Kontrola projektów w ramach Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka 2007-2013 Ośrodek Przetwarzania Informacji 17.01.2008
Definicje Kontrola na miejscu kontrola na miejscu fizycznej realizacji projektu Kontrole planowe prowadzone na podstawie Rocznych Planów kontroli Kontrole doraźne przeprowadzane poza planem kontroli, gdy istnieje podejrzenie występowania nieprawidłowości
Informacja pokontrolna Sporządzana w ciągu 21 dni od zakooczenia kontroli w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach Jednym dla Beneficjenta jednym dla OPI Podpisane przez Zespół Kontroli Beneficjent ma prawo do zgłaszania zastrzeżeo oraz wyjaśnieo do treści Informacji pokontrolnej a także prawo do odmowy podpisania Informacji pokontrolnej
Informacja pokontrolna NIE PODPISANIE INFORMACJI POKONTROLNEJ LUB ZGŁOSZENIE ZASTRZEŻEO NIE WSTRZYMUJE WYKONANIA ZALECEO POKONTROLNYCH W PRZYPADKU ZGŁOSZENIA ZASTRZEŻEO Z PRZEKROCZENIEM TERMINU WSKAZANEGO W PIŚMIE -
Zalecenia pokontrolne Beneficjent w wyznaczonym w Zaleceniach terminie informuje OPI o sposobie uwzględnienia uwag i wykonania Zaleceo pokontrolnych oraz podjętych działaniach lub przyczynach nie podjęcia tych działao. Zespół kontroli weryfikuje czy zalecenia pokontrolne zostały wdrożone poprzez: Weryfikację dokumentów przekazanych przez Beneficjenta do siedziby OPI Poprzez kolejną kontrolę na miejscu (rekontrolę)
Zaniedbania Beneficjenta częste wprowadzanie zmian do projektów, zgłaszanych z opóźnieniem w stosunku do terminów przewidzianych w umowie lub w ogóle brak informacji od beneficjentów na temat zmian wprowadzanych do projektu realizacja projektu niezgodna z harmonogramem rzeczowofinansowym zmiana wysokości planowanych do osiągnięcia wskaźników realizacji projektów dostarczanie z opóźnieniem wniosków o płatnośd
Zaniedbania Beneficjenta Problemy wynikające ze stosowania procedury o udzielenie zamówienia publicznego, takie jak: zmiana wartości projektu w wyniku przeprowadzenia przez beneficjentów postępowao o udzielenie zamówienia publicznego, zmiana terminów realizacji projektu spowodowana rozstrzygnięciami przetargowymi, redukcja kwoty dofinansowania z tytułu oszczędności poprzetargowych
CO TO JEST NIEPRAWIDŁOWOŚD nieprawidłowośd w realizacji projektu występuje wówczas, gdy beneficjent lub inny podmiot biorący udział w realizowaniu projektu naruszy przepisy prawa wspólnotowego lub prawa krajowego
nieprawidłowo opisane faktury/dokumenty księgowe Najczęstsze problemy, błędy rozliczanie wynagrodzeo: brak dokumentów potwierdzających odprowadzenie składek do ZUS i US, lub nieprawidłowe odprowadzenie składek ujmowanie we wniosku wydatków niekwalifikowanych ujmowanie jako kwalifikowalne wydatków nieuzasadnionych z punktu realizacji projektu nieprzestrzeganie zapisu z umowy, która uzależnia otrzymanie kolejnej transzy od rozliczenia określonej minimalnej wartości przekazanego dotychczas dofinansowania oznakowania zakupionego sprzętu/ inwestycji zgodnie z wymaganiami stawianymi Beneficjentom w zakresie działao informacyjnych i promocyjnych dla funduszy strukturalnych
CO BĘDZIEMY KONTROLOWAD Realizowanie projektu zgodnie z umową o dofinansowanie i obowiązującymi przepisami prawa, w tym w szczególności: z prawem zamówieo publicznych; sposób księgowania wydatków poniesionych w ramach projektu; kwalifikowalnośd poniesionych wydatków, sposób ich dokumentowania; wiarygodnośd sporządzanych przez beneficjenta sprawozdao z realizacji projektu; prawidłową archiwizację dokumentacji projektowej; stosowania zasad dotyczących informacji i promocji projektu Ale także: osiąganie celów określonych w projekcie; prawidłowośd i rzetelnośd prowadzenia działao informujących opinię publiczną o współfinansowaniu projektu ze środków UE ; przechowywanie przez beneficjenta dokumentacji dotyczącej realizacji projektu w terminie określonym w umowie o dofinansowanie lub w wytycznych IZ.
Kara pozbawienia wolności Skutki nieprawidłowości dla beneficjenta Zwrot wszystkich środków dofinansowania Wykluczenie z możliwości otrzymania dofinansowania w przyszłości Zwrot części zrefundowanych środków w związku z uznaniem niektórych wydatków za nieprawidłowe Odmowa refundacji wydatków uznanych za nieprawidłowe Potrącenie środków uznanych za nieprawidłowe z kolejnej transzy refundacji Naprawienie szkody
Dziękuję za uwagę Ośrodek Przetwarzania Informacji Al. Niepodległości 188 B 00-608 Warszawa tel. 22 825 12 40 faks 22 825 33 19 mkasprzak@opi.org.pl Zespół ds. Kontroli Dział Wdrażania PO IG Tel. 22 570 14 81 poig@opi.org.pl www.poig.opi.org.pl Szkolenie współfinansowane przez Unię Europejską ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, w ramach Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka