Wprowadzenie do Sprawozdania Finansowego za 2009 rok. 1. Nazwa jednostki, adres siedziby, przedmiot działalności oraz nr w rejestrze sądowym Nazwa : FUNDACJA CZARODZIEJSKA GÓRA Adres : Mniszków 31, 58-520 Janowice Wielkie NIP : 611 251 04 07 REGON: 2 3 1 2 0 1 5 5 0 Rejestr sądowy : Krajowy Rejestr Sądowy Rejestr Stowarzyszeń, Innych Organizacji Społecznych i Zawodowych, Fundacji oraz Publicznych Zakładów Opieki Zdrowotnej. Miejscowość : Wrocław - Fabryczna Numer: KRS 0000197931 W skład Zarządu Fundacji wchodzą : 1. Prezes Zarządu : Ewa, Anna Konczal PESEL : 7 5 1 2 2 4 0 5 1 8 9 Zamieszkała : 03-418 Warszawa, ul. Równa 17/12 2. Wiceprezes Zarządu : Robert, Stanisław Kaźmierski PESEL : 6 4 0 5 2 9 1 3 3 3 2 Zamieszkały : 58-520 Janowice Wielkie, Mniszków 31 2. Celem Fundacji jest : Wspieranie inicjatyw obywatelskich oraz działalności organizacji pozarządowych, samorządów lokalnych, innych instytucji, osób prawnych oraz pojedynczych osób działających na rzecz dobra publicznego. Podstawowy przedmiot działalności Fundacji : - Pozostała działalność związana z odnową zdrowia gdzie indziej nie sklasyfikowana - Pozostała opieka wychowawcza i społeczna bez zakwaterowania - Pozostała działalność rekreacyjna 3. Fundacja jest podatnikiem w świetle art.25 ust.5 i nie osiąga przychodów z działalności wymienionych w art.17 ust. 1a pkt.1 oraz nie dokonuje wydatków na cele inne niŝ określone w art.17 ust.1b, 1e i 1f. Fundacja prowadzi tylko działalność statutową i nie prowadzi działalności gospodarczej. 4. Okres objęty sprawozdaniem finansowym - 01.01.2009 r. 31.12.2009 r. Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego : Sprawozdanie sporządzone zostało w oparciu o przepisy rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 15 listopada 2001 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek niebędących spółkami handlowymi, nieprowadzących działalności gospodarczej oraz zasady rachunkowości wynikające z przepisów ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości. Rachunek wyników i strat sporządzony został w wersji porównawczej, Fundacja nie posiada majątku trwałego podlegającego amortyzacji. Wszystkie pozycje bilansowe wycenione zostały w wartości nominalnej. Bilans sporządzony został w wersji uproszczonej. Przyjęte przez jednostkę zasady rachunkowości stosowane są w sposób ciągły. 1
INFORMACJE DODATKOWE Do Sprawozdania Finansowego Fundacja Czarodziejska Góra za okres 01.01.2009 r. 31.12.2009 r. Opis stosowanych zasad, Środki trwałe Wartość początkowa środków trwałych ujmowana jest w wysokości ceny nabycia lub kosztów poniesionych na ich wytworzenie, rozbudowę lub modernizację. Wartość początkowa środków trwałych pomniejszają do jej wartości netto skumulowane odpisy umorzeniowe. Środki trwałe o wartości powyŝej 3.500,00 umarzane są metodą liniową. Wartość środków trwałych i wyposaŝenia jest amortyzowana (odpisywana w koszty) w 100% w momencie oddania ich w uŝytkowanie. Wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne w myśl Ustawy o rachunkowości ujmowane są w księgach rachunkowych na zasadach stosowanych przy środkach trwałych i od wszystkich ich tytułów dokonuje się planowego umorzenia. NaleŜności i zobowiązania NaleŜności i zobowiązania w walucie polskiej wykazywane są według wartości podlegającej zapłacie. WyraŜone w walutach obcych operacje gospodarcze ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień ich przeprowadzenia po kursie: - kupna lub sprzedaŝy walut stosowanych przez bank z którego usług korzysta jednostka w przypadku operacji sprzedaŝy lub kupna walut oraz operacji zapłaty naleŝności lub zobowiązań. - średnim ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień w przypadku pozostałych operacji. Na dzień bilansowy wycenia się wyraŝone w walutach obcych składniki aktywów po kursie średnim ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień. RóŜnice kursowe odnoszone są odpowiednio do przychodów i kosztów finansowych. Środki pienięŝne Krajowe środki pienięŝne w kasie i na rachunkach bankowych wycenia się według wartości nominalnej. Fundusz statutowy Fundusz statutowy jest to fundusz podstawowy jednostki, tworzony na podstawie przepisów prawa i statutu jednostki, przeznaczony na finansowanie jej działalności statutowej. Fundusz statutowy powiększany lub pomniejszany jest o wynik finansowy. Fundusz powiększa równieŝ wartość aktywów trwałych, skorygowana o odpisy umorzeniowe. Zgodnie z przyjętymi zasadami rachunkowości bilans za okres 01.01.2009 31.12.2009 sporządzony został w formie uproszczonej natomiast rachunek wyników w wersji porównawczej. 1. Przychody Fundacji stanowią przychody wyłącznie na działalność statutową : Przychody realizacji zadań statutowych 1 2 2008 2009 Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej poŝytku publicznego 176.875,56 187.015,83 Przychody z działalności statutowej odpłatnej poŝytku publicznego 40.910,00 56.933,96 RAZEM : 217.785,56 243.949,79 2
Przychody Fundacji : Dotacja Ministerstwo Polityki Społecznej i Pracy Dotacja Wspólna Droga Darowizny na cele statutowe Fundacji : Darowizny : Wpłaty 1% na Org. PoŜytku Publ. Przychody finansowe : Działalność statutowa odpłatna 243.953,13 zł 123.820,00 zł 10.000,00 zł 19.583,27 zł 33.612,56 zł 3,34 zł 56.933,96 zł Otrzymane darowizny pochodzą od instytucji, osób fizycznych, firm krajowych i zagranicznych. 2. Koszty Fundacji stanowią koszty wyłącznie na realizację zadań statutowych : Koszty realizacji zadań statutowych 2008 2009 Koszty realizacji zadań statutowych działalności odpłatnej poŝytku publicznego 41.115,04 77.608,32 Koszty realizacji zadań statutowych działalności nieodpłatnej poŝytku publicznego 136.943,22 133.820,00 Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych 28.792,32 16.433,74 206.850,58 227.862,06 Koszty Fundacji : % udział kosztów w kosztach ogólnych 227.862,06 zł Koszty realizacji działalności statutowej : 100% 227.862,06 zł Działalność odpłatna 34,06% 77.608,32 zł Program z działalności statutowej Obozy Rehabilitacyjno - Wspinaczkowe Działalność nieodpłatna 58,73% 133.820,00 zł Koszty Programu - Działaj Lokalnie FIO /P-2/ 54,34% 123.820,00 zł Koszty Programu - Działaj Lokalnie /Wspólna Droga/ 4,39% 10.000,00 zł Pozostałe koszty : 7,21% 16.433,74 zł ZuŜycie materiałów 3,57% 8.136,17 zł Usługi obce 2,10% 4.774,37 zł Wynagrodzenia 0 % 0,00 zł Amortyzacja 1,54% 3.523,20 zł Koszty realizacji działalności statutowej : 227.862,06 zł Działalność odpłatna 77.608,32 zł Działalność nieodpłatna 150.253,74 zł 4. Pozostałe koszty operacyjne stanowią 2,81% kosztów ogółem. Pozostałe koszty operacyjne 2008 2009 Udzielone darowizny Fundacja PomóŜ i Ty, Fundacja Dzieciom 1.100,00 6.600,00 Wartość Sprzed. Niefin. Aktywów Trwałych 7.499,95 0 RAZEM : 8.599,95 6.600,00 3
5. Przychody finansowe Przychody finansowe 2008 2009 Odsetki bankowe z rach.bank.(+) 0,53 3,34 RóŜnice kursowe dodatnie 263,99 0,00 RAZEM : 264,52 3,34 6. Koszty finansowe Koszty finansowe 2008 2009 Odsetki za zwłokę w zapłacie 26,96 0,00 RóŜnice kursowe 7. Wartości niematerialne i prawne w okresie 2008 i 2009 r. Wartości niematerialne i prawne I.Wartość początkowa 2008 2009 Stan na początek roku - zł - zł Nabycie,zwiększenia 0 0 Zbycie,likwidacja,zmniejszenia - zł - zł Stan na koniec roku 0 0 II. Umorzenia Stan na początek roku - zł - zł Zwiększenia - zł - zł Zmniejszenia 0 - Stan na koniec roku 0 - III. Wartość Księgowa - zł - zł 8. Rzeczowy majątek trwały w okresie 2008 i 2009 r. Środki trwałe Urządzenia techniczne i maszyny I.Wartość początkowa 2008 2009 Stan na początek roku 14.348,57 zł 17.622,28 zł Nabycie,zwiększenia 17.616,18 zł 0,00 zł Zbycie,likwidacja,zmniejszenia 14.342,47 zł - zł Stan na koniec roku 17.622,28 zł 17.622,28 zł II. Umorzenia Stan na początek roku 5.273,25 zł 1.761,60 zł Zwiększenia 10.830,82 zł 3.523,20 zł Zmniejszenia 14.342,47 zł - Stan na koniec roku 1.761,60 zł 5.284,80 zł III. Wartość Księgowa Netto ŚT 15.860,68 zł 12.337,48 zł 9. NaleŜności krótkoterminowe : NaleŜności krótkoterminowe 2008 2009 NaleŜności 3.364,02 3.364,02 RAZEM : 3.364,02 3.364,02 10. Środki pienięŝne 4
Środki pienięŝne 2008 2009 Środki pienięŝne w kasie 2.029,99 zł 39,34 zł Środki pienięŝne w banku 22.217,08 zł 38.498,12 zł Środki pienięŝne na rachunkach bankowych : Środki pienięŝne w banku Bank Polska Kasa Opieki S.A. O/Jelenia Góra 1 Konto bankowe : 67 1240 1066 1111 0010 0182 7744 38.498,09 2 Konto bankowe : 11 1240 1066 1111 0010 0274 4723 0,00 3 Konto bankowe : 64 1240 1066 1111 0010 0583 4674 0,02 4 Konto bankowe : 27 1240 1066 1111 0010 0711 7098 0,01 5 Konto bankowe : 11 1240 1066 1111 0010 1192 6646 0,00 11. Fundusze własne Fundusze własne 2008 2009 Fundusz statutowy 2 500,00 2 500,00 Nierozliczony Wynik Finansowy 11 979,98 14 288,05 Wynik finansowy netto roku obrotowego 2.308,07 9.491,07 RAZEM : 16.788,05 26.279,12 12. Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe 2008 2009 Zobowiąz. z tyt. Dostaw 9.228,30 8.424,65 Zobowiąz. z tyt.podatk., ceł ubezp.społ. 940,81 2.559,00 Zobowiązania z tyt. Wynagrodz. Um.Zlec 424,00 4.598,00 Zobowiązania z tyt.pozostałych rozrachunków 236,03 46,81 RAZEM : 10.829,14 15.628,46 1. Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń społecznych: 0,00 zł. 2. PDOF PIT-4 2.559,00 zł. 12. Zatrudnienie na dzień 31.12.2009 r. - Fundacja nie zatrudnia etatowych pracowników, praca w Fundacji oparta jest na zasadach wolontariatu i prac zlecanych osobom współdziałającym w ramach prowadzonego programu lub działalności statutowej. Wydatki na wynagrodzenia z Umów Zleceń Wynagrodzenia z tyt.umów Zleceń, Um.o Dzieło 60 470,00 zł a b c Wynagrodzenia z tyt. Um.o Dzieło na działalność statutową odpłatną i nieodpłatną P-0 i P-1 Wynagrodzenia z tyt. Um.o Dzieło na działalność do Programu - Działaj Lokalnie /P-2/ Wynagrodzenia z tyt. Um.o Dzieło na działalność do Programu Wspóllna Droga /P-3/ 20.420,00 zł 37.500,00 zł 2.550,00 zł 13. W okresie sprawozdawczym w Fundacji nie było przeprowadzone kontrole w zakresie wykorzystania dotacji. 14. Fundacja Czarodziejska Góra w roku 2009 nie udzielała Ŝadnych gwarancji, ani poręczeń. Bilans sporządzony na dzień 31.12.2009 r., po stronie aktywów i pasywów wykazujący kwotę 54.238,96 zł, zamknął się zyskiem w kwocie 9.491,07 zł, który zostanie przeznaczony na cele statutowe. 5
