Leasing wspiera rozwój firmy

22 Leasing wspiera rozwój firmy Polska branża leasingowa ma za sobą dobry rok. 21,3-proc. wzrost (w stosunku do wyników z 2013 r.) pokazuje z jednej strony dobrą kondycję samej branży, a z drugiej coraz większą skłonność firm do inwestycji, wspieranych zewnętrznymi instrumentami. Andrzej Sugajski Liczby opisujące kondycję firm stowarzyszonych w Związku Polskiego Leasingu to: 21,3 proc., 42,8 mld oraz 76,1 mld. Pierwszy wskaźnik pokazuje wzrost wypracowany przez branżę leasingową w 2014 r., drugi dotyczy wartości nowych transakcji zawartych w ubiegłym roku, a trzeci łącznej wartość aktywnego portfela branży na koniec 2014 r. Te rekordowe wyniki zostały wypracowane dzięki dobrej współpracy leasingodawców z firmami, głównie z sektora małych i średnich przedsiębiorstw (MMŚP). Przewaga pojazdów lekkich oraz maszyn i urządzeń Struktura łącznego rynku finansowania pozostaje w miarę zrównoważona: 36,4 proc. stanowią transakcje dotyczące pojazdów lekkich, dostawczych i ciężarowych do 3,5 tony, 33,1 proc. to maszyny i inne urządzenia w tym IT, a transport ciężki stanowi 26,7 proc. Polski rynek w dalszym ciągu charakteryzuje się niższym niż w Europie udziałem finansowania nieruchomości (wynosi on 2,9 proc.) i znacznie niższym rozwojem finansowych produktów dla konsumentów (leasing konsumencki). Śladem ubiegłych lat, pojazdy lekkie pozostają kluczowym motorem rozwoju polskiego rynku leasingu. Wysoka całoroczna dynamika osiągnięta w tym segmencie (39 proc. wzrost r./r. i wartość transakcji na poziomie 15,5 mld zł) była możliwa głównie dzięki wynikom wypracowanym przez firmy w I kwartale (kiedy za sprawą okienka kratkowego finansowanie pojazdów lekkich wzrosło o 79 proc.) oraz korzystnym przepisom dla leasingu aut z segmentu premium w kolejnych miesiącach. Drugim segmentem, który zanotował stabilny wzrost, są maszyny i urządzenia, liczone łącznie z IT. Za 17-proc. dynamikę oraz finansowanie na poziomie 14,1 mld zł odpowiadają: wysokie wykorzystanie zdolności produkcyjnych w firmach, środki unijne na rolnictwo oraz odbicie w budownictwie (zauważalny wzrost finansowania maszyn budowlanych o 52 proc.). Transport ciężki Finansowanie transportu ciężkiego, do którego zostały zaliczone pojazdy ciężarowe, statki, samoloty i inne pojazdy, jest trzecim co do wielkości obszarem pracy firm leasingowych. W 2014 r. firmy wypracowały 13- proc. wzrost oraz finansowanie na poziomie 11,4 mld zł. Rozwojowi rynku sprzyjało zainteresowanie pojazdami ciężarowymi z normą emisji Europ 5 z tzw. listy derogacyjnej w pierwszych miesiącach roku. Wysoka dynamika została utrzymana do końca III kwartału roku, mimo trudnej sytuacji zewnętrznej. W ostatnim kwartale odnotowano spadek finansowania pojazdów ciężarowych, który należy łączyć z wysoką bazą z 2013 r., związaną z masowymi zakupami pojazdów przed wprowadzeniem w życie nowej, podwyższonej normy emisji spalin. W nawiązaniu do sytuacji na rynku transportu, firmy leasingowe nie odnotowały pogorszenia jakości portfela branży transportowej w porównaniu do średniej dla całego portfela. Nieruchomości i leasing konsumencki Rynek nieruchomości stanowiący mniej niż 3 proc. transakcji realizowanych przez firmy leasingowe zakończył rok z 23,5-proc. spadkiem (przy wartość transakcji 1,25 mld zł), przy czym warto zauważyć, iż w IV kwartale sfinansowano 52,4 proc. całorocznej produkcji. Branża odnotowała spadek liczby zawieranych umów, przy jednoczesnym wzroście średniej wartości kontraktu. Polski rynek leasingu w 2014 r. nie odnotował także wzmożonego zainteresowania leasingiem konsumenckim. Do tej pory zaledwie kilka firm oferowało ten produkt, jednak sytuacja może się zmienić w 2015 r. Kolejna nowelizacja ustawy, która weszła w życie z dniem 1 stycznia 2015 r., precyzyjnie określa, które umowy leasingu powinny spełniać warunki, określone w ustawie o kredycie konsumenckim. Liczymy, że między innymi dzięki tym zapisom, w ramach wyników branży leasingowej, będziemy mogli opowiedzieć o pierwszych efektach wypracowanych w segmencie leasingu konsumenckiego. Otoczenie biznesowe Leasing jest ważnym źródłem finansowania przede wszystkim dla średnich i małych firm (korzysta z niego odpowiednio 64,3 proc. i 50 proc. firm z omawianych grup), na co wskazuje struktura korzystających z leasingu. Badania Konfederacji Lewiatan ( Sektor MMŚP w Polsce, zrealizowane przez Centrum Badania Opinii Społecznej w okresie 6 maja 18 lipca 2014 r.), mówią o tym, że mikroprzedsiębiorstwa korzystają z tej formy finansowania średnio rzadziej niż firmy małe i średnie, jednak ze względu na udział tej grupy firm w ogólnej liczbie przedsiębiorstw (96 proc.), wśród leasingobiorców najwięcej jest właśnie mikrofirm. Badania pokazują też, że firmy z sektora MMŚP w celach inwestycyjnych częściej korzystają z leasingu niż z kredytu (nowe kredyty długoterminowe uruchomiło w 2014 r. 10,2 proc. MMŚP, a nowe umowy leasingowe ponad 16 proc. MMŚP). Liczymy, że ten trend się utrzyma, tym bardziej że priorytetami biznesowymi przedsiębiorców na następne dwa lata będą m.in.: oparcie działań o strategię, inwestycje zwiększające możliwości produkcyjne firm oraz inwestycje w rozwój zawodowy pracowników. Inwestując, firmy tradycyjnie zamierzają korzystać ze środków własnych, chociaż MMŚP będące klientami firm leasingowych deklarują większą otwartość na zewnętrzne finansowanie. Autor jest dyrektorem generalnym Związku Polskiego Leasingu

23 Pewne źródło, pewny przebieg Kupno auta z drugiej ręki, niewymagającego inwestycji, które bezpiecznie i bez większych awarii służyć będzie przez wiele lat, często jest dużym wyzwaniem. Wbrew obiegowym opiniom, dobrym rozwiązaniem dla osób poszukujących właśnie takiej oferty może być zakup samochodu poleasingowego. Andrzej Sobczak Rodzimy wtórny rynek samochodowy należy niewątpliwie do dość trudnych. Z licznych doniesień wiemy, że skala tak zwanych korekt przebiegu jest w Polsce dość duża. Co prawda, niedawna zmiana przepisów wprowadzająca konieczność rejestrowania przebiegu podczas okresowego przeglądu technicznego powinna nieco poprawić sytuację, jednak na jej efekty będziemy musieli z pewnością poczekać. Poza ewentualnym zaniżeniem przebiegu, problemem mogą być ukryte wady mechaniczne, brak odpowiedniego serwisu lub, co najgorsze, zatajenie przez sprzedającego poważnych wypadków, w których samochód uczestniczył w przeszłości. Większość tych zagrożeń można jednak wyeliminować, decydując się na zakup auta poleasingowego. Pełna historia serwisowa Podstawową zaletą takiego rozwiązania jest dostęp do pełnej historii serwisowej auta, poświadczonej nie przez anonimowy zakład mechaniczny, ale przez ASO. W Polsce najpopularniejszym modelem umowy leasingowej jest bowiem taka, w której to leasingodawca pokrywa koszty napraw i przeglądów. W praktyce wygląda to tak, że leasingobiorca, który zaobserwuje jakikolwiek problem z samochodem, udaje się do ASO, gdzie pojazd jest diagnozowany i przygotowywana jest wycena potencjalnej naprawy. W takim przypadku leasingodawca wyraża jedynie zgodę na naprawę, co dzieje się w zdecydowanej większości przypadków, ponieważ serwis i tak pozostaje zagwarantowany umową leasingową. Dzięki takiemu rozwiązaniu nabywca samochodu poleasingowego zyskuje nie tylko dostęp do pełnej i wiarygodnej dokumentacji serwisowej, ale ma też gwarancję, że wszystkie ewentualne naprawy dokonywane były na bieżąco, z wykorzystaniem wysokiej jakości części. Inne zalety Podobnie jak w przypadku aut nieleasingowych, stan samochodów służbowych może być różny, jednak biorąc pod uwagę, że okres leasingu zwykle nie przekracza czterech lat, a auto było w tym czasie regularnie serwisowane, można pokusić się o opinię, iż jest on często lepszy niż rynkowa średnia. Oczywiście, szczególnie wśród mniejszych aut, zdarzają się takie z bardzo wysokim przebiegiem, przekładającym się również na walory eksploatacyjne, jednak wtedy cena, która w przypadku aut poleasingowych i tak zwykle pozostaje atrakcyjna, uwzględnia ten fakt bardzo wyraźnie. Warto przy tym pamiętać, że przebieg ten, pomimo że często wyższy niż w przypadku aut prywatnych, jest jednak udokumentowany, co na polskim rynku jest szczególnie istotne. W mniejszych samochodach, z segmentu A i B, problemem może być również dość ubogie wyposażenie, wyraźne ślady eksploatacji czy nawet kolor, który najczęściej jest po prostu biały. Te wady w mniejszym stopniu dotyczą samochodów z klasy średniej, a prawie w ogóle pojazdów klasy wyższej czy też premium. Na takie modele warto zwrócić szczególną uwagę. Kanały sprzedaży Gdzie zatem szukać dobrych pojazdów poleasingowych? Na początek warto wiedzieć, że kanały sprzedaży wykorzystywane w przypadku tego typu aut uzależnione są od stanu pojazdu, jego wieku i przebiegu. W przypadku sprzedaży detalicznej oferty można znaleźć na portalach własnych, czyli stronach aukcyjnych firm wynajmu oraz portalach internetowych zewnętrznych, gdzie jest podany udokumentowany sprzedawca. Sprzedaż hurtowa jest natomiast realizowana za pośrednictwem dealerów i pośredników poprzez aukcje internetowe, które często wymagają logowania w celu uzyskania pełnego dostępu. Ceny samochodów poleasingowych, zgodnie z zasadami obowiązującymi na rynku wtórnym, ustalane są dla danego modelu w oparciu o rocznik, przebieg, stopień zużycia czy przebyte wcześniej kolizje. Należy przy tym pamiętać, że podobnie jak w innych branżach rynkowych, na cenę wpływa sytuacja rynkowa, w tym kurs euro, skala działalności firmy leasingowej, oraz ilość pojazdów oferowanych na rynku. Korzystnie na cenę, z punktu widzenia nabywcy, wpływa duża liczba takich samych pojazdów zwróconych firmie leasingującej przez wynajmującego, i oferowanych do sprzedaży. Autor jest dyrektorem operacyjnym w firmie Getin Fleet SA Tekst promocyjny Doskonałe wyniki w 2014 roku! Wartość sfinansowanych przez BNP Paribas Leasing Solutions nieruchomości wyniosła w 2014 r. 176,5 mln zł, co stanowi 17-proc. udział w rynku oraz 36-proc. wzrost w porównaniu z rokiem poprzednim (6. pozycja w roku 2013). Mariusz Tarasiuk Warto zaznaczyć, iż jest to trzeci rok z rzędu, w którym BNP Paribas Leasing Solutions zwiększa wartość oddanych nieruchomości w leasing. Doskonałe wyniki zostały osiągnięte m.in. poprzez przyjęcie modelu biznesowego zakładającego bliską współpracę ze spółkami z grupy BNP w Polsce, w szczególności z BNP Paribas Bank Polska SA. 6 12 marca 2015 r. Wartość środków oddanych w leasing w 2014 r. (netto w mln zł) Lp. Spółka Ogółem ruchomości i nieruchomości 1 Europejski Fundusz Leasingowy 3 731,09 2 Raiffeisen Leasing Polska 3 294,25 3 mleasing 3 156,92 4 BZWBK Leasing 2 825,93 5 PKO Leasing 2 720,64 6 Getin Leasing 2 625,06 7 Millennium Leasing 2 556,59 8 ING Lease Polska 2 516,00 9 Pekao Leasing 1 953,65 10 VB Leasing Polska 1 581,80 11 BNP Paribas Leasing Solutions* 1 506,31 12 De Lage Landen Leasing Polska 1 254,91 13 SG Equipment Leasing Polska 1 112,58 14 Siemens Finance 1 112,51 15 Volkswagen Leasing Polska 1 103,32 16 BMW Financial Services Polska 621,01 17 Masterlease Polska (FUTURA)** 518,42 18 Impuls Leasing 511,00 19 Scania Finance Polska 480,39 20 IDEA Leasing 443,34 21 Deutsche Leasing Polska 362,01 22 MAN Financial Services Poland 332,03 23 SGB Leasing 232,70 24 Caterpillar Financial 216,76 Services Poland 25 FGA Leasing Polska 215,40 26 AKF Leasing Polska 213,05 27 IKB Leasing Polska 184,81 28 ORIX Polska 134,45 29 NL Leasing Polska 54,96 30 Leasing-Experts 10,13 Struktura przedmiotowa portfela pozostaje zrównoważona, z przewagą obiektów handlowych i usługowych, budynków przemysłowo magazynowych oraz obiektów biurowych. Porównując wyniki z lat poprzednich (szczególnie okres 2005 2009), jak również zestawienie polskich oraz europejskich organizacji skupiających firmy leasingowe, można zauważyć, iż w strukturze przedmiotów oddawanych w leasing w Polsce udział leasingu nieruchomości jest znacznie mniejszy niż w krajach Europy Zachodniej, co oznacza, że cały czas jest miejsce na wzrosty w tym segmencie. Z drugiej strony, rynek stale podlega znaczącym fluktuacjom ze względu na jego specyfikę i podatność na jednorazowe transakcje o znacznej wartości. Pomimo iż obszar leasingu nieruchomości zmniejszył się o ponad 23 proc. w stosunku do roku poprzedniego, to ponad 50 proc. wszystkich transakcji została aktywowana w ostatnim kwartale 2014 r. Autor jest Dyrektorem Generalnym BNP Paribas Leasing Solutions

24 Wartość pojazdów oddanych w leasing w 2014 r. (netto w mln zł) Lp. Spółka Wartość pojazdów 1 Europejski Fundusz Leasingowy 2 550,67 2 Getin Leasing 2 298,61 3 Raiffeisen Leasing Polska 2 291,05 4 PKO Leasing 1 791,88 5 mleasing 1 691,74 6 Millennium Leasing 1 483,99 7 BZWBK Leasing 1 315,59 8 Pekao Leasing 1 258,02 9 Volkswagen Leasing Polska 1 103,18 10 VB Leasing Polska 1 023,08 11 ING Lease Polska 944,32 12 BMW Financial Services Polska 621,01 13 Masterlease Polska (FUTURA)** 518,42 14 Scania Finance Polska 480,39 15 De Lage Landen Leasing Polska 463,42 16 IDEA Leasing 411,19 17 Impuls Leasing 370,20 18 MAN Financial Services Poland 332,03 19 SG Equipment Leasing Polska 327,57 20 BNP Paribas Leasing Solutions* 326,78 21 FGA Leasing Polska 215,40 22 ORIX Polska 84,06 23 SGB Leasing 67,28 24 Deutsche Leasing Polska 66,45 25 NL Leasing Polska 51,61 26 Siemens Finance 36,95 27 AKF Leasing Polska 9,05 28 IKB Leasing Polska 5,15 Wartość innych maszyn i urządzeń oddanych w leasing w 2014 r. (netto w mln zł) Lp. Spółka Inne MiU 1 mleasing 547,16 2 PKO Leasing 500,50 3 Europejski Fundusz Leasingowy 451,75 4 BZWBK Leasing 356,41 5 ING Lease Polska 311,11 6 Millennium Leasing 305,84 7 Pekao Leasing 278,11 8 Raiffeisen Leasing Polska 267,37 9 Siemens Finance 152,66 10 Getin Leasing 144,44 11 SG Equipment Leasing Polska 85,65 12 Impuls Leasing 81,17 13 BNP Paribas Leasing Solutions* 63,32 14 VB Leasing Polska 47,05 15 IKB Leasing Polska 45,52 16 Deutsche Leasing Polska 41,38 17 SGB Leasing 16,40 18 De Lage Landen Leasing Polska 14,67 19 ORIX Polska 11,90 20 IDEA Leasing 9,40 21 AKF Leasing Polska 2,31 22 Volkswagen Leasing Polska 0,14 Alternatywa dla kredytu Maszyny i urządzenia to druga po pojazdach grupa ruchomości finansowanych najczęściej w formie leasingu. Leasing maszyn i urządzeń zawdzięcza swoja popularność przede wszystkim uproszczonym procedurom i szybkości udzielenia finansowania. W tym obszarze finansujący stale dbają o poprawę swoich ofert, celem dostosowania się do zmieniających oczekiwań leasingobiorców oraz ich dostosowania do specyfiki reprezentowanych branż i grup zawodowych. Piotr Staniewski Mając na uwadze liczbę działających na polskim rynku firm leasingowych, na leasing maszyn i urządzeń może dziś liczyć każda firma czy przedsiębiorca prowadzący działalność gospodarczą. Leasingobiorcą może być zarówno nowo założona firma, tzw. start-up, jak i podmiot o wieloletniej historii działania na rynku. Leasing maszyn i urządzeń pozwala na szybki i wygodny zakup środka trwałego bez konieczności angażowania własnych środków. Przedmiotem leasingu mogą być maszyny rolnicze, maszyny budowlane, sprzęt medyczny, sprzęt gastronomiczny, wózki widłowe, wszelkiego rodzaju i przeznaczenia linie technologiczne, maszyny specjalistyczne, centra obróbcze oraz maszyny uniwersalne, znajdujące zastosowanie w takich branżach, jak: motoryzacyjna, farmaceutyczna, poligraficzna, meblarska, drzewna i papiernicza, chemiczna, spożywcza, przetwórstwa tworzyw sztucznych, produkcji wyrobów metalowych i obróbki metali. Wartość maszyn i urządzeń oddanych w leasing w 2014 r. (netto w mln zł) Lp. Spółka Wartość MiU 1 BZWBK Leasing 1465,46 2 Europejski Fundusz Leasingowy 1087,88 3 Siemens Finance 1072,83 4 ING Lease Polska 1006,70 5 BNP Paribas Leasing Solutions* 990,79 6 mleasing 985,02 7 PKO Leasing 821,53 8 Raiffeisen Leasing Polska 784,14 9 Millennium Leasing 762,59 10 De Lage Landen Leasing Polska 759,59 11 SG Equipment Leasing Polska 624,99 12 Pekao Leasing 604,70 13 VB Leasing Polska 548,75 14 Getin Leasing 307,05 15 Deutsche Leasing Polska 294,94 16 Caterpillar Financial 216,76 Services Poland 17 AKF Leasing Polska 196,29 18 IKB Leasing Polska 174,50 19 Impuls Leasing 139,60 20 SGB Leasing 53,73 21 IDEA Leasing 31,04 22 ORIX Polska 25,74 23 NL Leasing Polska 2,82 24 Volkswagen Leasing Polska 0,14 Czas i dokumenty Okres udzielenia leasingu jest uzależniony od procedury stosowanej przez danego leasingodawcę. W najlepszym przypadku umowa leasingu może zostać podpisana już drugiego dnia od daty przekazania kompletnego wniosku wraz z dokumentami. Standardowo okres ten trwa od 2 do 5 dni roboczych. W przypadku urządzeń używanych lub sprowadzanych z zagranicy Wartość pozostałych środków transportu oddanych w leasing w 2014 r. (netto w mln zł) Lp. Spółka Pozostałe środki transportu 1 ING Lease Polska 137,27 2 SG Equipment Leasing Polska 100,27 3 mleasing 89,23 4 PKO Leasing 42,28 5 Millennium Leasing 38,24 6 Pekao Leasing 33,56 7 Raiffeisen Leasing Polska 24,48 8 SGB Leasing 21,44 9 BZWBK Leasing 17,77 10 AKF Leasing Polska 7,71 11 VB Leasing Polska 7,52 12 Europejski Fundusz Leasingowy 6,99 13 BNP Paribas Leasing Solutions* 1,46 14 NL Leasing Polska 0,45 do 2 tygodni. W przypadku leasingu maszyn i urządzeń, zależnie od rodzaju i wieku przedmiotu, źródła i kraju jego pochodzenia, wysokości udziału własnego, okresu leasingu oraz profilu działania samego leasingobiorcy, stosowane są procedury uproszczone bądź standardowe. W przypadku procedury uproszczonej leasingobiorca zobowiązany jest do złożenia jedynie krótkiego wniosku oraz faktury pro forma na wskazaną maszynę lub urządzenie. W przypadku procedury standardowej finansujący, oprócz wniosku i faktury pro forma, wymagają dodatkowo: oświadczenia majątkowego, sprawozdań finansowych za 2 ostatnie pełne okresy sprawozdawcze oraz bieżący okres. W przypadku maszyn i urządzeń używanych wymagane są również wcześniejsze dokumenty zakupowe oraz zgoda na wycenę przedmiotu. Koszty Oferty leasingodawców różnią się nie tylko ceną (marżą), ale także wysokością wymaganego udziału własnego, okresami leasingu oraz dodatkowymi kosztami związanymi z transakcją. Suma opłat to dziś najmniej miarodajny i wiarygodny parametr oferty. Warto zwrócić uwagę na to, czy np. pod pojęciem opłaty wstępnej, poza udziałem własnym, nie kryją się inne prowizje za udzielenie leasingu czy opłaty aranżacyjne. Dodatkowe koszty związane z udzieleniem leasingu to m.in. wspomniana wcześniej prowizja za udzielenie/opłata za aranżację, składka ubezpieczenia majątkowego lub zamiennie prowizja za tzw. zgodę na ubezpieczenie obce. W przypadku używanych maszyn i urządzeń należy się również liczyć z kosztami wyceny przedmiotu przez rzeczoznawcę. Przed podjęciem decyzji warto zatem porównać oferty kilku leasingodawców. Pozwoli to na wybór najkorzystniejszej cenowo propozycji, dostosowanej do naszych oczekiwań oraz możliwości. Korzyści w porównaniu do kredytu Główne korzyści leasingu wobec kredytu to: finansowanie do 100 proc. wartości maszyny lub urządzenia, brak wymogu zaangażowania własnych środków, niskie raty dzięki możliwości zastosowania wysokich wartości odkupu, uproszczone procedury i szybki czas realizacji transakcji, brak prowizji za udzielenie finansowania, okres finansowania od 1 roku do 10 lat, zmienne lub stałe raty, możliwość zaliczenia udziału własnego oraz rat leasingu operacyjnego w koszt uzyskania przychodu, możliwość finansowania zarówno nowych jak i używanych maszyn, atrakcyjne warunki ubezpieczenia. Autor jest prezesem zarządu firmy Lease Broker

