SCHEMAT OBIEGU DOKUMENTÓW ZEWNĘTRZNYCH I WEWNĘTRZNYCH. Kontrola



Podobne dokumenty
SCHEMAT OBIEGU DOKUMENTÓW FINANSOWO-KSIĘGOWYCH

Sposób obiegu ważniejszych dokumentów księgowych

WYKAZ DOKUMENTÓW. Wykaz dokumentów stosowanych w zakresie sprzedaży usług i towarów przez jednostki organizacyjne Uczelni.

Schemat Obiegu Dokumentów Księgowych w Centrum Sportu i Rekreacji w Augustowie

Załącznik nr 1 Do instrukcji obiegu dokumentów ORW LP w Bedoniu SCHEMAT OBIEGU DOKUMENTÓW

Wykaz wyrobów grupa I. Obrót towarowy

Rachunkowość finansowa dokumentowanie operacji gospodarczych. Relacje między zdarzeniem a operacją gospodarczą

Wykaz dowodów księgowych stosowanych w Państwowej Agencji Atomistyki oraz zasady sporządzania i kontroli dowodów księgowych

Rodzaj dokumentacji Wzór podpisu

SCHEMAT OBIEGU DOKUMENTÓW

1 akta osobowe ABC A4 tw. opr. szt. 2 akta osobowe ABC A4 miękka opr. szt.

Załącznik Nr 2 do Instrukcji obiegu, kontroli i archiwizowania dokumentów księgowych (nazwa jednostki pieczęć)

Lp. Symbol Nazwa druku Format J.m. 1. K-185 Dziennik główna oprawa równocięta A3 ks. x 50k. 10, K-185/L Dziennik główna (luzy) A3 szt.

Rachunkowość finansowa część 5

Zarządzenie Nr 310/2017 Prezydenta Miasta Kalisza z dnia 30 maja 2017 r.

1I. FINANSE I KSIĘGOWOŚĆ 1. Dowód wpłaty

Karta procesu wydanie 1 z dnia

Dokumentacja księgowa

1 INSTRUKCJA OBIEGU I KONTROLI DOKUMENTÓW

Komórki organizacyjne i samodzielne stanowiska pracy biorących udział w obiegu, kontroli i archiwowaniu dokumentów księgowych

MEDEA Piotr Adamczyk Biuro: Szczecin, ul. Harnasiów 40 tel./fax: (91) tel.: (91) DRUKI. Nazwa J.M. Cena N W opak.

OBIEG DOKUMENTÓW. dla projektów realizowanych z udziałem środków Unii Europejskiej i innych środków zagranicznych

Zarządzenie Nr 25/2014 Dyrektora Tarnowskiego Organizatora Komunalnego z dnia 31 października 2014 roku

Zasady sporządzania dokumentów księgowych w jsfp

Zarządzenie Nr 64/2017 Prezydenta Miasta Ciechanów z dnia 21 marca 2017 r.

Spis treści. Zasady sporządzania i kontroli dowodów księgowych w jednostkach sektora finansów publicznych

Zarządzenie Nr 20/2011 Rektora Uniwersytetu Warmińsko-Mazurskiego w Olsztynie z dnia 31 marca 2011 roku

SCHEMAT NR 1 ZAKUP SKŁADNIKÓW MAJĄTKOWYCH I USŁUG ODZWIERCIEDLENIE NA KONTACH ZESPOŁU 3 magazyn nie podłączony do ZWSI RON

Instrukcje w zakresie realizacji obowiązków z obszaru rachunkowości i księgowości

księgowość i finanse środka lokomocji wg kompetencji j.w. zatrudniającej j.w. delegowanego delegowany pienięŝnych)

OBIEG DOKUMENTÓW NA POLITECHNICE ŚLĄSKIEJ

Warszawa, dnia 21 października 2013 r. Poz. 9 ZARZĄDZENIE NR 9 PREZESA PAŃSTWOWEJ AGENCJI ATOMISTYKI. z dnia 21 października 2013 r.

