S p r a w o z d a n i e z działalności Spółdzielczej Kasy Oszczędnościowo - Kredytowej im. Powstańców Śląskich w roku 2010 --------------------------------------------------------------- W roku 2010, osiemnastym roku działalności Spółdzielczej Kasy działania Zarządu i Rady Nadzorczej ukierunkowane były na realizację uchwał Zebrań Przedstawicieli, wniosków członków Kasy oraz wytycznych i uchwał Krajowej SKOK. Systematycznie podejmowanie działania Zarządu w celu realizacji uchwał Zebrania Przedstawicieli oraz uchwał Zarządu Krajowej SKOK dotyczących dywersyfikacji grupy członkowskiej skutkują : - wzrostem o 1590 liczby członków w stosunku do roku ubiegłego, - podjęciem działań skutkujących zakończeniem i rozliczeniem inwestycji budowy centrali SKOK w Zdzieszowicach, - dodatnim wynikiem finansowym roku obrotowego 2010 podwyższającym wartość kapitałów własnych spółdzielni. Wg rachunku dochodów i kosztów na dzień 31 12 2010: wynik finansowy brutto = 5.672,38 zł podatek dochodowy zwrot = 174.381 zł wynik finansowy netto = 180.053,38 zł Wg sprawozdania na dzień 31 12 2010: aktywa = 68.989.007,99 zł saldo oszczędności członków = 61.755.181,02 zł (w tym odsetki 3.475.559,85 zł) saldo udzielonych pożyczek = 53.471.574,65 zł (w tym odsetki 2.907.860,61 zł) fundusze własne Kasy = 4.593.462,90 zł nadwyżka dochodów na wydatkami = 180.053,38 zł ( netto) Wzrost aktywów w stosunku do roku 2009 10,3 % ( 11,5 % w poprzednim roku).wskaźnik wzrostu kapitału 7 % ( 7,5 % w roku poprzednim).
- 2 - I Członkostwo : Stan członków na 31 12 2010 wynosił 25686 osób. Spółdzielni przybyło 1590 członków ( 1328 - w 2009 r). Ustania członkostwa spowodowane były głównie ustaniem zatrudnienia, spłatą zobowiązań wobec SKOK. II. Kapitał własny i majątek rzeczowy : Na koniec 2010 roku SKOK osiągnęła następujące wielkości kapitału własnego - fundusz zasobowy - 2.641.839,71 zł - fundusz udziałowy - 1.744.757,11 zł - wkłady członkowskie - 26.812,70 zł - wynik finansowy netto - 180.053,38 zł ---------------------------- ogółem - 4.593.462,90 zł Ponadto w roku 2010 utworzono odpis aktualizujący saldo należności przeterminowanych w wysokości 456.438,99 zł ( dla porównania 78.538,36 zł w roku 2009). W stosunku do roku poprzedniego kapitał własny wzrósł o 298.880,82 zł na co miały wpływ : - przekazanie nadwyżki bilansowej z roku 2009 na fundusz zasobowy, - przyrost członków. Kapitał własny Spółdzielni jest jej podstawowym majątkiem gwarantującym bezpieczeństwo Kasy. Miarą tego bezpieczeństwa jest wskaźnik kapitałowy obliczany jako stosunek majątku własnego do aktywów ogólem. W naszej Kasie wskaźnik wynosi: na 31 12 2010-14,92 % i w grupie dużych SKOK jest jednym z wyższych w kraju. Wartość majątku rzeczowego SKOK 4.151.372,80 zł ( wzrost o 2.037.183,27 zł). na dzień 31 12 2010 wynosiła III. Działalność oszczędnościowo - pożyczkowa. Podstawową działalnością Kasy jest przyjmowanie oszczędności członków w formie różnorodnych lokat oraz udzielanie im pożyczek i kredytów. Na koniec roku sprawozdawczego członkowie posiadali w SKOK oszczędności