Reklama LEASING/POŻYCZKA Istotne procedury przy leasingu samochodu Umowa leasingu operacyjnego jest coraz częstszą formą finansowania zakupu środków trwałych do firmy. Nie wiążą się z nią żadne dodatkowe koszty na rzecz ZUS czy US. Przedsiębiorca dokonuje co miesiąc odpisu całej raty leasingowej w koszt prowadzonej działalności oraz dokonuje odpisu należnego VAT. Umowę leasingu kończy wykup środka trwałego za cenę z góry określoną. Środek trwały w tym momencie przechodzi na własność przedsiębiorcy. Ewa Marczak Nieco inaczej przedstawia się sprawa rozliczania podatku VAT od samochodów osobowych. Obecnie leasingu, jako formy finansowania, udzielają nie tylko banki, spółdzielcze kasy oszczędnościowo kredytowe, ale również firmy prywatne czy towarzystwa leasingowe. Na potrzeby artykułu wszystkie ww. instytucje nazwiemy umownie bankiem. Cena Na cenę leasingu ma wpływ kilka czynników. Koszt leasingu wylicza się w oparciu o marżę banku oraz stopę referencyjną. Dla leasingu w złotówkach będzie to WIBOR. W większości przypadków banki przyjmują stopę jednomiesięczną. Natomiast marża banku zależy od wysokości wniesionej opłaty początkowej, od wartości wykupu oraz od czasu, na jaki zawieramy z bankiem umowę leasingu. Nie bez znaczenia pozostaje również fakt, z jakim środkiem trwałym mamy do czynienia: inaczej będzie wyglądać marża dla przedmiotu łatwo zbywalnego i nowego, inaczej dla nietypowego, używanego tym samym trudno zbywalnego. Na marżę banku będą mieć też wpływ dodatkowe zabezpieczenia. Znając powyższe reguły, możemy negocjować z bankiem koszt leasingu, wnosząc wyższą opłatę początkową lub proponując dodatkowe zabezpieczenie np. poręczenie innej firmy. Taki sam skutek odniesie skrócenie okresu leasingu oraz propozycja minimalnej wartości wykupu na końcu umowy. Dodatkowo, banki umożliwiają obniżenie marży przy skorzystaniu z produktów powiązanych tzw. cross-sell, np.: wykupienie ubezpieczenia komunikacyjnego, ubezpieczenia od szkody całkowitej GAP, ubezpieczenia majątkowego, ubezpieczenia na życie czy otwarcie rachunku firmowego w banku. Negocjacje Przedsiębiorca może sam negocjować warunki z bankiem lub może skorzystać z usług firmy brokerskiej. Firma brokerska jest instytucją, która pośredniczy pomiędzy bankami a klientem. Pracownicy takiej firmy są doskonale zorientowani, na jakich warunkach i w jakim banku można negocjować, i jakich użyć argumentów w danym wypadku. Do najczęściej negocjowanych warunków umów leasingowych zaliczamy: koszt całkowity leasingu oraz wysokość opłaty początkowej. Można również w szczególnych przypadkach targować się o koszt ubezpieczenia przedmiotu leasingu. Najrzadziej negocjowanym z warunków jest okres leasingu, który wynika wprost ze stawki amortyzacji przedmiotu leasingu. I tak dla leasingu samochodu osobowego minimalny okres finansowania to 24 miesiące przy minimalnym 19-proc. wykupie. Samochody górą Leasing samochodów osobowych, specjalistycznych czy szeroko pojętych ciężarowych jest najbardziej popularnym leasingiem ze wszystkich innych środków trwałych. Bezsprzecznie wpływ na taki stan rzeczy ma z punktu widzenia banku bardzo łatwa zbywalność przedmiotu umowy leasingu. Z punktu widzenia przedsiębiorcy bardzo łatwa oraz przyjazna procedura otrzymania finansowania na zakup samochodu. W większości przypadków bank nie wymaga od przedsiębiorcy żmudnego zbierania i dostarczania dokumentów dochodowych, dokumentów potwierdzających brak zaległości w płatnościach składek ZUS czy należności do US. Decyzję o przyznaniu finansowania przedsiębiorca otrzymuje już w kilka godzin na podstawie swoich dokumentów rejestracyjnych oraz faktury pro forma od sprzedawcy. Dodatkowo należy wspomnieć o korzyściach finansowych dla przedsiębiorcy płynących z takiej umowy. Leasing samochodów osobowych, specjalistycznych czy szeroko pojętych ciężarowych jest najbardziej popularnym leasingiem ze wszystkich innych środków trwałych A co z VAT-em? Przy zakupie samochodu osobowego na podstawie umowy leasingu przedsiębiorca ma dwie możliwości odliczania podatku VAT. Pierwsza i zdecydowanie najczęściej wybierana przez przedsiębiorców to przyjęcie środka trwałego do firmy, wykorzystywanego do celów mieszanych, czyli służbowych i prywatnych. Ten sposób pozwala przedsiębiorcy zaliczać do kosztów całą ratę leasingu oraz 50 proc. VAT. Jeśli jednak przedsiębiorca wykorzystuje samochód osobowy wyłącznie do celów służbowych, może złożyć stosowne oświadczenie w Urzędzie Skarbowym na druku VAT-26. Jednak by móc odliczać 100 proc. VAT, musi dodatkowo prowadzić szczegółową ewidencję pojazdu. Musi też być gotowy na dodatkową kontrolę, gdyż Urząd Skarbowy może zweryfikować wydatki związane z użytkowaniem samochodu, na podstawie prowadzonej ewidencji przebiegu pojazdu oraz pozostałych faktur zakupu, związanych z utrzymaniem tego samochodu. Przedsiębiorca nie musi martwić się również o naprawę w przypadku szkody. Każda szkoda naprawiana jest w autoryzowanym serwisie i rozliczana bezgotówkowo z ubezpieczenia komunikacyjnego. Autorka jest dyrektorem firmy F4 B Leasing Broker, oddział Poznań RATA LEKKA JAK PIÓRKO NAJLEPSZA NA RYNKU OFERTA LEASINGU I POŻYCZKI* Nowe i używane samochody osobowe i dostawcze do 3,5 t Udział własny już od 0% Promocja na ubezpieczenie komunikacyjne oferowane przez Raiffeisen Leasing w pierwszym roku finansowania Sprawdź u swojego doradcy! www.rl.com.pl Infolinia Klienta: 801 887 887* http://www.rl.com.pl/promocje/rata-lekka-jak-piorko *koszt połączenia według taryfy operatora *Oferta ważna do 30 kwietnia 2015 r. Zawarcie umowy uzależnione jest od pozytywnej oceny zdolności kredytowej potencjalnego Klienta przez Raiffeisen-Leasing Polska S.A. Niniejszy materiał nie stanowi oferty w rozumieniu kodeksu cywilnego i ma charakter wyłącznie informacyjny. Szczegółowe informacje znajdują się na stronie www.rl.com.pl.

