu HYPERION S.A. 00 503 Warszawa ul. Żurawia 8 tel. 022 583 37 21 e-mail: sekretariat@hyperion.pl www.hyperion.pl HYPERION S.A. zarejestrowany w XII Wydziale Gospodarczym Krajowego Rejestru Sądowego, Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie pod numerem KRS 0000250606, NIP 813-30-88-162, Regon 690694666, wysokość kapitału zakładowego: 12 307 000 złotych (wpłacony w całości)

Warszawa, dnia 30 kwietnia 2013 roku OŚWIADCZENIE ZARZĄDU Niniejszym reprezentując spółkę Hyperion S.A. z siedzibą w Warszawie oświadczamy, że według naszej najlepszej wiedzy, roczne sprawozdanie finansowe za 2012 rok Hyperion S.A. i Grupy Kapitałowej Hyperion oraz dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości i odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki i Grupy Kapitałowej Hyperion oraz jej wyniki finansowe. Oświadczamy ponadto, że sprawozdanie z działalności spółki Hyperion S.A. i Grupy Kapitałowej Hyperion zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Spółki i Grupy Kapitałowej Hyperion, w tym opis podstawowych ryzyk i zagrożeń. Marian Halicki Wiceprezes Zarządu Tomasz Szczypiński Prezes Zarządu Marek Południkiewicz Wiceprezes Zarządu HYPERION S.A. 00 503 Warszawa ul. Żurawia 8 tel. 022 583 37 21 e-mail: sekretariat@hyperion.pl www.hyperion.pl HYPERION S.A. zarejestrowany w XII Wydziale Gospodarczym Krajowego Rejestru Sądowego, Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie pod numerem KRS 0000250606, NIP 813-30-88-162, Regon 690694666, wysokość kapitału zakładowego: 12 307 000 złotych (wpłacony w całości)

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe GK Hyperion S.A. za 2012 rok Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Hyperion S.A. Data sporządzenia: 29-04-2013 Zawartość sprawozdania: 1. Wybrane dane finansowe 2. Bilans 3. Rachunek Zysków i Strat 4. Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów 5. Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym 6. Rachunek przepływów pieniężnych 7. Noty objaśniające 1. Wybrane dane finansowe WYBRANE DANE FINANSOWE 01.01.2012-31.12.2012 w tys. PLN 01.01.2011-31.12.2011 01.01.2012-31.12.2012 w tys. EUR 01.01.2011-31.12.2011 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, materiałów i towarów 16 496 64 091 3 952 15 480 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 671-484 161-117 III. Zysk (strata) brutto -456 820-109 198 IV.Zysk (strata) netto przypadająca na akcjonariuszy jednostki dominującej -490 125-117 30 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 2 629 63 466 630 15 329 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 3 819-72 758 915-17 574 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -6 769 7 105-1 622 1 716 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -321-2 187-77 -528 IX. Aktywa razem 94 703 112 257 23 165 25 416 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 50 859 63 069 12 440 14 279 XI. Zobowiązania długoterminowe 5 6 1 1 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 50 805 62 845 12 427 14 229 XIII. Kapitał własny 43 844 49 188 10 725 11 137 XIV. Kapitał zakładowy 12 307 12 307 3 010 2 786 XV. Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej 43 844 49 188 10 725 11 137 XVI. Liczba akcji (w szt.) 12 307 000 12 307 000 12 307 000 12 307 000 XVII. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą -0,04 0,01-0,01 0,00 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 3,56 4,00 0,87 0,90

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe GK Hyperion S.A. za 2012 rok 2. Bilans Nr w tys.pln BILANS noty 31.12.2012r. 31.12.2011r. AKTYWA I. Aktywa trwałe 75 257 73 719 1. Wartości niematerialne 1 1 734 2 065 2. Wartość firmy 2 65 457 65 457 3. Rzeczowe aktywa trwałe 3 1 317 214 4. Należności długoterminowe 4 1 393 4.1. Od jednostek powiązanych 1 393 - niekonsolidowanych 1 393 5. Inwestycje długoterminowe 5 4 648 5 270 5.1.. Długoterminowe aktywa finansowe 4 648 5 270 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 4 648 5 270 - udziały lub akcje w jednostkach niekonsolidowanych 5 5 270 - udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych 4 643 6. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 6 708 713 II. Aktywa obrotowe 19 446 38 538 1. Zapasy 7 115 118 2. Należności krótkoterminowe 8 18 059 36 853 2.1. Od jednostek powiązanych 10 990 24 674 a) z tytułu dostaw i usług 8 972 6 773 - od jednostek niekonsolidowanych 8 972 6 773 b) pozostałe 2 018 17 901 - od jednostek niekonsolidowanych 2 018 17 901 2.2. Od pozostałych jednostek 7 069 12 179 a) z tytułu dostaw i usług 3 271 8 385 b) pozostałe 3 798 3 794 3. Inwestycje krótkoterminowe 1 272 1 567 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 9 240 1 567 a) w jednostkach powiązanych 6 6 - inne papiery wartościowe w jedn. niekonsolidowanych 6 - udzielone pożyczki jedn.niekonsolidowanym 6 b) w pozostałych jednostkach 1 006 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 234 555 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 1 032 A k t y w a r a z e m 94 703 112 257 PASYWA I. Kapitał własny razem 43 844 49 188 1. Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej 43 844 49 188 1.1. Kapitał zakładowy 10 12 307 12 307 1.2. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) -111-27 1.3. Kapitał zapasowy 11 38 178 36 888 1.4. Kapitał z aktualizacji wyceny 12 548-897 1.5. Pozostałe kapitały rezerwowe 13 3 191 3 338 1.6. Zysk (strata) z lat ubiegłych -9 779-2 546 1.7. Zysk (strata) netto -490 125 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 50 859 63 069 1. Rezerwy na zobowiązania 14 49 218 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 1 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 8 176 a) krótkoterminowa 8 176 1.3. Pozostałe rezerwy 40 41 a) krótkoterminowe 40 41 2. Zobowiązania długoterminowe 15 5 6 2.1. Wobec pozostałych jednostek 5 6 a) pozostałe 5 6 3. Zobowiązania krótkoterminowe 16 50 805 62 845 3.1. Wobec jednostek powiązanych 27 913 23 202 a) kredyty i pożyczki 996 - udzielone pożyczki jedn.niekonsolidowanym 996 b) z tytułu dostaw i usług 7 851 6 571 - do jednostek niekonsolidowanych 7 851 6 571 c) pozostałe 20 062 15 635 - do jednostek niekonsolidowanych 20 062 15 635 3.2. Wobec pozostałych jednostek 22 892 39 643 a) kredyty i pożyczki 10 000 14 995 b) z tytułu dostaw i usług 10 604 2 981 c) pozostałe 2 288 21 667 P a s y w a r a z e m 94 703 112 257