- 3 - na łączną kwotę 61.755.181,02 zł co stanowi wzrost o 10,9 % w stosunku do roku poprzedniego ( w 2009 roku wzrost wynosił 19 % ). Saldo udzielonych członkom pożyczek wynosiło 53.471.574,65 zł co stanowi wzrost o 13,3 % w stosunku do salda okresu poprzedniego ( 6,8 % w roku 2009). Przeciętne wielkości udzielonych pożyczek i złożonych lokat przypadające na członka statystycznego kształtują się następująco : - na członka statystycznego przypadało 2269 zł zł oszczędności (2310 zł w 2009 r), - na członka statystycznego przypadało 1978 zł pożyczki ( 1896 zł w 2009 r). Zapotrzebowanie na kredyty i pożyczki zostało pokryte z własnych środków oraz z kredytów w Krajowej SKOK. Saldo kredytów zaciągniętych w KSKOK na dzień 31 12 2010 wynosiło: - 911.215,16 zł na działalność oszczędnościowo pożyczkową, - 392.818.37 zł na inwestycję budowy nowej centrali Kasy. Służący do zarządzania aktywami i pasywami wskaźnik płynności obliczany jako stosunek procentowy stanu pożyczek do oszczędności ogółem w roku 2010 wynosił 87,2% (85,6% w 2009 r) i świadczy o utrzymaniu aktywów niedochodowych na poziomie pozwalającym osiągnąć wynik finansowy na poziomie niezbędnym do pokrycia zwiększonych kosztów roku 2010 wynikających z zakończenia i rozliczenia inwestycji. Wartość inwestycji wyniosła 4.042.770 zł. W roku 2010 zadłużenie członków z tytułu pożyczek przeterminowanych wzrosło. Na dzień 31 12 2010 wskaźnik pożyczek przeterminowanych pow. 30 dni wynosił 13,34 % ( 11,76 % w roku 2009 wg KAPER). Kasa prowadziła i prowadzi sprawy sądowe związane z dochodzeniem swoich należności. W chwili obecnej na wszystkie sprawy wniesione do sądu w roku 2010 Kasa posiada nakazy zapłaty a komornicy prowadzą windykację należności. Windykacja prowadzona jest na bieżąco, SKOK korzysta z danych Biura Informacji Kredytowej, z danych Krajowego rejestru Długów oraz współpracuje z e-sądem co skraca czas oczekiwania na wydanie nakazu zapłaty i winno systematycznie obniżać wskaźnik pożyczek przeterminowanych. Na kwotę dochodzoną poprzez sąd SKOK posiada utworzony odpis aktualizujący w wysokości 2.263.110,89 zł ( wzrost o 642.738 zł).
- 4 - IV. Kadry. W roku 2010 zatrudnienie w SKOK zwiększyło się o 2 osoby tj pracownika ds. gospodarczych i kasjera. Na dzień 31 12 2010 SKOK zatrudniała 68 osób a średnioroczne zatrudnienie wynosiło 67 etatów. Realizując obowiązki ustawy Głównego Ispektora Informacji Finansowych w roku 2010 w SKOK wyodrębniono komórkę organizacyjną i powołano Specjalistę ds. transakcji finansowych do którego zadań należy realizacja obowiązków ustawy oraz nadzór nad pracownikami Kasy realizującymi transakcje finansowe. V. Działalność Zarządu. Praca Zarządu opierała się na : - Planie pracy Zarządu, - Preliminarzu dochodów i kosztów, - Planie marketingu i promocji członkostwa SKOK, - realizacji uchwał Zarządu Krajowej SKOK, - realizacji poleceń nadzoru Zarządu Kasy Krajowej, - realizacji Uchwał Zebrań Przedstawicieli, - realizacji uchwał Rady Nadzorczej SKOK, - realizacji wytycznych i zmian w ustawodawstwie dot. SKOK oraz realizacji umów zawartych z osobami prawnymi i członkami Kasy. W okresie