26 Zrozumieć produkt, uzyskać korzyści Dwucyfrowy wzrost branży Car Fleet Management (CFM), rosnąca siła zakupowa firm leasingowych i coraz większe zainteresowanie rynku usługami wynajmu długoterminowego to tylko niektóre z dobrych wieści, jakie przynosi nam podsumowanie minionego roku. Co zatem wpłynęło na rozwój usług CFM w ostatnim czasie i jak potencjał rozwoju tego rynku przekłada się na małe i średnie przedsiębiorstwa (MSP)? Leszek Pomorski Przedstawiciele branży CFM od lat konsekwentnie podkreślają rolę edukacji rynku w kontekście dalszego, dynamicznego rozwoju usług wynajmu długoterminowego. Rosnąca świadomość korzyści, jakie dla przedsiębiorstw niesie outsourcing flot samochodowych, przekłada się na doskonałe wyniki tego sektora. W minionym roku tempo wzrostu branży Wartość nieruchomości oddanych w leasing w 2014 r. (netto w mln zł) Lp. Spółka Nieruchomości 1 mleasing 302,42 2 ING Lease Polska 219,47 3 BNP Paribas Leasing Solutions* 176,45 4 Raiffeisen Leasing Polska 152,09 5 Millennium Leasing 148,32 6 SGB Leasing 63,58 7 PKO Leasing 26,70 8 Getin Leasing 13,49 9 Leasing-Experts 10,13 10 Pekao Leasing 7,45 11 BZWBK Leasing 3,40 12 Europejski Fundusz Leasingowy 0,93 Wartość sprzętu i oprogramowania IT oddanych w leasing w 2014 r. (netto w mln zł) Lp. Spółka IT 1 ING Lease Polska 95,10 2 Europejski Fundusz Leasingowy 84,63 3 SG Equipment Leasing Polska 59,76 4 mleasing 44,61 5 Millennium Leasing 44,25 6 Raiffeisen Leasing Polska 42,48 7 De Lage Landen Leasing Polska 31,90 8 Pekao Leasing 30,80 9 ORIX Polska 11,90 10 BZWBK Leasing 11,01 11 BNP Paribas Leasing Solutions* 10,84 12 PKO Leasing 5,63 13 IKB Leasing Polska 5,16 14 Getin Leasing 4,35 15 Siemens Finance 2,73 16 SGB Leasing 1,90 17 VB Leasing Polska 1,88 18 Impuls Leasing 1,20 19 Deutsche Leasing Polska 0,62 20 IDEA Leasing 0,55 CFM wyniosło 10,3 proc., a wynajem długoterminowy stał się preferowaną formą finansowania służbowych samochodów aż dla 1/3 firm leasingujących pojazdy. Łączna flota firm należących obecnie do Polskiego Związku Wynajmu i Leasingu Pojazdów (PZWLP) wyniosła na koniec 2014 r. blisko 126 tys., a całkowita liczba aut w outsourcingu w Polsce jest szacowana na ok. 160 tys. pojazdów. Innymi słowy jest o co walczyć. Potencjał mniejszej floty Nie bez powodu to właśnie sektor małych i średnich przedsiębiorstw jest od dłuższego już czasu wskazywany jako najbardziej rozwojowy w kontekście usług wynajmu długoterminowego pojazdów. Nowoczesne rozwiązania finansowe oraz skala korzyści to hasła dobrze rozumiane i z powodzeniem implementowane przez duże korporacje, w których nasycenie usług CFM jest już w tej chwili bardzo wysokie. Jednak pamiętając o tym, że to właśnie MSP są obecnie główną siłą napędową polskiej gospodarki, naturalnym etapem rozwoju staje się konieczność dopasowania usług CFM do potrzeb i oczekiwań tego sektora. Dane Głównego Urzędu Statystycznego oraz Zakładu Ubezpieczeń Społecznych wskazują, że mikro-, małe i średnie firmy to w Polsce ok. 2,1 mln podmiotów. Z prowadzonych cyklicznie badań tego sektora wynika, że jedynie 6,5 proc. MSP nie posiada w ogóle żadnego pojazdu firmowego. Pozostali przedsiębiorcy mają Lp. Spółka Ogółem ruchomości i nieruchomości w 2014 r. auta służbowe, którymi poruszają się sami lub przekazują do użytkowania swoim pracownikom. W tej grupie aż 41,3 proc. firm ma flotę złożoną z 6 i więcej samochodów, a co druga mała firma ma do dyspozycji od 1 do 5 pojazdów (dane Instytutu Keralla). Dynamika wartości środków oddanych w leasing (2014 i 2013 r.) (netto w mln zł) Ogółem ruchomości i nieruchomości w 2013 r. Zmiana (w proc.) 1 SGB Leasing 232,70 127,48 82,54 2 BMW Financial Services Polska 621,01 387,57 60,23 3 MAN Financial Services Poland 332,03 208,03 59,61 4 Getin Leasing 2625,06 1819,31 44,29 5 AKF Leasing Polska 213,05 149,92 42,11 6 ING Lease Polska 2516,00 1824,98 37,86 7 FGA Leasing Polska 215,40 156,68 37,48 8 Volkswagen Leasing Polska 1103,32 834,73 32,18 9 BZWBK Leasing 2825,93 2173,68 30,01 10 mleasing 3156,92 2441,65 29,29 11 SG Equipment Leasing Polska 1112,58 869,10 28,02 12 Raiffeisen Leasing Polska 3294,25 2589,20 27,23 13 Siemens Finance 1112,51 895,83 24,19 14 Caterpillar Financial Services Poland 216,76 175,89 23,24 15 Europejski Fundusz Leasingowy 3731,09 3169,16 17,73 16 BNP Paribas Leasing Solutions* 1506,31 1290,61 16,71 17 Millennium Leasing 2556,59 2199,19 16,25 18 ORIX Polska 134,45 120,70 11,39 19 Pekao Leasing 1953,65 1810,29 7,92 20 Impuls Leasing 511,00 477,12 7,10 21 PKO Leasing 2720,64 2541,85 7,03 22 VB Leasing Polska 1581,80 1496,43 5,70 23 NL Leasing Polska 54,96 52,80 4,09 Korzyści dla MSP Jak zatem przekonać MSP do wynajmu długoterminowego samochodów? Odpowiedź to z jednej strony edukacja, polegająca na upowszechnianiu wiedzy na temat korzyści płynących z outsourcingu, a z drugiej, wsłuchiwanie się w potrzeby tej grupy i dostosowywanie oferty do jej potrzeb. Full Service Leasing, będący najbardziej kompleksową usługą CFM, jest rozwiązaniem nie tylko oszczędzającym czas, ale i pieniądze. Wybierając wynajem długoterminowy, przedsiębiorstwo otrzymuje w użytkowanie nowoczesny park aut, ale nie obniża swojej płynności finansowej. Jedynym kosztem jest stała, comiesięczna rata wynajmu, która pozostaje kosztem uzyskania przychodu można więc odliczyć od niej podatek VAT. Ostateczna wysokość raty zależy od zakresu usług pozafinansowych, na które zdecydował się klient. Jest w czym wybierać. Full Service Leasing, oprócz finansowania, obejmuje również usługi