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe GK Hyperion S.A. za 2012 rok 3. Rachunek Zysków i Strat RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Nr noty 01.01.2012-31.12.2012 01.01.2011-31.12.2011 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, materiałów i towarów 16 496 64 091 - od jednostek powiązanych niekonsolidowanych 8 716 13 620 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 17 16 496 37 694 2. Przychody netto ze sprzedaży materiałów i towarów 18 26 397 II. Koszty sprzedanych produktów, materiałów i towarów 14 863 59 170 - od jednostek powiązanych niekonsolidowanych 761 9 025 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 19 14 863 36 401 2. Wartość sprzedanych materiałów i towarów 22 769 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) 1 633 4 921 IV. Koszty sprzedaży 3 298 V. Koszty ogólnego zarządu 720 931 VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) 913 692 VII. Pozostałe przychody operacyjne 20 907 4 428 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 8 1 715 - od jednostek powiązanych niekonsolidowanych 1 713 2. Dotacje 7 3. Inne przychody operacyjne 899 2 706 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 21 1 149 5 604 1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 834 2. Inne koszty operacyjne 1 149 4 770 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) 671-484 X. Przychody finansowe 22 391 6 512 1. Odsetki 82 112 - od jednostek powiązanych niekonsolidowanych 18 2. Zysk ze zbycia inwestycji 5 856 3. Aktualizacja wartości inwestycji 309 4. Inne, 544 XI. Koszty finansowe 23 1 916 5 208 1. Odsetki 933 2 771 - dla jednostek powiązanych niekonsolidowanych 6 53 2. Strata ze zbycia inwestycji 907 3. Aktualizacja wartości inwestycji 171 4. Inne, 76 2 266 XII. Udział w zysku (stracie) jednostek wycenianych metodą praw własności (+/- ) w tys.pln XIII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej -456 820 XIV. Zysk (strata) brutto -456 820 XV Podatek dochodowy 24 34 461 a) część bieżąca 29 100 b) część odroczona 5 361 398 XVI. Zysk (strata) netto -490 359 - zysk (strata) netto przypadająca na akcjonariuszy jednostki dominującej -490 125 - zysk (strata) netto przypadająca na udziałowców mniejszościowych 234 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w PLN) 12 307 000 12 307 000 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w PLN) -0,04 0,01

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe GK Hyperion S.A. za 2012 rok 4. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW tys.pln 01.01.2012-31.12.2012 01.01.2011-31.12.2011 Zysk (strata) netto -490 359 Inne całkowite dochody Przeszacowanie środków trwałych Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży: - dochody (straty) ujęte w okresie w innych dochodach 1583-1584 Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za -138 687 Inne całkowite dochody po opodatkowaniu 1 445-897 Całkowite dochody 955-538 Całkowite dochody przypadające: - akcjonariuszom podmiotu dominującego 955-772 - akcjonariuszom mniejszościowym 234 w Hyperion odpis akcji Intern.BS w Hyperion odpis akcji MNI 637 w Hyperion rozwiązanie odpisu na akcjie Mobini 946 1 583 róznice kursowe EDC -138

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe GK Hyperion SA za 2012 rok 5. Zestawienie Zmian w Kapitale Własnym Kapitał podstawowy Akcje własne Kapitał zapasowy i kapitał rezerwowy Kapitał z aktualizacji wyceny Zyski zatrzymane Kapitał własny przypisany jednostce dominującej kapitał akcjonariuszy mniejszościowyc h tys.pln Kapitał własny razem Stan na 1 stycznia 2012 roku 12 307-27 40 226-897 -2 421 49 188 0 49 188 Korekta BO -5 568-5 568 Stan na 1 stycznia 2012 roku 12 307-27 40 226-897 -7 989 43 620 0 43 620 Zwiększenia ogółem 0-84 1 143 1 445-490 2 014 0 2 014 Wynik netto za okres 01.01.2011-31.12.2012-490 -490-490 Przeniesienie wyniku z lat ubiegłych. 1 143 1 143 1 143 Inne -84 1 445 1 361 1 361 Zmniejszenia ogółem 0 0 0 0 1 790 1 790 1 790 Przeniesienie kapitału na kapitał zapasowy 1 290 1 290 1 290 Inne 500 500 500 Stan na 31 grudnia 2012 roku 12 307-111 41 369 548-10 269 43 844 0 43 844 Kapitał podstawowy Akcje własne Kapitał zapasowy i kapitał rezerwowy Kapitał z aktualizacji wyceny Zyski zatrzymane Kapitał własny przypisany jednostce dominującej kapitał akcjonariuszy mniejszościowyc h tys.pln Kapitał własny razem Stan na 1 stycznia 2011 roku 12 307 37 093 0 1 778 51 178 29 198 80 376 Zwiększenia ogółem 0 0 8 323 687 155 9 165 0 9 165 Wynik netto za okres 01.01.2011-31.12.2011 125 125 125 Przeniesienie wyniku z lat ubiegłych. 4 251 4 251 4 251 Wycena opcji na akcje 0 0 Emisja akcji 0 0 Inne 4 072 687 30 4 789 4 789 Zmniejszenia ogółem 0 27 5 190 1 584 4 354 11 155 29 198 40 353 Przeniesienie kapitału na kapitał zapasowy 4 251 4 251 4 251 Przeniesienie wyniku z 2010 r. na pokrycie strat 103 103 103 Inne 27 5 190 1 584 6 801 29 198 35 999 Stan na 31 grudnia 2011 roku 12 307-27 40 226-897 -2 421 49 188 0 49 188

