Miejski Ośrodek Kultury ul. Hołdunowska 39, 43-143 Lędziny BILANS sporządzony na dzień 31.12.2013r. Burmistrz Miasta Lędziny AKTYWA Stan na Stan na Stan na Stan na PASYWA 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2012 A. Aktywa trwałe 1 106 937,05 1 014 733,09 A. Fundusz 1 123 116,71 1 033 171,25 I. Wartości niematerialne i prawne I. Fundusz jednostki 1 132 686,38 1 060 232,18 Rzeczowe aktywa trwałe 1 106 937,05 1 014 733,09 Wynik finansowy netto 1. Środki trwałe 1 106 937,05 1 014 733,09 1.1. Zysk netto (+) 1.1. Grunty 28 395,50 28 395,50 1.2. Strata netto (-) 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1 035 948,70 943 244,60 I Zysk (strata) z lat ubiegłych 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 42 592,85 43 092,99 IV. Nadwyżka środków obrotowych (-) 1.4. Środki transportu V. Odpisy z wyniku finansowego (-) 1.5. Inne środki trwałe REGON 240124733 VI. Fundusz mienia zlikwidowanych jednostek 2. Inwestycje rozpoczęte (środki trwałe w budowie) 3. Środki przekazane na poczet inwestycji I Należności długoterminowe IV. Długoterminowe aktywa finansowe 1.1. Akcje i udziały 1.2. Papiery wartościowe długoterminowe V Inne B. Fundusze celowe 1.1.... 1.2.... C. Zobowiązania długoterminowe D. Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne 13 331,33 24 652,98 1.3. Inne długoterminowe aktywa finansowe I. Zobowiązania krótkoterminowe 13 096,16 24 622,52 V. Wartość mienia zlikwidowanych jednostek 1.1. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 13 096,16 11 319,64 B. Aktywa obrotowe 29 510,99 43 091,14 1.2. Zobowiązania wobec budżetów 0,00 2 388,00 I. Zapasy 0,00 1.3. Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń 0,00 społecznych 0,00 10 914,88 1.1. Materiały 1.2. Półprodukty i produkty w toku 1.3. Produkty gotowe 1.4. Towary 1.4. Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń 1.5. Pozostałe zobowiązania 1.6. Sumy obce (depozytowe, zabezpieczenie wykonania umów) 1.7. Rozliczenia z tytułu środków na wydatki 0,00 budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych Należności krótkoterminowe 3 910,00 3 000,00 1.8. Rezerwy na zobowiązania 1.1. Należności z tytułu dostaw i usług 3 910,00 3 000,00 Fundusze specjalne 235,17 30,46 1.2. Należności od budżetów 1.1. Zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 235,17 30,46 1.3. Należności z tytułu ubezpieczeń społecznych 1.4. Pozostałe należności 0,00 1.2. Inne fundusze 0,00 E. Rozliczenia międzyokresowe I Środki pieniężne 25 600,99 35 932,81 I. Rozliczenia międzyokresowe przychodów 1.1. Środki pieniężne w kasie 12,17 64,45 Inne rozliczenia międzyokresowe 1.2. Środki pieniężne na rachunkach bankowych 25 588,82 35 868,36 F. Inne pasywa 1.3. Inne środki pieniężne IV. Krótkoterminowe papiery wartościowe V. Rozliczenia międzyokresowe 0,00 4 158,33 C. Inne aktywa Suma aktywów 1 136 448,04 1 057 824,23 Suma pasywów 1 136 448,04 1 057 824,23....... (główny księgowy) (rok, miesiąc, dzień) (kierownik jednostki)
REGON 240124733 1. w tym: dotacje zaliczane do przychodów (podmiotowe, przedmiotowe, na pierwsze a aaaiiwyposażenie w środki obrotowe) I. Amortyzacja D. Pozostałe przychody operacyjne I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych I. Koszty inwestycji finansowanych ze środków własnych zakładów budżetowych i aaaadochodów własnych jednostek budżetowych I Inne H. Koszty finansowe I. Odsetki I. Zyski nadzwyczajne Pozostałe koszty operacyjne F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C + D - E) G. Przychody finansowe I. Dywidendy i udziały w zyskach Inne Miejski Ośrodek Kultury ul. Hołdunowska 39, 43-143 Lędziny