Zasady wystawiania i obiegu dowodów księgowych. Termin przekazania/ doręczenia. Dowody księgowe zewnętrzne obce

Rodzaj dokumentu, miejsce tworzenia, rodzaj kontroli i terminy przekazywania do właściwych komórek organizacyjnych (stanowisk pracy)

KSIĘGOWOŚĆ I PODATKI

INSTRUKCJA OBIEGU I KONTROLI DOKUMENTÓW KSIĘGOWYCH

(nazwa jednostki - pieczęć) Do działu księgowości spływają dokumenty finansowe z następujących komórek:

Lp Nazwa jednostki dydaktycznej Zakres treści 1 Lekcja organizacyjna

D Y R E K T O R Zakładu Budynków Komunalnych w Czeladzi mgr Ewa Kiedrzyn

Zasady dokumentowania wydatków i opisywania dokumentów dowodowych

ZARZĄDZENIE NR 36/2013. Starosty Nowodworskiego z dnia 20 czerwca 2013 roku

ZARZĄDZENIA NR 041/2017

Instrukcja kasowa. 4. Pomieszczenie do przechowywania gotówki powinno być wydzielone.

Doradcy Finansowo Księgowi Spółka z Warszawa, Al. Komisji Edukacji Narodowej 98 tel ; tel/fax

DRUKI NA PAPIERZE SAMOKOPIUJ CYM

7PLUSPLUS BIURO RACHUNKOWE

7PLUSPLUS BIURO RACHUNKOWE

Uchwała Nr 5/2016 Zarządu Stowarzyszenia Nasze Osiedla z dnia 19 maja 2016 r. w sprawie wprowadzenia instrukcji obiegu i kontroli dowodów księgowych

Zasady rozliczania dotacji w ramach Instrumentu Finansowego LIFE + na podstawie dokumentów księgowych

Instrukcja obiegu dokumentów księgowych w Miejsko-Gminnym Zespole Oświaty w Janikowie

Zarządzenie Nr 2/2010 Świętokrzyskiego Kuratora Oświaty z dnia 15 stycznia 2010 r.

ZARZĄDZENIE NR VII/287/2017 BURMISTRZA MIASTA ORZESZE. z dnia 14 grudnia 2017 r.

INSTRUKCJA. sporządzania, obiegu i kontroli dokumentów finansowo-księgowych w Lubuskim Urzędzie Wojewódzkim w Gorzowie Wlkp.

Spis treści CD: pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. prywatne pracowników. (ubezpieczenia, abonamenty medyczne itp.)

STRUKTURA WEWNĘTRZNA I ZAKRES DZIAŁANIA DZIAŁU KSIĘGOWOŚCI MIEJSKIEGO OŚRODKA POMOCY SPOŁECZNEJ W RADOMIU

Polecenie wyjazdu służbowego

ZARZĄDZENIE NR 153 Burmistrza Miasta i Gminy Mirsk z dnia r.

Zasady dokumentowania wydatków i opisywania dokumentów dowodowych

Starosty Nowodworskiego z dnia 29 sierpnia 2016 r.

Zarządzenie Nr 37/2016 Starosty Nowodworskiego z dnia 29 lipca 2016 r.

Instrukcja obiegu i kontroli dokumentów finansowoksięgowych w Urzędzie Miejskim w Węgorzewie

I N S T R U K C J A. Obiegu dokumentów (dowodów księgowych) w Centrum Kształcenia Ustawicznego

DOWODY KSIĘGOWE I ICH OBIEG

ZARZĄD POWIATU ŻARSKIEGO

ZARZĄDZENIE NR 0151/53/2008r. BURMISTRZA MIASTA ZĄBKI z dnia 2 czerwca 2008 roku

STRUKTURA WEWNĘTRZNA

Instrukcja obiegu dokumentów finansowo-księgowych w zakresie działalności finansowo-gospodarczej Urzędu Miasta Nowy Targ. I.

INSTRUKCJA OBIEGU I KONTROLI DOKUMENTÓW (DOWODÓW KSIĘGOWYCH) W URZĘDZIE GMINY CZEMIERNIKI

INSTRUKCJA DOTYCZĄCA STOSOWANIA, WYPEŁNIANIA, KONTROLI I OBIEGU DOKUMENTÓW KSIĘGOWYCH.

Wykaz osób odpowiedzialnych za kontrole wewnętrzne i rodzaje sporządzanych i opisywanych dokumentów

Zakres zaangażowania wydatków budżetowych

ZARZĄDZENIE NR 88 /2016. WÓJTA GMINY KOTLIN z dnia 18 stycznia 2016r.

Instrukcja sporządzania, obiegu, kontroli i archiwizowania dokumentów finansowo-księgowych w Urzędzie Miasta i Gminy w Bogatyni

I. Zasady (polityka) rachunkowości... 15

Zasady dokumentowania wydatków i opisywania dokumentów dowodowych

Zarządzenie nr 4/2011 Dyrektora Centrum Informacyjnego Lasów Państwowych z dnia 30 czerwca 2011 roku

MIEJSKIM PRZEDSZKOLU NR 2 LIMANOWA

CENNIK USŁUG KSIĘGOWYCH KPiR & RYCZAŁT & KADRY.

Programy dla małych firm oraz biur rachunkowych

Zarządzenie Nr 252 /2014 Prezydenta Miasta Stargard Szczeciński z dnia 23 października 2014r.

122 zł brutto. Cena: od 123 Cena: od

ZARZĄDZENIE NR OR /2010 BURMISTRZA BIAŁEJ z dnia 21 maja 2010 r.

INSTRUKCJA KASOWA Niniejsza instrukcja kasowa określa zasady gospodarki kasowej stosowanej w naszej jednostce

INFO-SYSTEM. oprogramowanie zintegrowane WIELE PRODUKTÓW WSPÓLNA BAZA DANYCH.

I N S T R U K C J A W SPRAWIE GOSPODARKI KASOWEJ W PAŃSTWOWEJ WYŻSZEJ SZKOLE ZAWODOWEJ W GŁOGOWIE

WYMAGANIA EDUKACYJNE NIEZBĘDNE DO UZYSKANIA POSZCZEGÓLNYCH ŚRÓDROCZNYCH I ROCZNYCH OCEN KLASYFIKACYJNYCH

ZARZĄDZENIE NR 30/2016 WÓJTA GMINY WĄDROŻE WIELKIE. z dnia 11 maja 2016 r.

INSTRUKCJA OBIEGU DOKUMENTÓW W URZĘDZIE GMINY I MIASTA W LUBRAŃCU

Zarządzenie nr 120/33/2015. Wójta Gminy Bojszowy. z dnia r.

Wzory dokumentów. Prezentujemy Państwu publikację zawierającą wybrane wzory umów, formularzy stosowanych w obrocie gospodarczym na Ukrainie.

Wykaz autorów... Wykaz skrótów... Recenzja...

Zarządzenie nr 50/2012 Burmistrza Mieroszowa z dnia 06 czerwca 2012 roku

ROZLICZENIA KOSZTÓW. w ramach działania. Szkolenia zawodowe dla osób zatrudnionych w rolnictwie i leśnictwie objętego PROW na lata

7PLUSPLUS BIURO RACHUNKOWE

ZARZĄDZENIE NR 87/2019 Burmistrza Miasta Hajnówka z dnia 24 lipca 2019 roku

Wyciąg z taryfy opłat i prowizji Banku Spółdzielczego w Żychlinie /obowiązuje od r./

ZARZĄDZENIE NR 50/2014 BURMISTRZA MIASTA-GMINY STRYKÓW. z dnia 12 maja 2014 r.

Kwalifikowalność wydatków jest sprawdzana zarówno na etapie oceny wniosku o dofinansowanie, weryfikacji wniosku o płatność, jak również na etapie

Załącznik Nr 3 WZÓR. z wykonania zadania publicznego.... (tytuł zadania publicznego) w okresie od... do...

Instrukcja Kontroli, obiegu i archiwizowania dokumentów księgowych w Szkole Podstawowej nr 35 w Rybniku

Transkrypt:

SCHEMAT OBIEGU DOKUMENTÓW ZEWNĘTRZNYCH I WEWNĘTRZNYCH Załącznik nr 4 instrukcji Lp. Nazwa kumentu sporządza i Data Kontrola - stwierdzająca wykonie - formalno-rachunkowa - merytorycz Data Data zatwierdza otrzymuje 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 I. księgowe zewnętrzne Faktury, rachunki za zak.materiały, wykone usługi, roboty, akt notarialny Umowy zlecenia roboty, stawy, usługi Noty księgowe obciążeniowe podpis Nacz.=kont po po po nie później niż 3 dni przed terminem zapłaty Noty księgowe po po uzniowe 5. Wyciągi bankowe II. księgowe wewnętrzne Listy płac UM Listy płac diet radnych Polecenie księgowania Zestawienie wodów księgowych 5. Noty księgowe Polecenie wyjazdu 26 każdego m- ca WO końca każdego m-ca + dla Straży Miejskiej Komendant Straży Miejskiej WO po sporządzeniu po sporządzeniu materiałów z wydz.meryt. podpis cz.wydz.meryt. wodach źródłowych WO, dla po sporządzeniu po sporządzeniu. wypłaty co jmniej 3 dni przed terminem wypłaty.. wykonia polecenia

7. 8. 9. 10. 1 1 1 służbowego Wniosek o zaliczkę Rozliczenie zaliczki wpłat kasy Czek gotówkowy Czek bezgotówkowy Kwitariusze przychowe Polecenie przelewu w miarę potrzeb w terminie rozliczenia zaliczki ów Pracownik pracownik pracownik poniedziałki, środy, piątki, lub w wyj.sytuacjach przed wydaniem osobie zainteresow. jpóźniej 1 dzień przed terminem zapłaty 1 Raporty kasowe codziennie 15. 1 18. 19. 20. 2 Umowy zlecenia roboty, stawy, usługi Umowy zlecenia i o dzieło z osobami nie prow.dzial.gosp. Umowy jmu i dzierżawy Faktury, rachunki wystawiane kontrahentom magazynowe (PZ, RW, WZ) przyjęcia środka trwałego (OT) 2 likwidacji X WOrg. kum.źródłowyc h 21 dni od daty zapłaty ostatniej faktury t.zakupu śr.trw. Nacz.=kont Nacz. + prac.w.org.=kont. Nacz.=kont kumencie źródłowym przyjęcia lub wydania, Nacz.=kont wystawienia, Nacz.=kont wystawienia, podczas kontroli formraportu kasowego upoważ. wyst.faktur VAT=kontr.form.- rach. lub upow.prac. upoważn. zg.z kartą wzorów podpisów upoważn. zg.z kartą wzorów podpisów upoważnione przez B.M. bank wyjazdu służbowego, nie 31 co jmniej 1 dzień przed konie wypłaty w terminie określonym we wniosku o zaliczkę PZ, pozostałe, nie 5 dnia stępnego m-ca, nie, nie

2 2 25. środka trwałego (LT) przekazania środka trwałego przekazania środków rzeczowych (PT) Arkusze spisowe i zestaw.różnic inwentaryzac. Komisja inwentaryzacyj 14 dni od konia spisu Nacz.=kont wystawienia Nacz.=kont 2 Mandaty karne Straż Miejska 27. 28. 29. 30. Sprawozdawczo ść Nota księgowa przych-rozch. Nota księgowa ewid.zaangaż. Zawiad.o zwrocie, zarach.dpł. 3 Mt Zlecenie 3 wykon.zakupu/u sługi Jedn.organiz. W termich ustaw. Na 3 Nota odsetkowa umowy wpływu wniosku o zwrot lub zarach. przed koniem zakupu 30 dni od daty upływu terminu płatności Nacz.=kont Nacz.=kont, nie, nie łożenia w termich ustawowych. Nacz.. umowy. upoważniony pracownik

