WIELKOPOLSKI URZĄD WOJEWÓDZKI Poznań, 2009-07-06 w Poznaniu PS.I.-5.0932-20/09. Protokół



Podobne dokumenty
WIELKOPOLSKI URZĄD WOJEWÓDZKI Poznań,... w Poznaniu PS.I /09. Protokół

P R O T O K Ó Ł. WIELKOPOLSKI URZĄD WOJEWÓDZKI w Poznaniu WYDZIAŁ POLITYKI SPOŁECZNEJ PS.I /09

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Poznań, dnia 23 kwietnia 2013 r.

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Pan Zygmunt Wolny Starosta Rawicki

P R O T O K Ó Ł USTALENIA OGÓLNE. WIELKOPOLSKI URZĄD WOJEWÓDZKI w Poznaniu WYDZIAŁ POLITYKI SPOŁECZNEJ PS.I /09

Poznań, dnia r. PS-I Pan

Poznań, dnia 17 kwietnia 2013 r. WOJEWODA WIELKOPOLSKI PS-I Pan Henryk Szymański Burmistrz Grodziska Wielkopolskiego

SO-III Łódź, dnia 4 lutego 2014 r. Wystąpienie pokontrolne

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Poznań, dnia 20 marca 2014 r. PS-I Pan Janusz Pęcherz Prezydent Miasta Kalisza WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

PROTOKÓŁ. WIELKOPOLSKI URZĄD WOJEWÓDZKI w Poznaniu WYDZIAŁ POLITYKI SPOŁCZNEJ PS.I /09

PS JG Szczecin, dnia kwietnia 2012 r.

Poznań, dnia 12 czerwca 2013 r. WOJEWODA WIELKOPOLSKI PS-I Pan Michał Piechocki Starosta Wągrowiecki WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Protokół z kontroli problemowej przeprowadzonej w Stowarzyszeniu Chrześcijańskim Miejsce dla Ciebie w Kielcach w dniu 16 marca 2011r.

Protokół z kontroli problemowej w Świętokrzyskim Uniwersytecie Trzeciego Wieku w Kielcach w dniu 16 marca 2011 r.

Protokół z kontroli problemowej przeprowadzonej w Towarzystwie Przyjaciół Dzieci Oddział Miejski w Suchedniowie w dniu 22 czerwca 2012 r.

RAPORTOWANIE I EWIDENCJA. kwiecień 2011

PROTOKÓŁ. WIELKOPOLSKI URZĄD WOJEWÓDZKI w Poznaniu WYDZIAŁ POLITYKI SPOŁCZNEJ PS.I /09

OK-III Kraków, r. WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Łódź, dnia listopada 2007 r Łódź, ul. Kilińskiego 210 tel fax

Protokół kontroli w Urzędzie Miejskim w Bobowej Rynek Bobowa

Najczęściej popełniane błędy podczas realizacji i rozliczania projektów

NajwyŜsza Izba Kontroli Departament Administracji Publicznej

Protokół z kontroli problemowej przeprowadzonej w Towarzystwie Przyjaciół Dzieci Oddział Miejski w Skarżysku Kamiennej w dniu 25 maja 2012 r.

Pan Dariusz Pietrowski Prezes Stowarzyszenia Centrum Wolontariatu w Warszawie

Poznań, 18 stycznia 2010 PS.I /09. Pan Jan Roman Sztylka Prezes Fundacji Pomoc Dzieciom Wiejskim WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

P O R O Z U M I E N I E

PROTOKÓŁ. WIELKOPOLSKI URZĄD WOJEWÓDZKI w Poznaniu WYDZIAŁ POLITYKI SPOŁCZNEJ PS.I /09

ZARZĄDZENIE NR 12/2017 WÓJTA GMINY SIEMIATYCZE. z dnia 9 sierpnia 2017 r.

P R O T O K Ó Ł USTALENIA OGÓLNE. WIELKOPOLSKI URZĄD WOJEWÓDZKI w Poznaniu WYDZIAŁ POLITYKI SPOŁECZNEJ PS.I /09

Załącznik nr 1 do Zarządzenia Nr 112/10 Burmistrza Bytomia Odrzańskiego z dnia 30 listopada 2010r.