sprawozdawczym skład Zarządu uległ zmianie i Zarząd pracował w składzie : 1/ Aniela Miszkiewicz - Prezes Zarządu, 2/ piotr Pragłowski - Wiceprezes 3/ Elżbieta Drobniak - Wiceprezes do 26 05 2010 a Lucyna Surdej - Wiceprezes od 27 05 2010. Zarząd odbył 54 posiedzenia na których podjęto ponad 1000 uchwał. W pracy Zarządu szczególną uwagę zwrócono na : - wyniki pracy kontroli wewnętrznej w roku 2010 przeprowadzono 89 kontroli co stanowi 23 % wzrost ich ilości, - szkolenia pracowników, członków zarządu, członków Rady Nadzorczej, - analizę stóp procentowych lokat i pożyczek, - analizę pożyczek przeterminowanych, - opracowywanie propozycji nowych usług,
- 5 - - dokonywano analizy wskaźnikowej wyników, - analizę rentowności SKOK oraz poszczególnych oddziałów, - przygotowywano materiały i sprawozdania dla Rady Nadzorczej naszej SKOK i Zarządu KSKOK, - wiele czasu i uwagi poświęcono na działania związane z zakończeniem oraz rozliczeniem inwestycji budowy Centrali SKOK, - codziennie rozpatrywano deklaracje o przyjęcie nowych członków, wnioski pożyczkowe, wnioski o renegocjacje czy ustąpienia członkostwa, - z HSO Sp. z o.o prowadzono korespondencję dot. usprawnienia programu SKOKCOM, - prowadzono intensywne działania informacyjne i marketingowe skutkujące utrzymaniem poziomu sprzedaży usług i wypracowaniem dodatniego wyniku finansowego, pozyskaniem nowych członków w tym członków przedsiębiorców. - realizację Kierunków działania i rozwoju SKOK nakreślonych Uchwałą Zebrania Przedstawicieli z 25 05 2010. W roku 2010 SKOK osiągnęła : - przychody o łącznej sumie - 9.936.315,60 zł - koszty - 9.930.643,22 zł Plan przychodów i kosztów na 2010 rok wykonano w 97 %. W 2010 roku SKOK im. Powstańców Śląskich wystąpiła do Dyrektora Izby Skarbowej w Bielsku Białej o udzielenie pisemnej interpretacji czy wydatki na nabycie składników majątkowych wykorzystywanych przy wykonywaniu działalności statutowej stanowią koszty uzyskania przychodów w rozumieniu art.15 ust.1 Ustawy CIT, potrącane w dacie poniesienia i czy przychody polegające na świadczeniu swoim członkom odpłatnych usług finansowych, stanowią przychody polegające opodatkowaniu na podstawie art.12 ust.1 pkt.1 Ustawy CIT- rozpoznawane metodą kasową. W obu przypadkach Dyrektor Izby Skarbowej uznał, iż w świetle obowiązującego stanu prawnego stanowisko jest prawidłowe. Zapytania w interpretacji dotyczyły zdarzeń przeszłych i przyszłych, wobec powyższego dokonano korekty deklaracji CIT za lata 2007-2009 i wystosowano do Urzędu Skarbowego w Krapkowicach wniosek o stwierdzenie nadpłaty podatku dochodowego od osób prawnych w wysokości 228.820,00 zł.
- 6 - Rok 2010 w działalności SKOK im. Powstańców Śl. był rokiem intensywnej pracy i działań zarówno Zarządu, Rady Nadzorczej, Komisji Kredytowej i pracowników Kasy. Pracy której wyniki prezentujemy w niniejszym sprawozdaniu, której efektem jest centrala SKOK, grupa 25.686 zadowolonych członków a przede wszystkim perspektywa daleszego rozwoju naszej Kasy. Szanowni Przedstawiciele! Dziekując za współpracę w roku 2010 życzymy Państwu owocnych obrad. Zarząd SKOK