Fundacja Czarodziejska Góra 58-520 Janowice Wielkie, Mniszków 31 Rachunek wyników NIP : 611-251-04-07 REGON: 231201550 na dzień...31.12.2009 r.... Rachunek wyników sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z 15.11.2001 (DZ. U. 137poz. 1539) Wyszczególnienie Kwota za rok 2009 Kwota za rok poprzedni 2009 r. 2008 r. 1 2 3 4 Pozycja A. Przychody z działalności statutowej I. Składki brutto określone statutem II. Inne przychody określone statutem 56.933,96 40.910,00 56.933,96 40.910,00 B. Koszty realizacji zadań statutowych 234.462,06 206.850,58 1 Koszty realizacji zadań statutowych działalności nieodpłatnej poŝytku publicznego 133.820,00 136.943,22 2 Koszty realizacji zadań statutowych działalności odpłatnej poŝytku publicznego 77.668,32 41.115,04 3 Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych 22.973,74 28.792,32 C. Wynik finansowy na działalności statutowej (wielkość dodatnia lub ujemna) (A-B) D. Koszty administracyjne 1 ZuŜycie materiałów i energii -177.528,10-165.940,58 - - 2 Usługi obce 3 Podatki i opłaty 4 Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 5 Amortyzacja 6 Pozostałe E. Pozostałe przychody (nie wymienione w pozycji A i G) F. Pozostałe koszty (nie wymienione w poz. B, D i H) G. Przychody finansowe H. Koszty finansowe 187.015,83 176.611,04 9.487,73 8.599,95 3,34 264,52 0,00 26,96 I. Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności (wielkość dodatnia lub ujemna) (C-D+E-F+G-H) 9.491,07 2.308,07 J. Zyski i straty nadzwyczajne I. Zyski nadzwyczajne - wielkość dodatnia II. Straty nadzwyczajne - wielkość ujemna K. Wynik finansowy ogółem (I+J) I. RóŜnica zwiększająca koszty roku następnego (wielkość ujemna) II. RóŜnica zwiększająca przychody roku następnego (wielkość dodatnia) 9.491,07 2.308,07 Data sporządzenia: 10.02.2010 r. 6
Fundacja Czarodziejska Góra B I L A N S NIP : 611-251-04-07 58-520 Janowice Wielkie, REGON: 231201550 Mniszków 31 na dzień...31.12.2009 r.... Wiersz A K T Y W A Stan na 1 2 początek roku koniec roku A Aktywa trwałe 15 860,68 12.337,48 I Wartości niematerialne i prawne II Rzeczowe aktywa trwałe 15 860,68 12.337,48 III IV V NaleŜności długoterminowe Inwestycje długoterminowe Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe B Aktywa obrotowe 27 611,09 41.901,48 I Zapasy rzeczowych aktywów obrotowych II NaleŜności krótkoterminowe 3 364,02 3.364,02 III Inwestycje krótkoterminowe 24 247,07 38.537,46 1 Środki pienięŝne 24 247,07 38.537,46 2 Pozostałe aktywa finansowe C Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Suma bilansowa 43 471,77 54.238,96 Wiersz P A S Y W A Stan na 1 2 początek roku koniec roku A Fundusze własne 16 788,05 26.279,12 I Fundusz statutowy 2 500,00 2 500,00 II Fundusz z aktualizacji wyceny III Nierozliczony Wynik Finansowy 11 979,98 14.288,05 IV Wynik finansowy netto za rok obrotowy 2 308,07 9.491,07 1 NadwyŜka przychodów nad kosztami (wielkość dodatnia) 2 NadwyŜka kosztów nad przychodami (wielkość ujemna) 2 308,07 9.491,07 B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 10 829,14 15.628,46 I Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i poŝyczek II Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne 10 829,14 15.628,46 1 Kredyty i poŝyczki 2 Inne zobowiązania 10.829,14 15.628,46 3 Fundusze specjalne III Rezerwy na zobowiązania IV Rozliczenia międzyokresowe 15 854,58 12.331,38 1 Rozliczenia międzyokresowe przychodów 15 854,58 12.331,38 2 Inne rozliczenia międzyokresowe Data sporządzenia: 10.02.2010 r. Suma bilansowa 43 471,77 54.238,96 7