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe GK Hyperion S.A. za 2012 rok 6. Rachunek przepływów pieniężnych RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 01.01.2012-31.12.2012 w tys.pln 01.01.2011-31.12.2011 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia I. Zysk (strata) brutto -456 820 II. Korekty razem 3 085 62 646 1. Amortyzacja 442 5 558 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -78 171 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 9 1 450 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -8 8 967 5. Zmiana stanu rezerw -236-1 064 6. Zmiana stanu zapasów 3-899 7. Zmiana stanu należności -4 063 133 778 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 6 551-81 139 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -5-191 10. Podatek dochodowy od zysku brutto -29-35 11. Podatek dochodowy zapłacony -131 12. Inne korekty 499-3 819 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 2 629 63 466 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 15 200 12 310 1. Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 11 587 2. Z aktywów finansowych 15 200 a) w jednostkach powiązanych 15 000 b) w pozostałych jednostkach 200 - zbycie aktywów finansowych 200 3. Inne wpływy inwestycyjne 723 II. Wydatki 11 381 85 068 1. Nabycie wartości niematerialnych rzeczowych aktywów trwałych 160 2 189 2. Na aktywa finansowe 11 221 82 679 a) w jednostkach powiązanych 82 679 - nabycie aktywów finansowych - niekonsolidowane 82 079 - udzielone pożyczki - niekonsolidowane 600 b) w pozostałych jednostkach 11 221 - nabycie aktywów finansowych 11 221 3. Inne wydatki inwestycyjne 200 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 3 819-72 758 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 16 772 1. Kredyty i pożyczki 16 500 2. Inne wpływy finansowe 272 II. Wydatki 6 769 9 667 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 232 133 2. Spłaty kredytów i pożyczek 5 598 2 630 3. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 38 4. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 25 4 865 5. Odsetki 914 1 619 6. Inne wydatki finansowe 382 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -6 769 7 105 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -321-2 187 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych -321-2 187 F. Środki pieniężne na początek okresu 555 2 742 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D) 234 555

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe GK Hyperion S.A. za 2012 rok 7. Noty objaśniające Nota 1A tys.pln WARTOŚCI NIEMATERIALNE 31.12.2012 31.12.2011 a) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości 1 704 1 992 b) inne wartości niematerialne 30 73 Wartości niematerialne 1 734 2 065 Nota 1B tys.pln WARTOŚCI NIEMATERIALNE (Struktura własnościowa) 31.12.2012 31.12.2011 a) własne 1 734 2 065 Wartości niematerialne, razem 1 734 2 065 Nota 2A tys.pln WARTOŚC FIRMY 31.12.2012 31.12.2011 a) wartość firmy 65 457 65 457 wartość firmy 65 457 65 457 Nota 2B tys.pln Nazwa jedniostki wartość firmy 27 813 Telestar S.A. 37 644 razem wartość firmy 65 457 Spółka dokonuje testów na utratę wartości. Przeprowadzone testy nie wykazały przesłanek utraty wartości posiadanych aktywów Nota 3A tys.pln RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 31.12.2012 31.12.2011 a) środki trwałe, w tym: 247 214 - urządzenia techniczne 239 185 - środki transportu 29 - inne środki trwałe 8 b) środki trwałe w budowie 1 070 Rzeczowe aktywa trwałe, razem 1 317 214 Nota 3B tys.pln ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (Struktura własnościowa) 31.12.2012 31.12.2011 a) własne 238 185 b) używane na podstawie umowy najmu i umowy leasingu, w tym: 9 29 leasing 9 29 Środki trwałe bilansowe, razem 247 214 Nota 4A tys.pln NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE 31.12.2012 31.12.2011 a) należności od jednostek powiązanych 1 393 - niekonsolidowanych 1 393 Należnosci długoterminowe netto 1 393 Należności długoterminowe brutto 1 393 Nota 4B tys.pln NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 31.12.2012 31.12.2011 a) w walucie polskiej 1 393 Należności długoterminowe razem: 1 393

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe GK Hyperion S.A. za 2012 rok Nota 5A tys.pln DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE 31.12.2012 31.12.2011 a) w jednostkach powiązanych 4 648 5 270 udziały lub akcje w jednostkach niekonsolidowanych 5 5 270 udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych 4 643 Długoterminowe aktywa finansowe, razem 4 648 5 270 Nota 5B DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE 31.12.2012 31.12.2011 A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 4 648 a) akcje (wartość bilansowa) 4 648 wartość rynkowa 4 648 B Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) tys.pln a) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa) 5 270 a1 udziały ( wartość bilansowa ) 5 270 wartość wg cen nabycia 5 270 Wartość rynkowa, razem 4 648 5 270 Wartość bilansowa, razem 4 648 5 270 5 270 Nota 5C tys.pln DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 31.12.2012 31.12.2011 a) w walucie polskiej 4 648 5 270 Długoterminowe aktywa finansowe, razem 4 648 5 270 Nota 5D ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 01.01.2012-31.12.2012 01.01.2011-31.12.2011 tys.pln a) stan na początek okresu 5 270 125 - udziały i akcje w jednostkach powiązanych niekonsolidowanych 5 270 125 b) zwiększenia (z tytułu) 5 145 - akcje, dopłaty do kapitału w jednostkach powiązanych 398 5 145 c) zmniejszenia (z tytułu) 1 020 d) stan na koniec okresu 4 648 5 270

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe GK Hyperion S.A. za 2012 rok Nota 1C ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a b c tys.pln Warości niematerialne razem koszty prac rozwojowych nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, inne wartości niematerialne w tym: oprogramow anie komputerow e a) wartość brutto wartości niematerialnych na początek okresu 2 664 2 664 1 104 3 768 b) zwiększenie (z tytułu) 23 23 - zakup 23 23 c) zmniejszenia ( z tytułu) 26 26 26 - inne zmniejszenia 26 26 26 d) wartość brutto wartości niematerialnych na koniec okresu 2 638 2 638 1 127 3 765 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 672 672 1 031 1 703 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 262 262 66 328 - amortyzacja roczna 262 262 66 328 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 934 934 1 097 2 031 h) wartość netto wartości niematerialnych na koniec okresu 1 704 1 704 30 1 734