ZARZĄDZENIE NR 5/2018 WÓJTA GMINY SIEMIATYCZE. z dnia 19 stycznia 2018 r.

Poznań, 28 sierpnia 2013 r.

Zarządzenie Nr 8/2015 Wójta Gminy Krasne z dnia 16 lutego 2015 r.

l i r! T

Protokół kontroli w Urzędzie Gminy Łużna Łużna Łużna

OK-III Kraków, r. WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

ZARZĄDZENIE NR 131/2014 WÓJTA GMINY WERBKOWICE. z dnia 10 października 2014 r.

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Najczęściej popełniane błędy podczas realizacji i rozliczania projektów

Resortowy program rozwoju instytucji opieki nad dziećmi w wieku do lat 3 Maluch realizowany w roku 2015, moduł II.

ZARZĄDZENIE NR 178/2010 Wójta Gminy Zbrosławice z dnia 20 lipca 2010 r. Wójt Gminy Zbrosławice zarządza:

UMOWA NR... zawarta w dniu... w..., pomiędzy

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Gdańsku

Protokół nr II/2005. Czynności kontrolne przeprowadzono w dniach r do r.

ZARZĄDZENIE NR 8/18 Dyrektora Gminnego Ośrodka Kultury w Kwidzynie z dnia 14 czerwca 2018 r.

OTWARTY KONKURS OFERT NA FINANSOWE WSPIERANIE ZADAŃ Z ZAKRESU ROZWOJU INSTYTUCJI OPIEKI NAD DZIEĆMI W WIEKU DO LAT 3 MALUCH

ZARZĄDZENIE WEWNĘTRZNE NR OR KIEROWNIKA URZĘDU

Załącznik nr 2 do Zarządzenia Nr 2284/2004 Prezydenta Miasta Krakowa z dnia r.

OK-III Kraków, r. WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

SPRAWOZDANIE Z KONTROLI

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Rzeszowie ul. Kraszewskiego 8, Rzeszów Rzeszów, dnia kwietnia 2009 r.

UMOWA Nr /M1/ Wojewodą Łódzkim, Jolantą Chełmińską, zwanym dalej Organem Dotującym

Poznań, 26 listopada 2013 r.

Zarządzenie Nr 263/09 Prezydenta Miasta Otwocka z dnia 30 grudnia 2009 roku

Z A R Z Ą D Z E N I E N r 14/2010 PREZYDENTA MIASTA SKARŻYSKA KAMIENNEJ z dnia 27 stycznia 2010 roku

Protokół. 2. Dane identyfikujące jednostkę 2.1. Podstawa prawna funkcjonowania jednostki Statut Stowarzyszenia Tyskiego Klubu Abstynentów Bosman

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Łodzi

Halina Figórska starszy inspektor wojewódzki w Wydziale Polityki Społecznej;

Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 111/08 Starosty Lubelskiego z dnia

Lędziny, r. Protokół nr BK/0913/ 5 /2009

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Poznań, dnia 24 marca 2014 r. PS-I Pan Jerzy Jakub Kulak Burmistrz Gminy Gostyń WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

NajwyŜsza Izba Kontroli - Departament Nauki, Oświaty i Dziedzictwa Narodowego

Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 115/09 Starosty Lubelskiego z dnia 17 lutego 2009

ZARZĄDZENIE NR 11/18 Dyrektora Gminnego Ośrodka Kultury w Kwidzynie z dnia 30 lipca 2018 r.

OK-III Kraków, r. WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Zarządzenie Nr 65/10 Starosty Sławieńskiego z dnia 13 września 2010r. w sprawie zatwierdzenia Procedur kontroli wydatków ze środków europejskich

ZARZĄDZENIE Nr 57/2012

NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Szczecinie

Lubuski Urząd Wojewódzki w Gorzowie Wielkopolskin ul. Jagiellończyka Gorzów Wlkp (26)

Księgowanie wydatków projektu oraz rozliczanie projektu w ramach PO KL. 15 luty 2008r.

ZARZĄDZENIE NR 39/2010 Burmistrza Miasta i Gminy Góra Kalwaria z dnia 21 maja 2010 roku

Kontrola została zrealizowana na podstawie zatwierdzonego w dniu 17 czerwca 2016 r. przez Wicewojewodę Dolnośląskiego planu na II półrocze 2016 r.

Rozliczanie projektów w ramach

ZARZĄDZENIE NR 6/18 Dyrektora Gminnego Ośrodka Kultury w Kwidzynie z dnia 04 czerwca 2018 r.

Wystąpienie pokontrolne

Pani Ewa Kosiedowska Prezes Centrum Wolontariatu w Słupsku

PROTOKÓŁ NR BK 0913/ X/2007

1. Oznaczenie jednostki podlegającej kontroli, jej siedzibę, adres oraz imię i nazwisko kierownika:

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

ZARZĄDZENIE NR 10/2014 WÓJTA GMINY WERBKOWICE. z dnia 21 lutego 2014 r.

ZARZĄDZENIE Nr 331/2017 Prezydenta Miasta Starachowice z dnia 20 lipca 2017 r.

Zarządzenie nr 27/2014 Wójta Gminy Wiżajny z dnia 01 kwietnia 2014r.

Zarząd Towarzystwa Sportowego GWAREK w Tarnowskich Górach WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 24/2013 Starosty Lubelskiego z dnia 11 marca 2013 r.

WOJEWODA ŁÓDZKI FB - IV Łódź, 20 stycznia 2017 r. WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

PROTOKÓŁ NR V / 2004

Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 97/2013 Starosty Lubelskiego z dnia 1 października 2013 r.

POMORSKI URZĄD WOJEWÓDZKI W GDAŃSKU

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

URZĄD MIEJSKI w Pabianicach Zespół Audytu i Kontroli Wewnętrznej

Cel i podstawa prowadzenia wyodrębnionej księgowości projektu w prawie unijnym i polskim

URZĄD WOJEWÓDZKI w Poznaniu WYDZIAŁ POLITYKI SPOŁECZNEJ PS-I Pan Sławomir Marek Musioł Wójt Gminy Blizanów WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

INSTRUKCJA. Podstawa prawna: Ustawa z dnia 29 listopada 1994 r. o rachunkowości (tekst jednolity Dz. U. z 2009 r. Nr 152 poz z późn. zm.

Wystąpienie pokontrolne

Transkrypt:

WIELKOPOLSKI URZĄD WOJEWÓDZKI Poznań, 2009-07-06 w Poznaniu WYDZIAŁ POLITYKI SPOŁECZNEJ PS.I.-5.0932-20/09 Protokół z kontroli realizacji zadania określonego umową PS I.-3.9016/3-32/08 zawartą 27 maja 2008r. pomiędzy Wojewodą Wielkopolskim a Stowarzyszeniem na Rzecz Aktywizacji Społeczności Lokalnej w Swarzędzu, ul. Piaski 4 Kontrolę przeprowadzili pracownicy Wydziału Polityki Społecznej Wielkopolskiego Urzędu Wojewódzkiego: Teresa Grząślewicz inspektor, Agnieszka Bieniada inspektor wojewódzki, w dniu 19 czerwca 2009 r., działający z upowaŝnienia Wojewody Wielkopolskiego nr WN.II.0939-245/09 z dnia 15 czerwca 2009 r. (zał. nr 1). Czynności kontrolne wykonywane były w miejscu prowadzenia działalności przez Stowarzyszenie na Rzecz Aktywizacji Społeczności Lokalnej, ul. Piaski 4 w Swarzędzu. Prezesem Stowarzyszenia w okresie realizacji zadania oraz w czasie przeprowadzania kontroli była Pani Agnieszka Chróścik. Wyjaśnień w trakcie kontroli udzielała: Pani Agnieszka Chróścik Prezes Stowarzyszenia Celem kontroli było sprawdzenie dokumentacji znajdującej się w posiadaniu Stowarzyszenia na Rzecz Aktywizacji Społeczności Lokalnej dotyczącej realizacji zadania i stanowiącej podstawę sporządzenia pisemnego sprawozdania z jego realizacji (merytorycznego i finansowego złoŝonego w WUW w dniu 26 sierpnia 2008 r.) oraz ocena prawidłowości wykonania zadania określonego zawartą umową nr PS I.-3.9016/3-32/08, wykorzystania środków z dotacji na realizację zadania, udziału środków własnych w realizacji zadania jak równieŝ prawidłowości rozliczenia dotacji. al. Niepodległości 16/ 18, 61-713 Poznań, tel. 061-854-18-25, fax 061-854-15-44 www.poznan.uw.gov.pl, e-mail: ps@poznan.uw.gov.pl

2 W toku kontroli ustalono, co następuje: Według zawartej umowy PS.I-3.9016/3-32/08 Stowarzyszenie na rzecz Aktywizacji Społeczności Lokalnej w Swarzędzu otrzymało dotację od Wojewody Wielkopolskiego na dofinansowanie kosztów realizacji zadania pod nazwą Akademia Nowych Aktywności w ramach programu Warsztaty artystyczne, komunikacyjne i korekcyjno-edukacyjne dla dzieci z rodzin dysfunkcyjnych oraz dotkniętych oraz dotkniętych przemocą z przeznaczeniem na: 1. prowadzenie zajęć relaksacyjnych z elementami tańca 1 440,00 zł, 2. prowadzenie zajęć relaksacyjnych z elementami jogi 1 560,00 zł, 3. prowadzenie zajęć twórczej aktywności 1 200,00 zł, 4. materiały do prowadzenia zajęć warsztatów twórczej aktywności 1 200,00 zł, W kontekście powyŝszego czynności kontrolne w siedzibie Stowarzyszenia na rzecz Aktywizacji Społeczności Lokalnej w Swarzędzu skoncentrowane były w zasadniczej mierze na ustaleniu dokumentacji, jaką posiada Stowarzyszenie realizując zadeklarowane w ofercie zadanie Akademia Nowych Aktywności. Stwierdzono, Ŝe w Stowarzyszeniu znajduje się dokumentacja w formie: faktur, poleceń przelewów, umowy zlecenia, rachunków do umowy zlecenia. Ustalono, Ŝe przedstawiona przy sprawozdaniu lista uczestników Akademia Nowych Aktywności 25 osób, zgodna jest z dokumentacją. W związku z powyŝszym stwierdza się, Ŝe zadanie określone umową zostało wykonane, a sprawozdanie merytoryczne sporządzone zostało rzetelnie. Ustalenia kontroli w zakresie realizacji zapisów umowy 1 ust. 4 w brzmieniu Zleceniobiorca zobowiązuje się do prowadzenia wyodrębnionej ewidencji księgowej środków finansowych przekazanych na realizację zadania, dokonane na podstawie przedstawionych w dniu kontroli, to jest 19 czerwca 2009 r. wydruków komputerowych wykazały: 1. ewidencja kosztów realizacji zadania Akademia Nowych MoŜliwości prowadzona była tylko na jednym koncie analitycznym oznaczonym 505 dotacja WUW (kserokopia Zestawienie zapisów księgowych dla konta 505, zał. nr 2), z pominięciem pozostałych kont analitycznych, które widnieją na kaŝdej fakturze (dekretacja na kontach) zgodnie z zakładowym planem kont.