A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: I. Przychody netto ze sprzedaży produktów Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) I Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów V. Pozostałe dochody budżetowe B. Koszty działalności operacyjnej Zużycie materiałów i energii I Usługi obce IV. Podatki i opłaty V. Wynagrodzenia VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia dla pracowników V Pozostałe koszty rodzajowe VI Wartość sprzedanych towarów i materiałów IX. Udzielone dotacje X. Inne świadczenia finansowane z budżetu XI. Pozostałe obciążenia C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A - B) Dotacje I Pokrycie amortyzacji IV. Inne przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne Odsetki I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F + G - H) J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.- J.) Straty nadzwyczajne K.aaZysk (strata) brutto (I ± J) L.aaPodatek dochodowy M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) oraz nadwyżki aaaiśrodków obrotowych N. Zysk (strata) netto (K - L - M) Rachunek Zysków i Strat sporządzony na dzień 31.12.2013r. Burmistrz Miasta Lędziny Stan na Stan na bieżącego poprzedniego 110 081,48 93 308,08 110 081,48 93 308,08 753 245,25 747 617,14 3 154,08 3 154,08 104 856,84 91 099,69 151 442,55 167 858,24 15 553,99 14 327,15 400 935,01 395 227,20 74 882,38 73 469,97 2 420,40 2 480,81-643 163,77-654 309,06 633 422,39 627 154,08 625 000,00 624 000,00 3 154,08 3 154,08 5 268,31 0,00-9 741,38-27 154,98 171,71 94,05 171,71 94,05. Główny Księgowy rok, miesiąc, dzień. Kierownik jednostki
Miejski Ośrodek Kultury ul. Hołdunowska 39, 43-143 Lędziny REGON 240124733 Zestawienie zmian w funduszu jednostki sporządzone na dzień 31.12.2013 r. Burmistrz Miasta Lędziny Stan na koniec roku bieżącego Stan na poprzedniego I. Fundusz jednostki na początek okresu (BO) 1. Zwiększenia funduszu ( Z tytułu) 1.1. Zysk bilansowy za rok ubiegły 1 060 232,18 1 057 630,09 99 515,13 5 756,17 5 756,17 1.2. Zrealizowane wydatki budżetowe 1.3. Dotacje i środki na inwestycje 1.4. Aktualizacja środków trwałych 1.5. Nieodpłatnie otrzymane środki trwałe i inwestycje 99 515,13 1.6. Aktywa przejęte od zlikwidowanych (połączonych) jednostek 1.7. Środki obrotowe otrzymane w ramach centralnego zaopatrzenia 1.8. Pozostałe odpisy z wyniku finansowego za rok bieżący 1.9. Inne zwiększenia 2. Zmniejszenia funduszu jednostki 2.1. Strata za rok ubiegły 27 060,93 3 154,08 27 060,93 2.2. Zrealizowane dochody budżetowe 2.3. Rozliczenie wyniku finansowego i środków obrotowych za rok ubiegły 2.4. Dotacje i środki na inwestycje 2.5. Pokrycie amortyzacji 3 154,08 2.6. Aktualizacja środków trwałych 2.7. Wartość sprzedanych i nieodpłatnie przekazanych środków trwałych i inwestycji 2.8. Pasywa przejęte od zlikwidowanych (połączonych) jednostek 2.9. Środki obrotowe przekazane w ramach centralnego zaopatrzenia 2.10. Inne zmniejszenia 3. Wynik netto a) Zysk netto b) Strata netto c) Odpisy z zysku Fundusz jednostki na koniec okresu (BZ) 1 132 686,38 1 060 232,18 I Fundusz jednostki, po uwzględnieniu podziału zysku (pokrycia straty) aaai nadwyżki środków obrotowych 1 123 116,71 1 033 171,25 Główny Księgowy rok, miesiąc, dzień. Kierownik jednostki