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe GK Hyperion S.A. za 2012 rok Nota 3C ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe tys.pln Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 3 228 169 47 3 444 b) zwiększenia (z tytułu) 136 11 147 - zakup 136 11 147 c) zmniejszenia (z tytułu) 47 169 216 - sprzedaż 169 169 - inne zmniejszenia 47 47 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 3 317 58 3 375 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 2 996 140 47 3 183 f) amortyzacja za okres 82 29 3 114 - amortyzacja roczna 82 29 3 114 g) zmniejszenia (z tytułu): 169 169 - sprzedaż 169 169 h) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 3 078 50 3 128 i) wartość netto środków trwałych na początek okresu 232 29 261 j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 239 8 247

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe GK hyperion S.A. za 2012 rok Nota 5E UDZIAŁY / AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH OBJĘTYCH KONSOLIDACJĄ NA DZIEŃ 31.12.2012 Lp. a b c d f g h i j k nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jed. data objęcia zal., współzal., kontroli/współk stow., z ontroli/uzyskani wyszczególnienie a znacznego m powiązań wpływu bezpośrednkich i pośrednich wartość akcji/udziałów wg ceny nabycia tys.pln odpisy aktualizujące wartość (razem) tys.pln wartość bilansowa akcji/ udziałów tys.pln procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeni u 1 Telestar S.A. Warszawa usługi medialne jednostka zależna 01.04.2011 76 760 76 760 100,00 100,00 2 Euro Digital Corporation Ltd.w likwidacji Londyn usługi medialne jednostka zależna 01.04.2011 42 529 42 529 100,00 100,00 Razem wartość przed wyłączeniami konsolidacyjnymi 119 289 119 289 Udziały / AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH NIE OBJĘTYCH KONSOLIDACJĄ NA DZIEŃ 31.12.2012 Lp. a b c d f g h i j k 1 MNI SA Warszawa usługi telekomunikacyjne jednostka dominujące wyższego szczebla 07.02.2011 6-1 5 2 Premier Telcom Ltd Londyn usługi medialne jednostka zależna 06.07.2007 0 0 100,00 100,00 Razem 6-1 5 udziały / akcje w jednostkach stowarzyszonych na 31.12.2012 a b c d e f g h i j Lp. 1 nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej Grupa Kapitałowa Internetowe Biura Sprzedaży Netshops.pl S.A.** siedziba Warszawa przedmiot przedsiębiorstwa Rozwój i promocja usług dodanych (VAS) na urządzenia mobilne charakter powiązania (jed. zal., współzal., stow., z wyszczególnienie m powiązań bezpośrednkich i pośrednich jednostka stpwarzyszona Udziały w kapitale podstawowym tys.pln 31.12.2012 Wartość bilansowa w tys.pln wartość rynkowa w tys.pln * 31.12.2011 Wartość bilansowa w tys.pln 43,12% 4 245 1 783 0 0 Wartość bilansowa inwestycji 4 245 0 *wartość pakietów akcji określona w oparciu o cenę z notowań New Connect ** w skład Grupy Kapitałowej Internetowe Biura Sprzedaży Netshops.pl S.A. wchodzą spółki Netshops.pl S.A. oraz First Class S.A., w których jednostka dominująca posiada 100% udziałów. wartość rynkowa w tys.pln * W 2012 roku na wartość inwestycji w jednostkach stowarzyszonych wpłynęła transakcja nabycia 43,13% instrumentów kapitałowych Internetowe Biura Sprzedaży Netshops pl S.A. z siedzibą w Warszawie. Cena nabycia inwestycji wyniosła 4 245 tys. PLN. Na transakcji nabycia Grupa ustaliła wartość firmy w kwocie 1 472 tys. PLN. która wykazywana jest w wartości bilansowej inwestycji w jednostkach stowarzyszonych.

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe GK hyperion S.A. za 2012 rok Podstawowe dane finansowe jednostek stowarzyszonych przedstawiają się następująco: Aktywa Zobowiązania Kapitał własny Wynik finansowy netto od dnia nabycia tys.pln Przychody ze sprzedaży od dnia nabycia na dzień 31.12.2012 roku Internetowe Biura Sprzedaży Netshops.pl S.A. 6 371 1 081 5 221 386 243 First Class S.A. 11 914 9 252 2 473 61 1 550 Naetshops.pl S.A. 1 014 2 539-1 526-50 2 Razem 19 299 12 872 6 168 397 1 795

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe GK Hyperion SA za 2012 rok Nota 6 tys.pln ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 01.01.2012-31.12.2012 01.01.2011-31.12.2011 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym 713 4 655 a) odniesionych na wynik finansowy 713 4 655 b) inne korekty bilansu otwarcia 5 3. Zmniejszenia 5 3 942 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3 942 badanie bilansu 5 z innych tytułów 3 942 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 708 713 Nota 7 tys.pln ZAPASY 31.12.2012 31.12.2011 a) materiały 102 102 b) towary 13 13 c) zaliczki na poczet dostaw 3 Zapasy, razem 115 118 Nota 8A tys.pln NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE 31.12.2012 31.12.2011 1) do jednostek powiązanych 10 990 24 674 a) z tytułu dostaw i usług, w okresie spłaty 8 972 6 773 - od jednostek niekonsolidowanych 8 972 6 773 do 12 miesięcy 8 972 6 773 b) inne 2 018 17 901 - od jednostek niekonsolidowanych 2 018 17 901 2) należności od pozostałych jednostek 7 069 12 179 a) z tytułu dostaw i usług, w okresie spłaty 3 271 8 385 do 12 miesięcy 3 271 8 385 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 349 205 c) inne 1 847 2 805 d) czynne rozliczenie kosztów 1 602 784 Należności krótkoterminowe netto, razem 18 059 36 853 odpisy aktualizujące wartość należności 3 177 3 172 Należności krótkoterminowe brutto, razem 21 236 40 025 Nota 8B tys.pln ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH 01.01.2012-31.12.2012 01.01.2011-31.12.2011 Stan na początek okresu 3 172 6 475 a) zwiększenia 5 804 - na należności od odbiorców 5 804 b) zmniejszenia 4 107 - na należności od odbiorców 1 508 - inne zmniejszenia (wyście z Grupy jednostek onjętych konsolidacją na BO) 2 599 Stan odpisów aktualizujacych wartość należnosci krótkoterminowych na koniec okresu 3 177 3 172 Nota 8C tys.pln NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 31.12.2012 31.12.2011 a) w walucie polskiej 16 825 30 151 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) 1 234 6 702 b1. jednostka/waluta/usd 1 tys.pln 1 b4. jednostka/waluta/eur 1 b5. jednostka/waluta/gbp 246 1 272 tys.pln 1 233 6 702 Należności krótkoterminowe (netto), razem 18 059 36 853

