S p r a w o z d a n i e z działalności Spółdzielczej Kasy Oszczędnościowo - Kredytowej im. Powstańców Śląskich w roku 2011

Transkrypt

1 S p r a w o z d a n i e z działalności Spółdzielczej Kasy Oszczędnościowo - Kredytowej im. Powstańców Śląskich w roku Odczuwalne skutki kryzysu finansowego nie wpłynęły istotnie na sytuację SKOK w roku Pomimo utrzymującego się na poziomie ponad 13,6 % bezrobocia na terenie wojewodztwa opolskiego, SKOK rozwijała swoją działalność stanowiąc źródło usług finansowych dla dotychczasowych i nowych członków. W roku 2011 dziewiętnastym roku działalności Spółdzielczej Kasy działania Zarządu i Rady Nadzorczej ukierunkowane były na realizację uchwał Zebrań Przedstawicieli, wniosków członków Kasy oraz wytycznych i uchwał Krajowej SKOK. Systematycznie podejmowanie działania Zarządu w celu realizacji uchwał Zebrania Przedstawicieli oraz uchwał Zarządu Krajowej SKOK dotyczących dywersyfikacji grupy członkowskiej skutkują : - wzrostem o 694 liczby członków w stosunku do roku ubiegłego, -dodatnim wynikiem finansowym roku obrotowego 2011 podwyższającym wartość kapitałów własnych spółdzielni. Wg rachunku dochodów i kosztów na dzień : wynik finansowy brutto podatek dochodowy odroczony wynik finansowy netto = ,65 zł = ,07 zł = ,58 zł Wg sprawozdania na dzień : aktywa = ,40 zł saldo oszczędności członków = ,81 zł saldo udzielonych pożyczek = ,63 zł fundusze własne Kasy = ,59 zł nadwyżka dochodów na wydatkami = ,58 zł Wzrost aktywów w stosunku do roku % (10,3 % w poprzednim roku). Wskaźnik wzrostu kapitału 8,7 % ( 7 % w roku poprzednim). I Członkostwo : Stan członków na wynosił osób. Spółdzielni przybyło 694 członków ( w 2010 r). Ustania członkostwa spowodowane były głównie ustaniem zatrudnienia, spłatą zobowiązań wobec SKOK, brakiem zdolności kredytowej do podejmowania nowych zobowiązań oraz brakiem wpłaty udziału. Członkowie obsługiwani byli w centrali i 24 oddzialach Kasy. W trakcie roku 2011 dokonano likwidacji dwóch oddziałów Kasy (Kluczbork i Jemielnica) oraz przeniesienia oddziału w Kędzierzynie Koźlu do nowej lokalizacji. Przyczyną zamknięcia oddziałów były wysokie koszty ich utrzymania i niska sprzedaż

2 - 2 - produktów. Powodem zmiany lokalizacji oddziału w K-Koźlu była konieczność poprawy warunków pracy pracowników. II. Kapitał własny i majątek rzeczowy : Na koniec 2011 roku SKOK osiągnęła następujące wielkości kapitału własnego - fundusz zasobowy ,09 zł - fundusz udziałowy ,46 zł - wkłady członkowskie ,46 zł - wynik finansowy netto ,58 zł ogółem ,59 zł Ponadto w roku 2011 w ciężar kosztów utworzono odpis aktualizujący saldo należności przeterminowanych w wysokości ,05 zł (dla porównania ,99 zł w roku 2010). W stosunku do roku poprzedniego kapitał własny wzrósł o ,69 zł na co miały wpływ : - przekazanie nadwyżki bilansowej z roku 2010 na fundusz zasobowy, - przyrost członków. Kapitał własny Spółdzielni jest jej podstawowym majątkiem gwarantującym bezpieczeństwo Kasy. Miarą tego bezpieczeństwa jest wskaźnik kapitałowy obliczany jako stosunek majątku własnego do aktywów ogólem. W naszej Kasie wskaźnik wynosi: na ,05 % i w grupie dużych SKOK jest jednym z wyższych w kraju. Wartość majątku rzeczowego SKOK na dzień wynosiła ,18 zł (spadek o ,62 zł). III. Działalność oszczędnościowo - pożyczkowa. Podstawową działalnością Kasy jest przyjmowanie oszczędności członków w formie różnorodnych lokat oraz udzielanie im pożyczek i kredytów. Na koniec roku sprawozdawczego członkowie posiadali w SKOK oszczędności na łączną kwotę ,81 zł co stanowi wzrost o 19 % w stosunku do roku poprzedniego ( w 2010 roku wzrost również wynosił 19 % ). Saldo udzielonych członkom pożyczek wynosiło ,63 zł co stanowi wzrost o 14,8 % w stosunku do salda okresu poprzedniego (13,3 % w roku 2010). Depozyty pokrywały pożyczki i kredyty w 119, 74 %. SKOK wykazywała niewielką nadpłynność finansową a wolne śroki lokowała w Krajowej SKOK oraz w Towarzystwie Funduszy Inwestycyjnych S.A. SKOK analizuje ryzyko płynności codziennie w zakresie nadzorczych miar płynności oraz kontroli przepływów pieniężnych. Przeciętne wielkości udzielonych pożyczek i złożonych lokat przypadające na członka statystycznego kształtują się następująco :