serwisowania, assistance, samochodów zastępczych, ubezpieczenia, raportowania kart paliwowych i wymiany opon. Firma, która decyduje się na korzystanie z całego pakietu, za pomocą jednej umowy ceduje wszystkie obowiązki związane z obsługą aut na firmę zewnętrzną. Dodatkowo, istnieje dużo większa możliwość dostosowania struktury rat do indywidualnych potrzeb przedsiębiorców, na przykład względem sezonowych przychodów. Krótko mówiąc nie bez powodu ponad ¾ leasingowanych aut w Polsce jest użytkowanych właśnie w ramach Full Service Leasingu. Auto-motywacja Samochód służbowy jest coraz częściej wykorzystywany przez firmy nie tylko jako narzędzie pracy, ale także w formie dodatkowego benefitu pozapłacowego. Wraz ze zmianą przepisów, która weszła w życie na początku tego roku, pracodawcy zyskali ogromne uproszczenie w sposobie rozliczania prywatnego wykorzystania służbowych aut. W zamian dotychczasowych, niejednoznacznych przepisów, nowe regulacje oferują zryczałtowane stawki, dzięki którym wykorzystanie samochodów jako dodatkowego narzędzia motywacyjnego stało się prostsze niż kiedykolwiek. Przepisy te są nie tylko przyjazne użytkownikom, którzy poniosą bardzo rozsądne koszty prywatnego wykorzystania służbowych samochodów, ale także i pracodawcom, którzy dużo łatwiej mogą włączyć ten element do polityki motywacyjnej swoich firm. Badania pokazują, że auto służbowe jest jednym z najbardziej pożądanych benefitów pozapłacowych, a możliwość jego prywatnego wykorzystania jest stawiana na równi z np. elastycznym czasem pracy czy ubezpieczeniem na życie. Jeśli więc pracodawca utrzymuje flotę służbowych pojazdów, niezbędnych do realizacji swoich działań biznesowych, to wykorzystanie jej jako dodatkowego narzędzia motywacyjnego może stanowić dla niego jedno z najefektywniejszych rozwiązań polityki kadrowej. Łatwość pozyskania oraz bieżącego zarządzania samochodami, objętymi wynajmem długoterminowym, stanowi zatem kolejny argument, mogący przyczynić się, w tym kontekście, do dalszego wzrostu popularności usług CFM. Autor jest prezesem zarządu w firmie Alphabet Polska Fleet Management

27 Ubezpieczenie przedmiotu leasingu 6 12 marca 2015 r. Prawa i obowiązki stron w przypadku uszkodzenia lub kradzieży przedmiotu leasingu wynikają ze specyficznego charakteru umowy leasingowej. Leasingodawca, będąc formalnym właścicielem przedmiotu leasingu, oddaje go do używania leasingobiorcy, który jest zobowiązany do dbania o przedmiot i sprawowania nad nim odpowiedniej pieczy. W konsekwencji, pełne ryzyko utraty lub uszkodzenia przedmiotu leasingu jest przeniesione na leasingobiorcę. Zasada ta skutkuje powszechną praktyką firm leasingowych, polegającą na wymaganiu ubezpieczenia przedmiotu na koszt leasingobiorcy. W interesie obydwu stron leży, aby ubezpieczenie było możliwie szerokie. Bożena Dewiszek W przypadku najpopularniejszego przedmiotu leasingu, tj. samochodu, standardowo wymagane jest ubezpieczenie AC, OC i NW. W przypadku pozostałych przedmiotów leasingu wymagane jest ubezpieczenie majątkowe. Standardowo firmy leasingowe proponują przy podpisaniu umowy leasingu skorzystanie z usług jednego z ubezpieczycieli, z którym mają zawarte porozumienia. Jednak u zdecydowanej większości leasingodawców można również zawrzeć umowę ubezpieczenia samodzielnie, ale Ilość nieruchomości i ruchomości oddanych w leasing w 2014 r. (w szt.) Lp. Spółka Ogółem nieruchomości i ruchomości 1 Europejski Fundusz Leasingowy 43 140 2 Raiffeisen Leasing Polska 42 085 3 Getin Leasing 35 864 4 BZWBK Leasing 24 631 5 mleasing 22 104 6 PKO Leasing 15 972 7 Pekao Leasing 12 828 8 Millennium Leasing 12 364 9 Volkswagen Leasing Polska 12 159 10 ING Lease Polska 11 176 11 VB Leasing Polska 11 172 12 De Lage Landen Leasing Polska 9 053 13 BNP Paribas Leasing Solutions* 8 817 14 Masterlease Polska (FUTURA)** 8 385 15 IDEA Leasing 7 181 16 Impuls Leasing 5 347 17 SG Equipment Leasing Polska 4 502 18 BMW Financial Services Polska 3 705 19 Siemens Finance 3 693 20 FGA Leasing Polska 2 813 21 Scania Finance Polska 1 821 22 ORIX Polska 1 762 23 MAN Financial Services Poland 1 159 24 SGB Leasing 1 100 25 IKB Leasing Polska 943 26 AKF Leasing Polska 883 27 Deutsche Leasing Polska 806 28 Caterpillar Financial 764 Services Poland 29 NL Leasing Polska 407 30 Leasing-Experts 8 wybór firmy i zakres ubezpieczenia wymaga zawsze akceptacji leasingodawcy. Często firmy leasingowe umożliwiają wykupienie dodatkowych ubezpieczeń takich jak GAP (Guaranteed Asset Protection), ubezpieczenie na życie lub ubezpieczenie od upadłości. Obowiązki stron w razie uszkodzenia czy kradzieży Procedury firm leasingowych określają dokładne sposoby postępowania w przypadku wystąpienia szkody. Ogólnie mówiąc, szkoda jest zgłaszana przez leasingobiorcę do firmy leasingowej i do ubezpieczyciela, ewentualnie również na policję. Ubezpieczyciel wypłaca odszkodowanie zwykle na rachunek firmy leasingowej, która pokrywa koszty naprawy samochodu w warsztacie. Jeśli samochód był na gwarancji, leasingobiorca musi pamiętać, żeby naprawiać samochód w autoryzowanym przez swojego leasingodawcę warsztacie. Ilość pojazdów oddanych w leasing w 2014 r. (w szt.) Lp. Spółka Pojazdy 1 Getin Leasing 29 872 2 Europejski Fundusz Leasingowy 26 672 3 Raiffeisen Leasing Polska 21 488 4 mleasing 15 148 5 PKO Leasing 13 006 6 BZWBK Leasing 12 316 7 Volkswagen Leasing Polska 12 152 8 Millennium Leasing 9 430 9 Pekao Leasing 8 894 10 Masterlease Polska (FUTURA)** 8 385 11 VB Leasing Polska 7 506 12 ING Lease Polska 7 451 13 IDEA Leasing 6 699 14 Impuls Leasing 3 