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe GK Hyperion SA za 2012 rok Nota 8D tys.pln NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM DO DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY 31.12.2012 31.12.2011 a) do 1 miesiaca 4 546 6 402 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 1 463 4 751 c) powyżej 3 misięcy do 6 miesięcy 2 700 27 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 2 003 72 e) powyżej 1 roku 918 854 f) należności przeterminowane 618 3 052 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 12 248 15 158 g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 5 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)_ 12 243 15 158 Nota 8E NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE 31.12.2012 31.12.2011 tys.pln a) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 63 1 051 b) powyżej 3 misięcy do 6 miesięcy 92 56 c) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 278 872 d) powyżej 1 roku 185 1 073 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 618 3 052 e) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 5 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)_ 613 3 052 Nota 9A tys.pln KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE 31.12.2012 31.12.2011 a) w jednostkach powiązanych 6 6 udzielone pożyczki 6 6 - udzielone pożyczki jedn. niekonsolidowanym 6 6 b) w pozostałych jednostkach 1 006 inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 1 006 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 234 555 środki pieniężne w kasie i na rachunkach 234 555 Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 240 1 567 Nota 9B tys.pln UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 31.12.2012 31.12.2011 a) w walucie polskiej 6 6 Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem 6 6 Nota 9C tys.pln ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) 31.12.2012 31.12.2011 a) w walucie polskiej 29 218 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) 205 337 b5. Jednostka/waluta w tys./.gbp 41 64 tys. PLN 205 337 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 234 555

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe GK Hyperion S.A. za 2012 rok Nota 10 KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) - 31.12.2012 Seria/emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji PLN Prawo do dywidendy (od daty) A na okaziciela jedena akcja jeden głos brak 6 475 000 6 475 000 wpłaty gotówkowe 10-02-2006 - B na okaziciela jedena akcja jeden głos brak 5 000 000 5 000 000 wpłaty gotówkowe 18-08-2006 - C na okaziciela jedena akcja jeden głos brak 322 000 322 000 wpłaty gotówkowe E na okaziciela jedena akcja jeden głos brak 510 000 510 000 wpłaty gotówkowe Liczba akcji razem 12 307 000 Kapitał zakładowy razem 12 307 000 Wartość nominalna jednej akcji 1 złoty 31-03-2008 30-07-2008 18-06-2009 26-06-2009 30-06-2009 - - Na dzień 31 grudnia 2012 roku kapitał akcyjny Hyperion SA wynosi 12 307 000 złotych i dzieli się na 12 307 000 akcji serii A, B, C, D, E, o wartości nominalnej 1,00 złoty akcja. Akcjonariusze Hyperion SA posiadający ponad 5% akcji lub ponad 5% głosów na WZA Hyperion S.A. l.p. akcjonariusz Liczba akcji % akcji Liczba głosów % głosów 1 MNI S.A. 4 060 000 32,99 4 060 000 32,99 2 Andrzej Piechocki 1 601 462 13,01 1 601 462 13,01 3 Welux S.A. 1 199 217 9,74 1 199 217 9,74 4 Agata Piechocka 1 061 738 8,63 1 061 738 8,63 5 Kondzielnik Henryk i Gabiela 755 257 6,14 755 257 6,14 6 OFE Polsat 640 267 5,20 640 267 5,20 W okresie sprawozdawczym nie uległa zmianie wartość nominalna akcji oraz nie przeprowadzono operacji zmian praw z akcji.

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe GK Hyperion S.A. za 2012 rok Nota 11 tys. PLN KAPITAŁ ZAPASOWY 31.12.2012 31.12.2011 a) inny (wg rodzaju) 38 178 36 888 - ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 20 530 33 216 - zysk z lat ubiegłych 17 648 3 672 Kapitał zapasowy, razem 38 178 36 888 Nota 12 tys. PLN KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY 31.12.2012 31.12.2011 a) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym: -1-1584 b) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych 549 687 Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 548-897 Nota 13 tys. PLN POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA) 31.12.2012 31.12.2011 - z podziału zysku 3 191 3 338 Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 3 191 3 338 Nota 14A tys. PLN ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 01.01.2012-31.12.2012 01.01.2011-31.12.2011 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początku okresu, w tym: 1 12 020 2. Zmniejszenia 12 019 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 12 019 - inne 12 019 3. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 1 1 Nota 14B tys. PLN ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) 01.01.2012-31.12.2012 01.01.2011-31.12.2011 a) stan na początek okresu 75 b) rozwiązanie (z tytułu) 75 - korekta stanu rezerw 75 Nota 14C tys. PLN ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) 01.01.2012-31.12.2012 01.01.2011-31.12.2011 a) stan na początek okresu 176 198 b) zwiększenia (z tytułu) 180 - naliczony ekwiwalent za urlop 180 c) rozwiązanie (z tytułu) 202 - korekta stanu rezerw 168 202 d) stan na koniec okresu 8 176 Nota 14D tys. PLN ZMIANA STANU KRÓTKO I DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY (WG TYTUŁÓW) 01.01.2012-31.12.2012 01.01.2011-31.12.2011 a) stan na początek okresu 41 3 377 b) zwiększenia (z tytułu) 40 41 - inne zobowiązania 40 41 c) rozwiązanie (z tytułu) 41 3 377 - korekta stanu rezerw 41 3 377 d) stan na koniec okresu 40 41