3 na członka statystycznego przypadało 2700 zł oszczędności (2269 zł w 2010 r), - na członka statystycznego przypadało 2255 zł pożyczki (1978 zł w 2010 r). Zapotrzebowanie na kredyty i pożyczki zostało pokryte z własnych środków oraz z kredytów zaciągniętych w 2010 roku w Krajowej SKOK. W roku 2011 dokonano całkowitej spłaty kredytów z KSKOK na kwotę ,13 zł. Służący do zarządzania aktywami i pasywami wskaźnik płynności obliczany jako stosunek procentowy stanu pożyczek do oszczędności ogółem w roku 2011 wynosił 84,1% (87,2% w 2010 r) i świadczy o utrzymaniu aktywów niedochodowych na poziomie pozwalającym osiągnąć wynik finansowy na poziomie niezbędnym do pokrycia kosztów. SKOK utrzymywała ryzyko kredytowe na umiarkowanym poziomie. W roku 2011 zadłużenie członków z tytułu pożyczek przeterminowanych wzrosło. Na dzień wskaźnik pożyczek przeterminowanych powyżej 30 dni wynosił 14,21 % (13,34 % w roku 2010 wg KAPER). W celu redukcji ryzyka kredytowego SKOK przyjmuje zabezpieczenia rzeczowe i osobiste. Zarządzanie ryzykiem kredytowym opiera się na analizie obecnego stanu portfela kredytów i pożyczek, analizie sytuacji ekonomicznej branż i zakładów pracy z których wywodzą się zarówno obecni jak i potencjalni kredytobiorcy, analizie dochodów obecnych i potencjalnych kredytobiorców, analizie sytuacji gospodarczej kraju i jej prognoz. Zarządzanie ryzkiem kredytowym odbywa się poprzez : - ocenę zdolności kredytowej kredytobiorców i ich rodzin, - kształtowanie marży na produktach kredytowych, - stosowanie limitów kredytowych, - stosowanie zabezpieczeń kredytów. Kasa prowadziła i prowadzi sprawy sądowe związane z dochodzeniem swoich należności. W chwili obecnej na wszystkie sprawy wniesione do sądu w roku 2011 Kasa posiada nakazy zapłaty a komornicy prowadzą windykację należności. Windykacja prowadzona jest na bieżąco, SKOK korzysta z danych Biura Informacji Kredytowej, z danych Krajowego Rejestru Długów oraz współpracuje z sądem elektronicznym co skraca czas oczekiwania na wydanie nakazu zapłaty i winno systematycznie obniżać wskaźnik pożyczek przeterminowanych. Na kwotę pożyczek przeterminowanych SKOK posiada utworzony odpis aktualizujący w wysokości ,27 zł (wzrost o ,38 zł w 2011 r). Dnia 30 grudnia 2011 roku Minister Finansów dokonał zmiany treści rozporządzenia w sprawie szczegółowych zasad rachunkowości spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych. Rozporządzenie obowiązuje z dniem i skutki jego realizacji będą miały zasadniczy wpływ na wyniki SKOK za 2012 rok.