Lp. Nazwa kumentu sporządza i Data III. DOKUMENTY TOWARYSZĄCE Weryfikacja kumentu zatwierdza otrzymuje Data Data I Finse i księgowość 3 4 5 6 7 8 9 10 11 Wezwanie zapłaty Potwierdzenie salda 30 dni od upływu terminu płatności w termich określonych przepisami Nota korygująca II. Kadry i płace Umowa o pracę, powołanie stanowisko, zmiany t. umów o pracę, przesunięć inne stanowisko Kwestioriusz osobowy ubiegający się 5. 7. Skrócony kwestioriusz osobowy umowy zlecenia, o dzieło Oświadczenie podatnika pod. chowego od os. fiz. Oświadczenie pracownika, wykowcy zlecenia t. Ubezpieczeń -Wypowiedzenie umowy o pracę, - wypowiedzenie warunków płacy i pracy, - rozwiązanie umowy o pracę bez wypowiedzenia 8. Świadectwo pracy 9 Lista obecności 10. Karta urlopowa 1 1 1 1 17. 18. 19. Zlecenie wypłaty grody jubileuszowej Zlecenie wypłaty odprawy w związku z przejściem emeryturę lub rentę Protokół przyznia premii, grody lub datkowego wygrodzenia (trzystki) Imienne zestawienie potrąceń z wygrodzeń Zaświadczenie lekarskie o czasowej niezlności pracy Zlecenie wypłaty odszkowania z tytułu utraty zdrowia skutek choroby zawowej Zlecenie wypłaty odszkowania z tytułu wypadku przy pracy wód obcy wód obcy wód obcy - - Dowód obcy - Organizac. Organizac. Upoważniony pracownik Główny Księgowy Główny Księgowy Organizac. Organizac. Wydz.Org. Wydz Fin - Finsowy Organizac. Organizac. Organizac. bieżaco Organizac. Organizac. Organizac. Organizac. Organizac. Organizac. 15-go 20-go, łącznie z listą wy-grodzeń Finsowy ostatni 20-go Organizac. Organizac.

Lp. Nazwa kumentu III Środki trwałe, wyposażenie, materiały Wniosek o uruchomienie procedury zam. publicznych Ogłoszenie o postępowaniu o zam. Publiczne sporządza i Kontrola otrzymuje -stwierdzająca wykonie zatwierdza -formalno-rachunkowa Data -merytorycz Data Data 3 4 5 6 7 8 9 10 11 Referat Zam.Publ. zamawiący Na Specyfikacja istotnych warunków zamówienia Oferta przetargowa Protokół z postępowania o zam. publiczne wg odrębnych przepisów 5. 7. 8. 9. 9 Ogłoszenie o wynikach postępowania o zam. publiczne Protokół konieczności robót Protokół przekazania przedmiotów trwałych Protokół odbioru robót i usług w toku(częściowego) Protokół końcowy odbioru robót acja technicz Protokół odbioru gwarancyjnego buwyodbiór ostateczny Protokół (konieczności) likwidacji środka trwałego Protokół likwidacji wyposażenia z z wód obcy - protokołu y y zamawiający y wszystkie y prowadzące ew.wyposaż. 14 dni od podpisując fakturę podpisując fakturę Kierownik Jednostki Kierownik Jednostki Wydz.Org. łącznie łącznie zamawiając y z dysp.zwrotu zabezpiecz. prowadz.ew id. Wydz.Fin. Wydz.Organ izac.wydzia ł Finsowy