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe GK Hyperion S.A. za 2012 rok Nota 15A tys. PLN ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE 31.12.2012 31.12.2011 a) wobec pozostałych jednostek 5 6 - pozostałe 5 6 raty leasingu płatne powyżej roku 5 6 Zobowiązania długoterminowe, razem 5 6 Nota 15B tys. PLN ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM DO DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY 31.12.2012 31.12.2011 a) powyżej 1 roku do 3 lat 5 6 Zobowiązania długoterminowe, razem 5 6 Nota 15C tys. PLN ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 31.12.2012 31.12.2011 a) w walucie polskiej 5 6 Zobowiązania długoterminowe, razem 5 6 Nota 16A tys. PLN ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE 31.12.2012 31.12.2011 a) wobec jednostek powiązanych 27 913 23 202 - kredyty i pożyczki 996 - udzielone pożyczki jedn.niekonsolidowanym 996 - z tytułu dostaw i usług 7 851 6 571 - do jednostek niekonsolidowanych 7 851 6 571 - pozostałe 20 062 15 635 - do jednostek niekonsolidowanych 20 062 15 635 b) wobec pozostałych jednostek 22 892 39 643 - kredyty i pożyczki 10 000 14 995 - z tytułu dostaw i usług: 10 604 2 981 - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 504 1 508 - z tytułu wynagrodzeń 221 - inne (wg rodzaju) 1 286 20 081 - pozostałe 277 inne rozrachunki 277 - bierne rozliczenie kosztów 78 Zobowiązania krótkoterminowe, razem 50 805 62 845 Nota 16B tys. PLN ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 31.12.2012 31.12.2011 a) w walucie polskiej 49 263 62 839 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na PLN) 1 542 6 b1. Jednostka/waluta w tys./eur 53 tys.pln 217 b3. Jednostka/waluta w tys./gbp 395 1 tys.pln 1 325 6 Zobowiązania krótkoterminowe, razem 50 805 62 845

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe GK Hyperion S.A. za 2012 rok Nota 16C Nazwa ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK - 31.12.2012 Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu pożyczki wg umowy Kwota kredytu/poży czki pozostała do spłaty Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty tys.zł waluta tys.zł waluta Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia tys.pln Hyperion S.A. BZWBK Warszawa 7 500 PLN 5 016 PLN 1M+1,25% marży 28-02-2013 hipoteka kaucyjna do kwoty 11.250 tys. poręczenie udzielone przez MNI Telecom S.A., umowa podporządkowania wierzytelności Hyperion S.A. BRE Bank Warszawa 7 500 PLN 4 984 PLN 1M+1,25% marży 28-02-2013 hipoteka kaucyjna do kwoty 11.250 tys. poręczenie udzielone przez MNI Telecom S.A., umowa podporządkowania wierzytelności Razem wartość 10 000

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe GK Hyperion S.A. za 2012 rok Nota 17A tys. PLN PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) 01.01.2012-31.12.2012 01.01.2011-31.12.2011 a) usługi telekomunikacyjne 3 845 28 314 b) usługi medialne 12 651 9 363 c) pozostałe usługi 17 Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 16 496 37 694 - w tym, od jednostek powiązanych niekonsolidowanych 8 716 9 654 Nota 17B PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) 01.01.2012-31.12.2012 01.01.2011-31.12.2011 a) kraj 12 339 35 806 b) eksport 4 157 1 888 Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 16 496 37 694 - w tym, od jednostek powiązanych niekonsolidowanych 8 716 9 654 Nota 18A tys. PLN 01.01.2012-01.01.2011- PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY MATERIAŁÓW I TOWARÓW 31.12.2012 31.12.2011 (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) przychody ze sprzedaży materiałów i towarów 26 397 Przychody netto ze sprzedaży materiałów i towarów, razem 26 397 - w tym, od jednostek powiązanych niekonsolidowanych 3 966 Nota 18B tys. PLN PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY MATERIAŁÓW i TOWARÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) 01.01.2012-31.12.2012 01.01.2011-31.12.2011 a) kraj 25 104 b) eksport 1 293 Przychody netto ze sprzedaży materiałów i towrów, razem 26 397 Nota 19 tys. PLN KOSZTY WEDŁUG RODZAJU 01.01.2012-01.01.2011-31.12.2012 31.12.2011 a) amortyzacja 442 5 558 b) zużycie materiałów i energii 275 1 322 c) usługi obce 11 394 25 628 d) podatki i opłaty 277 455 e) wynagrodzenia 2 108 5 764 f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 542 1 135 g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 545 828 Koszty według rodzaju, razem 15 583 40 690 koszty sprzedaży ( wielkość ujemna ) -3 358 koszty zarządu ( wielkość ujemna) -720-931 Koszty wytworzenia sprzedanych produktów 14 863 36 401 Nota 20 tys. PLN POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE 01.01.2012-31.12.2012 01.01.2011-31.12.2011 1. zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 8 1 715 - od jednostek powiązanych niekonsolidowanych 1 713 2. dotacje 7 3. inne przychody operacyjne 899 2 706 a) rozwiązanie rezerwy (z tytułu) 158 77 - rezerwa na urlopy wypoczynkowe 127 - rezerwa na zobowiązania 31 - rezerwa na prawa drogi i wyk. Linii 77 b) pozostałe, w tym: 741 2 629 - odpisy aktualizacyjne 1 508 - odszkodowanie z tytułu ubezpieczeń 52 - umorzenie wierzytelności 239 - inne 741 830 Pozostałe przychody operacyjne, razem 907 4 428

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe GK Hyperion S.A. za 2012 rok Nota 21 tys. PLN POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 01.01.2012-31.12.2012 01.01.2011-31.12.2011 1. aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 834 2. inne koszty operacyjne 1 149 4 770 a) utworzone rezerwy (z tytułu) 7 - na odprawy emerytalne 7 b) pozostałe, w tym: 1 149 4 763 - odpisy aktualizujące 136 180 - opłaty sądowe 32 217 - spisane należności 6 365 - darowizny 5 - koszty lat ubiegłych 9 - pozostałe 975 3 987 Pozostałe koszty operacyjne, razem 1 149 5 604 Nota 22A tys. PLN PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK 01.01.2012-31.12.2012 01.01.2011-31.12.2011 a) z tytułu udzielonych pożyczek 20 - od jednostek powiązanych 18 niekonsolidowanych 18 - od pozostałych jednostek 2 b) pozostałe odsetki 82 92 - od pozostałych jednostek 82 92 Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 82 112 Nota 22B tys. PLN ZYSK ZE ZBYCIA INWESTYCJI 01.01.2012-31.12.2012 01.01.2011-31.12.2011 a) zysk ze zbycia inwestycji (z tytułu) 5 856 - zbycie udziałów/ akcji 5 856 Nota 22C 01.01.2012- AKTUALIZACJA WARTOŚCI INWESTYCJI 31.12.2012 a) utworzone odpisy aktualizacyjne (z tytułu) 309 - aktualizacja wartości inwestycji 309 tys. PLN 01.01.2011-31.12.2011 Nota 22D tys. PLN INNE PRZYCHODY FINANSOWE 01.01.2012-31.12.2012 01.01.2011-31.12.2011 a) dodatnie różnice kursowe 543 zrealizowane 543 b) pozostałe, w tym: 1 - inne 1 Inne przychody finansowe, razem 544 Nota 23A tys. PLN KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK 01.01.2012-31.12.2012 01.01.2011-31.12.2011 a) od kredytów i pożyczek 6 2 272 - dla jednostek powiązanych 6 53 - dla pozostałych jednostek 2 219 b) pozostałe odsetki 927 499 - dla pozostałych jednostek 927 499 Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 933 2 771 Nota 23B 01.01.2012- STRATA ZE ZBYCIA INWESTYCJI 31.12.2012 a) strata ze zbycia inwestycji (z tytułu) 907 - zbycie udziałów/ akcji 907 tys. PLN 01.01.2011-31.12.2011

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe GK Hyperion S.A. za 2012 rok Nota 23C tys. PLN AKTUALIZACJA WARTOŚCI WYCENY 01.01.2012-31.12.2012 01.01.2011-31.12.2011 a) utworzone odpisy aktualizacyjne (z tytułu) 171 - aktualizacja wartości inwestycji 171 Nota 23D tys. PLN INNE KOSZTY FINANSOWE 01.01.2012-31.12.2012 01.01.2011-31.12.2011 a) ujemne róznice kursowe, w tym: 21 zrealizowane 21 b) pozostałe 55 2 266 - inne, w tym: 55 2 266 Inne koszty finansowe, razem 76 2 266 Nota 24A tys. PLN PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY 01.01.2012-31.12.2012 01.01.2011-31.12.2011 1. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wskazany) w deklaracji podatkowej okresu 29 100 wskazany w rachunku zysków i strat 29 100 Nota 24B - tylko Hyperion SA tys. PLN PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY * 01.01.2012-31.12.2012 01.01.2011-31.12.2011 1. Zysk (strata) brutto -786 840 2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) -374-2 836 - koszty trwale nie stanowiące kosztów podatkowych 515 6 065 - koszty przejściowo nie stanowiące kosztów podatkowych 219 421 - koszty innych okresów podwyższające koszty podatkowe 159 3 644 - przychody nie uznane za przychody podatkowe 247 6 -przychody innych okresów podwyższające przychody podatkowe 46 3. Podstawa opodatkowania -412 3 676 rozliczenie straty podatkowej 3 676 Nota 24C tys. PLN PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT 01.01.2012-31.12.2012 01.01.2011-31.12.2011 - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się róznic przejściowych, w tym: 5 361 - zmniejszenie stanu aktywów na odroczony podatek dochodowy 5 1 129 - zwiększenia stanu aktywów na odroczony podatek dochodowy 295 - zmniejszenie stanu rezerw na odroczony podatek dochodowy -937 - zwiększenia stanu rezerw na odroczony podatek dochodowy -126 Podatek dochodowy odroczony, razem 5 361

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe GK Hyperion S.A. za 2012 rok Nota 25 AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY 31.12.2012 31.12.2011 a) w jednostkach powiązanych 78 548 82 030 aktywa finansowe dostępne dp sprzedaży, razem 78 548 82 030 UDZIELONE POŻYCZKI 31.12.2012 31.12.2011 a) krótkoterminowe pożyczki 6 6 Udzielone pożyczki, razem 6 6 INWESTYCJE UTRZYMYWANE DO TERMINU WYMAGALNOŚCI a) kredyty krótkoterminowe - zaprezentowane w nocie 16C NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO ZESTAWIENIA ZMIAN W KAPITALE W I półroczu 2012 rok spółka zależna EDC dokonała korekty błędu w wysokości 5568 tys. złotych. Korekta ta dotyczyła ujęcia rozliczeń podatkowych z lat ubiegłych i wpłynęła na wysokość zabowiązań podatkowych i wyniku finansowego roku 2010. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Na środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów środków pieniężnych składały się: tys.pln WYSZCZEGÓLNIENIE 31.12.2012 31.12.2011 Środki pieniężne na rachunkach bankowych 234 555 RAZEM 234 555 NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SPRAWOZDANIA - SEGMENTY GEOGRAFICZNE 01.01.2012-31.12.2012 tys.pln 01.01.2011-31.12.2011 Przychody ze sprzedaży Wielka Brytania 2 140 1 871 Polska 14 356 62 220 RAZEM 16 496 64 091 Podział geograficzny przychodów ze sprzedaży odpowiada lokalizacji klientów. tys.pln Suma Aktywów 31.12.2012 31.12.2011 Wielka Brytania 4 194 10 063 Polska 90 509 102 194 RAZEM 94 703 112 257 Podział łącznej kwoty aktywów odpowiada ich geograficznemu rozmieszczeniu 01.01.2012-31.12.2012 tys.pln 01.01.2011-31.12.2011 Przychody ze sprzedaży wg rodzaju Przychody ze sprzedaży usług, towarów i materiałów 16 496 64 091 RAZEM 16 496 64 091