4 - 4 - IV. Kadry i szkolenia. W roku 2011 zatrudnienie w SKOK nie zmieniło się. Na dzień SKOK zatrudniała 68 osób a średnioroczne zatrudnienie wynosiło 68 etatów. Zmiany ustawowe obligują Zarząd do systematycznego szkolenia pracowników Kasy. W 2011 roku wszyscy pracownicy SKOK uczestniczyli w szkoleniach n.t przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, zmian w ustawie o kredycie konsumenckim, szkoleniach pruduktowych dotyczących ubezpieczeń. Ponadto 26 pracowników poszczególnych działów uczestniczyło w szkoleniach branżowych (informatyczne, księgowe, kadrowe, ochrony danych osobowych, hipotek itp.). V. Działalność Zarządu. Praca Zarządu opierała się na : - Planie pracy Zarządu, - Preliminarzu dochodów i kosztów, - Planie marketingu i promocji członkostwa SKOK, - realizacji uchwał Zarządu Krajowej SKOK, - realizacji poleceń nadzoru Zarządu Kasy Krajowej, - realizacji Uchwał Zebrań Przedstawicieli, - realizacji uchwał Rady Nadzorczej SKOK, - realizacji wytycznych i zmian w ustawodawstwie dot. SKOK oraz realizacji umów zawartych z osobami prawnymi i członkami Kasy. W okresie sprawozdawczym skład Zarządu nie uległ zmianie i Zarząd pracował w składzie : 1/ Aniela Miszkiewicz - Prezes Zarządu, 2/ Piotr Pragłowski - Wiceprezes 3/ Lucyna Surdej - Wiceprezes Zarząd odbył 55 posiedzeń na których podjęto ponad 1000 uchwał. W pracy Zarządu szczególną uwagę zwrócono na : - wyniki pracy kontroli wewnętrznej w roku 2011 przeprowadzono 99 kontroli co stanowi 11 % wzrost ich ilości, - szkolenia pracowników, członków zarządu, członków Komisji Kredytowej, - analizę stóp procentowych lokat i pożyczek, - analizę pożyczek przeterminowanych, - opracowywanie propozycji nowych usług, - dokonywano analizy wskaźnikowej wyników, - analizę rentowności SKOK oraz poszczególnych oddziałów, - przygotowywano materiały i sprawozdania dla Rady Nadzorczej naszej SKOK i Zarządu KSKOK, - codziennie rozpatrywano deklaracje o przyjęcie nowych członków, wnioski pożyczkowe, wnioski o renegocjacje czy ustąpienia członkostwa, - z TF Oddział HSO prowadzono korespondencję dot. usprawnienia programu SKOKCOM,

5 z TF Oddział HSO zawarto porozumienie w sprawie wdrożenia oprogramowania specjalistycznego SKOKCom w wersji posiadającej certyfikat zgodności z ustawą o rachunkowości, - prowadzono intensywne działania informacyjne i marketingowe skutkujące utrzymaniem poziomu sprzedaży usług i wypracowaniem dodatniego wyniku finansowego, pozyskaniem nowych członków w tym członków przedsiębiorców. - realizację Kierunków działania i rozwoju SKOK nakreślonych Uchwałą Zebrania Przedstawicieli z Wiele czasu i uwagi poświęcono na opracowywanie Strategii zarządzania ryzykiem rozumianej jako zespół mechanizmów pozwalających na systematyczną identyfikację, analizę (szacowanie) i monitorowanie poszczególnych rodzajów ryzyka, których celem jest wspomaganie procesu podejmowania decyzji zarówno w obszarze strategicznym jak i operacyjnym. W roku 2011 SKOK osiągnęła : - przychody o łącznej sumie ,60 zł - koszty ,95 zł Plan przychodów ze sprzedaży na 2011 rok wykonano w 102,9 %. Plan kosztów działalności operacyjnej na 2011 rok wykonano w 104,8 %. Spełniając swój statutowy obowiązek Rada Nadzorcza przeprowadziła kontrolę dzialalności SKOK za 2011 w zakresie: 1/ kontrola działalności Zarządu a w szczególności: - analiza wskaźnikowa SKOK, - zarządzanie płynnością, - realizacja Planu pracy Zarządu w 2011 r 2/ windykacja realizacja obowiązujących przepisów 3/ kontrola wewnętrzna, realizacja ustawy GIIF realizacja obowiązujących przepisów. Kontrola wykazała, że w roku 2011 SKOK prawidłowo wypełniała nałożone na nią przez ustawę o SKOK, Statut Kasy obowiązki w zakresie nadzorowania i stabilizowania działalności Kasy. Działalność Kasy w roku 2011 była zgodna z przepisami prawa, obowiązującymi jednostkę regulaminami oraz zasadami efektywności ekonomicznej. Rok 2011 w działalności SKOK im. Powstańców Śl. był rokiem intensywnej pracy i działań zarówno Zarządu, Rady Nadzorczej, Komisji Kredytowej i pracowników Kasy. Pracy której wyniki prezentujemy w niniejszym sprawozdaniu, której efektem jest stabilna sytuacja finansowa, grupa członków a przede wszystkim perspektywa daleszego rozwoju naszej Kasy. Szanowni Przedstawiciele! Dziękując za współpracę w roku 2011 życzymy Państwu owocnych obrad. Zdzieszowice Zarząd SKOK

6