846 15 BMW Financial Services Polska 3 705 16 De Lage Landen Leasing Polska 3 574 17 BNP Paribas Leasing Solutions* 3 367 18 FGA Leasing Polska 2 813 19 Scania Finance Polska 1 821 20 SG Equipment Leasing Polska 1 574 21 MAN Financial Services Poland 1 159 22 ORIX Polska 840 23 SGB Leasing 738 24 NL Leasing Polska 388 25 Deutsche Leasing Polska 236 26 Siemens Finance 187 27 IKB Leasing Polska 49 28 AKF Leasing Polska 46 W razie likwidacji szkody z ubezpieczenia AC, ubezpieczyciel zwraca koszty naprawy w wysokości uzależnionej od wariantu oraz opcji wybranych w umowie ubezpieczenia. Zwykle można opcjonalnie ubezpieczyć samochód w wartości netto albo brutto. Jeżeli zakres ubezpieczenia będzie zbyt wąski, leasingobiorca będzie musiał dopłacić do naprawy samochodu. Jeśli samochód został uszkodzony i uszkodzenia nie kwalifikują się do naprawy, umowa leasingu z mocy prawa wygasa w dniu otrzymania przez leasingodawcę od ubezpieczyciela oświadczenia, że naprawa samochodu jest ekonomicznie nieuzasadniona. Zwykle samochód jest zwracany leasingodawcy w stanie, w jakim się znajduje, i leasingodawca we własnym zakresie dokonuje likwidacji wraku. Podobnie, umowa leasingu wygaśnie w przypadku kradzieży samochodu. Ilość pozostałych środków transportu oddanych w leasing w 2014 r. (w szt.) Lp. Spółka Pozostałe środki transportu 1 mleasing 127 2 PKO Leasing 94 3 Raiffeisen Leasing Polska 65 4 Pekao Leasing 60 5 ING Lease Polska 44 5 SG Equipment Leasing Polska 44 6 Europejski Fundusz Leasingowy 27 7 Millennium Leasing 26 8 VB Leasing Polska 14 9 SGB Leasing 12 10 BNP Paribas Leasing Solutions* 9 11 BZWBK Leasing 6 12 AKF Leasing Polska 2 13 NL Leasing Polska 1 Specyfika rozliczeń Z wygaśnięciem umowy leasingu związane jest jej ostateczne rozliczenie. W praktyce leasingobiorca jest zobowiązany do zapłaty firmie leasingowej sumy wszystkich przewidzianych do końca trwania umowy, a niezapłaconych rat, oraz wartości końcowej samochodu. Ta kwota powinna zostać pomniejszona o korzyści, które leasingodawca uzyskał wskutek zapłaty rat przed terminem. Często dochodzą do tego opłaty przewidziane w tabeli opłat i prowizji z tytułu wygaszenia umowy. Warto zwracać uwagę na te opłaty, ponieważ firmy leasingowe stosują bardzo różną politykę opłat; w skrajnych przypadkach opłaty z tego tytułu sięgają nawet kilku procent wartości zobowiązania pozostającego do spłaty! Jeśli leasingodawca otrzyma od ubezpieczyciela odszkodowanie w wysokości przewyższającej kwotę wymagającą dopłaty przez leasingobiorcę, dokona zwrotu tej nadwyżki na rzecz leasingobiorcy. W tym miejscu warto zwrócić uwagę na wspomniane wcześniej ubezpieczenie GAP, które w razie zaistnienia szkody całkowitej pozwala uzyskać znacznie wyższą sumę wypłaconego ubezpieczenia w zależności od wariantu może to być nawet wypłata różnicy pomiędzy ceną rynkową samochodu a pierwotną ceną zakupu auta. Gwarancja i rękojmia Co się dzieje, gdy musimy skorzystać z gwarancji lub rękojmi? Ponieważ kupującym pojazd jest leasingodawca, może się okazać, że skuteczne skorzystanie z gwarancji będzie uzależnione od wydania leasingobiorcy przez firmę leasingową ważnego dokumentu gwarancyjnego. Jeśli dokument gwarancji jest imienny, będzie trzeba dokonać najpierw jego cesji na leasingobiorcę. Zajmie się tym firma leasingowa, gdy zgłosimy potrzebę naprawy gwarancyjnej. W przypadku, gdy dokument gwarancji jest wystawiony na okaziciela, cesja nie powinna być potrzebna i powinniśmy otrzymać dokument gwarancji na nasze żądanie. W przypadku rękojmi leasingobiorca może żądać naprawienia dostrzeżonych wad, ewentualnie wydania egzemplarza wolnego od wad. Procedura jest analogiczna jak w przypadku roszczeń wynikających z gwarancji. Autorka jest dyrektorem firmy F4 B Leasing Broker, oddział w Warszawie

28 Ilość innych maszyn i urządzeń oddanych w leasing w 2014 r. (w szt.) Lp. Spółka Inne MiU 1 Raiffeisen Leasing Polska 10 958 2 Europejski Fundusz Leasingowy 5 945 3 Getin Leasing 3 311 4 BZWBK Leasing 2 132 5 mleasing 1 797 6 Pekao Leasing 1 368 7 PKO Leasing 1 270 8 Millennium Leasing 916 9 ING Lease Polska 701 10 Impuls Leasing 682 11 VB Leasing Polska 445 12 SG Equipment Leasing Polska 352 13 BNP Paribas Leasing Solutions* 303 14 ORIX Polska 287 15 Siemens Finance 142 16 IDEA Leasing 132 17 IKB Leasing Polska 117 18 De Lage Landen Leasing Polska 82 19 Deutsche Leasing Polska 75 20 SGB Leasing 59 21 AKF Leasing Polska 8 22 Volkswagen Leasing Polska 7 23 BMW Financial Services Polska 0 24 Caterpillar Financial Services Poland 0 25 FGA Leasing Polska 0 26 Leasing-Experts 0 27 MAN Financial Services Poland 0 28 Masterlease Polska (FUTURA)** 0 29 NL Leasing Polska 0 30 Scania Finance Polska 0 Ilość sprzętu i oprogramowania IT oddanych w leasing w 2014 r. (w szt.) Lp. Spółka IT 1 Raiffeisen Leasing Polska 4 846 2 Europejski Fundusz Leasingowy 2 811 3 mleasing 1 900 4 Pekao Leasing 815 5 BZWBK Leasing 618 6 ING Lease Polska 375 7 ORIX Polska 319 8 SG Equipment Leasing Polska 288 9 BNP Paribas Leasing Solutions* 261 10 Millennium Leasing 141 11 De Lage Landen Leasing Polska 112 12 Getin Leasing 104 13 Impuls Leasing 92 14 VB Leasing Polska 81 15 PKO Leasing 51 16 Siemens Finance 39 17 SGB Leasing 34 18 IDEA Leasing 21 19 IKB Leasing Polska 13 20 Deutsche Leasing Polska 10 Leasing IT krótka charakterystyka Leasing IT to obszar finansowania firm, który cieszy się szybko rosnącą popularnością. Wpływ na to ma dobra dostępność tej formy finansowania również dla niedużych podmiotów gospodarczych z sektora małych i średnich