INFORMACJA DODATKOWA MIEJSKIEJSKIEGO OŚRODKA KULTURY W LĘDZINACH DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA 2013 ROK I. Wprowadzenie Miejski Ośrodek Kultury zlokalizowany jest w Lędzinach przy ul. Hołdunowskiej 39. Przedmiotem działalności Miejskiego Ośrodka Kultury jest pozyskiwanie i przygotowanie mieszkańców do aktywnego uczestnictwa w kulturze oraz współtworzeniu jej wartości. MOK realizuje zadania w dziedzinie wychowania, upowszechniania i inicjowania działań kulturalnych; powadzi wielokierunkową działalność zgodną z założeniami polityki kulturalnej miasta na podstawie własnego programu. Wspiera inicjatywy służące ochronie dóbr i zabytków kultury w mieście oraz regionie, kultywuje zwyczaje i obyczaje śląskie, a także wyszukuje talenty artystyczne wśród mieszkańców Lędzin oraz zapewnia im wszechstronną pomoc. Instytucja ta współpracuje z lędzińskimi stowarzyszeniami społeczno-kulturalnymi oraz innymi ośrodkami kultury, organizacjami i stowarzyszeniami. Miejski Ośrodek Kultury powołany został mocą uchwały XXIX/165/04 Rady Miasta Lędziny z dnia 25.11.2004 z dniem 1 stycznia 2005 roku jako samorządowa instytucja kultury. Posiada osobowość prawną, jest wpisany do rejestru placówek kultury (poz. 3/2005 z dnia 04.05.2005r.). MOK prowadzi gospodarkę finansową w oparciu o obowiązujące w tym względzie przepisy prawne. Podstawą gospodarki finansowej jest plan działalności instytucji kultury. Omówienie stosowanych metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów w zakresie, w jakim ustawa pozostawia jednostce prawo wyboru: 1. Środki trwałe, wartości niematerialne i prawne oraz rzeczowe składniki majątku obrotowego otrzymane nieodpłatnie wyceniane się wg wartości określonej w decyzji (dokumencie przekazania). 2. Na dzień bilansowy poszczególne składniki aktywów i pasywów wyceniono stosując rzeczywiście poniesione nakłady na ich nabycie, z zachowaniem zasady ostrożności wynikające z ksiąg rachunkowych.
3. Odpisy amortyzacyjne i umorzeniowe dokonywane są od wartości początkowej środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych raz w ciągu roku pod datą 31 grudnia. 4. Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne amortyzuje się i umarza przy zastosowaniu stawek amortyzacyjnych określonych w przepisach o podatku dochodowym od osób prawnych (Dz. U. z 2011r. nr 74 poz. 397 j.t. z późniejszymi zmianami). 5. Zapasy wycenia się i ujmuje w księgach rachunkowych według cen zakupu. Materiały pozostałe (środki czystości, art. biurowe, bilety, znaczki) księgowane są bezpośrednio w koszty w miesiącu zakupu. 6. Należności i zobowiązania wyceniono w kwotach wymagających zapłaty. I. Zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz trwałych lokat finansowych, zawierający stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia z tytułu: przeceny, inwestycji, przemieszczeń wewnętrznych, zmniejszenia oraz stan na obrotowego, a dla majątku amortyzowanego podobne przedstawienie stanów i tytułów zmian dotychczasowej amortyzacji: Lp. Nazwa grupy środków trwałych Wartość początkowa brutto Zwiększenie Zmniejszenie Stan na 1 Wartości niematerialne 1 940,40 1 078,55 3 018,95 i prawne 2 Grunty 28 395,50 28 395,50 3 Budynki i budowle 951 206,42 99 515,13 1 050 721,55 4 Urządzenia techniczne i maszyny 91 488,24 8 337,20 99 825,44
Lp. Nazwa grupy środków trwałych Wartość początkowa umorzeń Zwiększenie Zmniejszenie Stan umorzeń na 1 Wartości niematerialne i prawne 1 940,40 1 078,55 3 018,95 2 3 Urządzenia techniczne i maszyny Budynki i budowle 48 395,25 500,14 57232,59 7 961,82 6811,03 14 772,85 I Wykaz zobowiązań z tytułu dostaw i usług na dzień bilansowy, przewidywanym umową, okresie spłaty do jednego roku: Lp. BO Stan na 1 11 319,64 13 096,16 IV. Wykaz zobowiązań z tytułu podatków, ceł ubezpieczeń i innych świadczeń na dzień bilansowy Lp. BO Stan na 1 13 302,88 0,00 V. Przeciętne zatrudnienie w przeliczeniu na etaty w roku sprawozdawczym wynosiło 7,50 etatu. na dzień 31.12.2013r. stan zatrudnienia wynosił 9 osób.