3 W toku kontroli Stowarzyszenie zostało pouczone, iŝ naleŝy prowadzić wyodrębnioną ewidencję księgową środków finansowych przekazanych na realizację zadania. W oświadczeniu Pani Prezes zobowiązała się, iŝ przy realizacji kolejnych projektów finansowanych z dotacji Wojewody Wielkopolskiego Stowarzyszenie prowadzić będzie wyŝej wymienioną odrębną ewidencję środków (oświadczenie Pani Prezes Stowarzyszenia zał. nr 3). Plan kont wynika z opracowanej przez Stowarzyszenie polityki rachunkowości zgodnie z przepisami art. 10 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości Zarządzenie nr 1/02, Zarządzenie nr 2/02 (kserokopia, zał. nr 4) wraz z planem kont (kserokopia, zał. nr 5). Dodatkowo, Stowarzyszenie przedstawiło opis zespołów kont Zakładowego Planu Kont (kserokopia, zał. nr 6), wykaz księgowań typowych operacji gospodarczych Stowarzyszenia (kserokopia, zał. nr 7), instrukcję obiegu, kontroli i archiwizowania dokumentów finansowoksięgowych część I, II (kserokopia, zał. nr 8). 2. w trakcie kontroli przedstawiono wyciąg z rachunku bankowego: rachunek bankowy nr 2008/005 (kserokopia, zał. nr 9), który wskazuje, Ŝe dotacja z WUW wpłynęła na konto 703-5. 3. wyciąg z rachunku bankowego: rachunek bankowy nr 2008/008 (kserokopia, zał. nr 10). 4. zwrot nie wykorzystanej dotacji 780,00 zł do WUW konto 703-5. 26 sierpnia 2008 r. Stowarzyszenie złoŝyło w Wydziale Polityki Społecznej WUW pisemne sprawozdanie z realizacji zadania z zakresu pomocy społecznej (Część II Sprawozdanie finansowe). Składający sprawozdanie dotrzymał terminu określonego w umowie. Ustalenia końcowe W trakcie kontroli Stowarzyszenie na Rzecz Aktywizacji Społeczności Lokalnej w Swarzędzu przedstawiło oryginały dokumentów. Przedstawione dowody księgowe tj. faktury, umowa zlecenie, rachunki do umowy zlecenia oraz przelewy opisane są w sposób określony w umowie - 3 ust.2. Dowody są sprawdzone pod względem merytorycznym, formalnym i rachunkowym, zatwierdzone do wypłaty, ze wskazaniem z jakich środków, na jakie konta zadekretować poszczególne pozycje i podpisane przez uprawnione osoby. Rozliczenie dotacji udokumentowane jest prawidłowo, a zatem nie wnosi się zastrzeŝeń do wykorzystania dotacji.

4 Reasumując, w wyniku kontroli stwierdzono: - rzetelnie sporządzone sprawozdanie merytoryczne, - prawidłową dokumentację i dowody księgowe dokumentujące zasadność wydatkowania środków z dotacji - prawidłowe udokumentowanie wydatków w terminie realizacji zadania zgodne z przeznaczeniem wykorzystanie dotacji oraz prawidłowe jej rozliczenie. Panią Agnieszkę Chróścik - Prezes Stowarzyszenia na rzecz Aktywizacji Społeczności Lokalnej w Swarzędzu informuje się o przysługującym jej prawie: - zgłoszenia na piśmie umotywowanych zastrzeŝeń do ustaleń zawartych w protokole w ciągu 7 dni od dnia doręczenia protokołu, - odmowy podpisania protokołu, - złoŝenia pisemnych wyjaśnień do ustaleń zawartych w protokole w ciągu 7 dni od dnia podpisania protokołu. Protokół niniejszy sporządzony został na 5 stronach w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach po jednym dla kaŝdej ze stron. Wykaz załączników: 1. UpowaŜnienie Wojewody Wielkopolskiego nr WN.II.0939-245/09 z dnia 15 czerwca 2009 r. 2. Kserokopia Zestawienie zapisów księgowych dla konta 505. 3. Oświadczenie Pani Prezes Stowarzyszenia. 4. Kserokopia Zarządzenie nr 1/02, Zarządzenie nr 2/02. 5. Kserokopia Plan kont. 6. Kserokopia Zespołów kont Zakładowego Planu Kont. 7. Kserokopia Wykaz księgowań typowych operacji gospodarczych Stowarzyszenia.

5 8. Kserokopia Instrukcja obiegu, kontroli i archiwizowania dokumentów finansowoksięgowych część I, II. 9. Kserokopia Wyciąg z rachunku bankowego: rachunek bankowy nr 2008/005. 10. Kserokopia Wyciąg z rachunku bankowego: rachunek bankowy nr 2008/008.. Podpisy: /13.07.2009r. Prezes Stowarzyszenia Agnieszka Chróścik/ Miejscowość, data i podpis kierownika jednostki Data i podpis kontrolera /Teresa Grząślewicz/ /Agnieszka Bieniada/