Nota 26 Korekta bilansu otwarcia W związku z rozliczeniem sprzedaży udziałów Lark Europa Sp zo.o. dokonano korekty ujecia zysku ze sprzedaży udziałów. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, materiałów i towarów 01.01.2011-31.12.2011 w tys.pln Korekta BO 01.01.2011-31.12.2011 dane po korekcie 64 091 64 091 II. Koszty sprzedanych produktów, materiałów i towarów 59 170 59 170 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) 4 921 4 921 IV. Koszty sprzedaży 3 298 3 298 V. Koszty ogólnego zarządu 931 931 VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) 692 692 VII. Pozostałe przychody operacyjne 4 428 4 428 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 2 394 3 210 5 604 1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 834 834 2. Inne koszty operacyjne 1 560 3 210 4 770 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) 2 726-3 210-484 X. Przychody finansowe 4 116 2 396 6 512 1. Dywidendy i udziały w zyskach - od jednostek powiązanych 2. Odsetki 112 112 - od jednostek powiązanych konsolidowanych - od jednostek powiązanych niekonsolidowanych 18 18 3. Zysk ze zbycia inwestycji 3 460 2 396 5 856 4. Aktualizacja wartości inwestycji 5. Inne, 544 544 - od jednostek powiązanych konsolidowanych - od jednostek powiązanych niekonsolidowanych XI. Koszty finansowe 6 022-814 5 208 1. Odsetki 2 771 2 771 - dla jednostek powiązanych niekonsolidowanych 53 53 2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Strata na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych 4. Aktualizacja wartości inwestycji 171 171 5. Inne, 2 266 2 266 XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 820 820 XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.) XIV. Zysk (strata) brutto 820 820 XV Podatek dochodowy 461 461 a) część bieżąca 100 100 b) część odroczona 361 361 XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XVII Zysk (strata) netto 359 359 814-814

Grupa Kapitałowa Hyperion Informacja dodatkowa do Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Emitenta za 2012 roku zakończony 31 grudnia 2012 r. Informacja dodatkowa do Skonsolidowanego Sprawozdania Grupy Kapitałowej Hyperion za 2012 rok I. Informacje o Grupie Jednostką dominującą jest Hyperion Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, ul. Żurawia 8. Spółka została zarejestrowana przez Sąd Rejonowy w Katowicach, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, Rejestr Przedsiębiorców numer KRS 0000250606 dnia 10.02.2006 r. Czas trwania Spółki zgodnie ze statutem jest nieograniczony. Spółka Hyperion S.A. w 2012 roku kontynuowała realizacji strategii, w ramach której koncentrowała się na dostarczaniu: multimedialnych usług kontentowych: dedykowanych kanałów telewizyjnych, komercyjnych kanałów TV IPTV (OTT - over-the-top TV), dostępu do Internetu (mobilny i Wi-Fi) w oparciu o infrastrukturę spółek Grupy MNI, dostępu do ofert kontentowych: e-booki, komercyjne przekazy multimedialne - filmy, programy sportowe itp. Jednocześnie, w związku z wyborem oferty Hyperion S.A. na nabycie spółki pod firmą "Małopolska Sieć Szerokopasmowa" Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie (MSS) jako najkorzystniejszej Spółka za pośrednictwem MSS Spółka rozpoczęła od marca 2013 roku działania związane z realizacją projektu "Małopolska Sieć Szerokopasmowa" (Projekt). Wartość Projektu to ok. 130 mln zł netto z uwzględnieniem dofinansowania unijnego na poziomie ok. 60 mln zł. W wyniku realizacji Projektu MSS utworzy szerokopasmowe sieci światłowodowe o łącznej długości ok. 3.000 km. MSS docelowo będzie zarządzał infrastrukturą i pełnił rolę Operatora Infrastruktury (OI) w modelu "operatora operatorów", tzn. będzie udostępniał infrastrukturę podmiotom świadczącym usługi telekomunikacyjne. W wyniku realizacji Projektu OI otrzyma kompletną infrastrukturę przygotowaną do podłączenia klientów Operatorów Telekomunikacyjnych (OT). Po stronie OI będzie wykonanie odpowiedniej konfiguracji urządzeń (np. nadanie adresów IP, uruchomienie styków międzyoperatorskich). Natomiast dalsza rozbudowa jest po stronie OT. Dotyczy to nie tylko np. wyposażenia urządzeń w dodatkowe interfejsy, ale także zakup i instalacja nowych urządzeń gdy zajdzie taka konieczność (np. w przypadku pozyskania znacznej liczby klientów w węzłach dostępowych, które nie są standardowo wyposażone w sprzęt aktywny). Spółka notowana jest na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie. W skład Grupy Kapitałowej Hyperion wchodzą następujące podmioty: Podmioty zależne objęte skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym: 1. Telestar S.A. z siedzibą w Warszawie (zarejestrowana pod numerem KRS 0000309370 przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego) usługi medialne 100% udziałów. konsolidacja metodą pełną 2. Euro Digital Corporation Limited In Liquidation z siedzibą w Londynie zarejestrowana pod numerem 40070096 przez COMPANIES HOUSE w dniu 2.06.2000r. - usługi medialne 100 % udziałów (spółka zakupiona przez Telestar Sp. z o.o., konsolidowana w wysokości 100% udziałów). konsolidacja metodą pełną 3. Internetowe Biura Sprzedaży Netshops.pl S.A. (d. Mobini S.A.) z siedzibą w Warszawie zarejestrowana pod numerem KRS 0000363839 przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego usługi dodane (VAS Value Added Services) na urządzenia mobilne 43,12% udziałów. konsolidacja metodą praw własności 4. First Class S.A. z siedzibą w Warszawie (zarejestrowana pod numerem 0000154737 KRS przez Sąd Rejonowy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego) usługi turystyczne 100 % udziałów posiada Spółka Internetowe Biura Sprzedaży Netshops.pl S.A. (d. Mobini S.A) konsolidacja metodą praw własności 1