przedsiębiorstw. Proste procedury, oferta skierowana do wszystkich podmiotów (także tych nowo utworzonych), dostępne elastyczne raty sezonowe, raty kwartalne czy raty oparte na stałej stopie procentowej są dla firm bardzo zachęcającymi argumentami. Damian Chochór Nieduże wymogi formalne do zawnioskowania o leasing IT sprowadzają się w zasadzie do posiadania aktywnej, zarejestrowanej w odpowiednim rejestrze działalności gospodarczej lub spółki, która w związku z planowaną Ilość nieruchomości oddanych w leasing w 2014 r. (w szt.) Lp. Spółka Nieruchomości 1 SGB Leasing 28 2 ING Lease Polska 21 3 BNP Paribas Leasing Solutions* 17 4 BZWBK Leasing 15 5 Millennium Leasing 11 6 PKO Leasing 11 7 Raiffeisen Leasing Polska 9 8 Leasing-Experts 8 9 mleasing 7 10 Pekao Leasing 5 11 Getin Leasing 3 12 Europejski Fundusz Leasingowy 1 Ilość maszyn i urządzeń oddanych w leasing w 2014 r. (w szt.) Lp. Spółka MiU 1 Raiffeisen Leasing Polska 15 677 2 Europejski Fundusz Leasingowy 13 629 3 BZWBK Leasing 11 635 4 Getin Leasing 5 845 5 De Lage Landen Leasing Polska 5 367 6 BNP Paribas Leasing Solutions* 5 163 7 mleasing 4 586 8 VB Leasing Polska 3 569 9 Siemens Finance 3 467 10 Pekao Leasing 2 910 11 Millennium Leasing 2 755 12 ING Lease Polska 2 672 13 SG Equipment Leasing Polska 2 596 14 PKO Leasing 2 414 15 Impuls Leasing 1 409 16 IKB Leasing Polska 881 17 AKF Leasing Polska 835 18 Caterpillar Financial Services Poland 764 19 Deutsche Leasing Polska 560 20 ORIX Polska 459 21 IDEA Leasing 446 22 SGB Leasing 155 23 NL Leasing Polska 17 24 Volkswagen Leasing Polska 7 inwestycją w sprzęt IT potrzebuje zewnętrznego finansowania. Wymagane do złożenia wniosku leasingowego dokumenty obejmują w większości przypadków fakturę pro forma (lub ofertę na sprzęt IT od dostawcy), dowód osobisty reprezentanta firmy oraz, w niektórych przypadkach, prosty druk wniosku leasingowego. Dokumenty finansowe leasingobiorcy, wskazujące na poziom i strukturę przychodów, kosztów i dochodu, badane są jedynie przy większym zaangażowaniu finansowym leasingodawcy w transakcję, począwszy od kilkudziesięciu tysięcy złotych wzwyż. Oferta skierowana do wszystkich podmiotów, dostępne elastyczne raty sezonowe, raty kwartalne czy raty oparte na stałej stopie procentowej są dla firm bardzo zachęcającymi argumentami Wzrost zainteresowania Świadomość inwestowania w leasing IT jest coraz większa także pośród niewielkich firm jednoosobowych działalności gospodarczych. W grę wchodzi nie tylko finansowanie komputerów i oprogramowania, ale także biurowych urządzeń wielofunkcyjnych, serwerów, elektronicznych urządzeń diagnostycznych, medycznych i innych. Za opłacalnością finansowania IT poprzez leasing przemawiają niskie koszty finansowania, duża dostępność oferty oraz szybkość podejmowania decyzji przez firmę leasingową w odpowiedzi na złożony wniosek. Możliwość rozciągnięcia kosztu inwestycji w czasie jest szczególnie ważna dla podmiotów nowo utworzonych lub krótko działających, które przechodzą okres intensywnego rozwoju i powiększania wykorzystywanego zasobu sprzętowego. Bogata oferta finansowania IT dobrze trafia w potrzeby szerokiego kręgu podmiotów gospodarczych, począwszy od mikrofirm pragnących wyleasingować laptopa bądź komputer stacjonarny już od kwoty 1,5 tys. zł, a skończywszy na korporacjach kupujących zespoły serwerów czy też oprogramowanie o wartości liczonej w milionach złotych. Możliwość sfinansowania kosztów wdrożenia oprogramowania jest punktem, o który pytają najczęściej duże korporacje. Korzyści z pomocy brokera Dobrym pomysłem przy okazji poszukiwania źródeł finansowania sprzętu IT przez firmę może być rozmowa z brokerem leasingowym. Korzystając z wiedzy i doświadczenia brokera, można dobrze zorientować się w dostępnych dla danej firmy opcjach finansowania. Wybór odpowiedniego wariantu dla konkretnej firmy zależy od jej wielkości, historii kredytowej oraz indywidualnej sytuacji finansowej. Z drugiej strony na wybór leasingodawcy i konkretnej oferty leasingowej wpływa rodzaj sprzętu, maszyny czy oprogramowania do sfinansowania. Dobry broker leasingowy starannie przeanalizuje wszystkie dostępne w danym przypadku opcje i zarekomenduje jedną lub dwie z nich, uzasadniając swój wybór. Często pierwsze spotkanie klienta z brokerem leasingowym przy okazji szczegółowych rozmów na temat nowej inwestycji przeradza się w ich długotrwałą i obustronnie korzystną współpracę. Autor jest dyrektorem w firmie F4 B Leasing Broker, oddział Wrocław Dynamika ilości środków oddanych w leasing (2014 r. i 2013 r.) Lp. Spółka Ogółem ruchomości i nieruchomości w 2014 r. Ogółem ruchomości i nieruchomości w 2013 r. Zmiana (w proc.) 1 Raiffeisen Leasing Polska 42 085 25 221 66,86 2 MAN Financial Services Poland 1 159 786 47,46 3 BMW Financial Services Polska 3 705 2 527 46,62 4 Caterpillar Financial Services Poland 764 530 44,15 5 Getin Leasing 35 864 24 935 43,83 6 SGB Leasing 1 100 789 39,42 7 BNP Paribas Leasing Solutions* 8 817 6 545 34,71 8 BZWBK Leasing 24 631 18 582 32,55 9 mleasing 22 104 17 085 29,38 10 Millennium Leasing 12 364 9 688 27,62 11 PKO Leasing 15 972 12 760 25,17 12 SG Equipment Leasing Polska 4 502 3 598 25,13 13 Volkswagen Leasing Polska 12 159 10 484 15,98 14 FGA Leasing Polska 2 813 2 427 15,90 15 Europejski Fundusz Leasingowy 43 140 37 536 14,93 16 NL Leasing Polska 407 371 9,70 17 Impuls Leasing 5 347 4 979 7,39 18 ING Lease Polska 11 176 10 446 6,99 19 Siemens Finance 3 693 3 493 5,73 20 VB Leasing Polska 11 172 11 091 0,73 21 Masterlease Polska (FUTURA)** 8 385 8 348 0,44