INFORMACJA DODATKOWA Do bilansu i rachunku zysków i strat za rok obrotowy 2012 Stowarzyszenia PALIUM w Lubinie I.USTALENIA PORZĄDKOWE 01.Rachunkowość Stowarzyszenia Palium prowadzona jest w oparciu o Zakładowy Plan Kont, zatwierdzony Uchwałą Zarządu. Zapisy syntetyczne jak i analityczne dokonuje się systemem komputerowym. 02.Rachunek wyników prowadzony jest metodą porównawczą. 03. Stowarzyszenie działa na podstawie przepisów ustawy z dnia 7 kwietnia 1989r. Prawo o Stowarzyszeniach (Dz.U. Nr 20 poz104 z późniejszymi zmianami), ustawy z dnia 24 kwietnia 2003r o działalności pożytku publicznego i wolontariatu (Dz.U. Nr 96 poz.873 z dnia 29 maja 2003) oraz Statutu Stowarzyszenia Palium 04.Stowarzyszenie realizuje swoje cele poprzez udzielenie pomocy finansowej chorym objętych opieką paliatywną a w szczególności pacjentom w okresie terminalnym hospitalizowanych w hospicjum. 05.Stowarzyszenie nie prowadzi działalności gospodarczej. 06.Aktywa i pasywa Stowarzyszenia Palium wycenia się przy zachowaniu zasady ciągłości w sposób określony w ustawie o rachunkowości. 07.Na dzień 31 grudnia 2012r przeprowadzono jednoetapową inwentaryzację, która obejmuje: - materiały na składzie niezużyte-nie występują, - rozrachunki z odbiorcami i dostawcami w oparciu o uzgodnione zapisy księgowe, -rachunki bankowe w drodze potwierdzenia sald. 08.Rok obrotowy jest rokiem kalendarzowym. 09.Stowarzyszenie nie zatrudnia pracowników na umowę o pracę, jedynie zatrudniono trzech pracowników na umowę zlecenie, jedna osoba w miesiącu sierpniu i dwie osoby w miesięcy grudniu 2012r. 10.Stowarzyszenie posiada na dzień 31 grudnia 2012 roku poniższe rachunki bankowe o numerze: Rachunek bieżący 02 1240 1486 1111 0010 2667 8039 Lokata terminowa 98 1240 1486 2111 0010 9405 8577
II.INFORMACJE SZCZEGÓŁOWE 01.Rzeczowe aktywa trwałe konto 080 oraz konto 081 środki trwałe w budowie na dzień 31.12.2012 roku zostały przekazane do Regionalnego Centrum Zdrowia Sp. z o.o. w Lubinie. Przedmiotem nieodpłatnego przekazania jest wartość nakładów na budowę i rozbudowę lubińskiego hospicjum realizowanego ze środków społecznych i dotacji otrzymanej z Fundacji Polska Miedź S.A. Wartość budowy i rozbudowy wynosi: a)budynek II pawilon Hospicjum 1.525.849,14 b)modernizacja i renowacja pierwszego pawilonu zwiększająca wartość pierwotną 285.422,77 budynku c)wyposażenie w sprzęt leczniczo-medyczny terapeutyczny, wyposażenie sal, RTV 149.268,92 Razem wartość przedmiotu przekazania wynosi 1.960.540,83 02.Środki pieniężne a) rachunek bankowy na dzień 31.12.2012 wykazuje stan konta w wysokości (zgodnie z wyciągiem bankowym i potwierdzeniem sald) 50.074,85 b)rachunek lokaty terminowej Nr 8577 wynosi na dzień 31.12.2012 100.000,00 Razem środki pieniężne wynoszą 150.074,85 03.Rozrachunki z dostawcami k-to Ma 202 Zobowiązania wobec dostawców z tytułu dostaw i usług Nr dowodu finansowego Fak Numer tura Z dnia Dostawca Kwota brutto Uwagi I-123/XII/12 202-1 19611/BWR 27.12.2012 Polskapresse sp.z o.o. Filia Wrocław Ul.Św,Antoniego 2/4 246,02 02.01.2013 I-120/XII/12 202-2 602/2012 17.12.2012 BR Akcept Lubin,Wrzosowa 21 250,00 183/XII/11 202-4 17/12/11 30.12.2011 Zakł. Robót Budowlanych Tadeusz Maciaszek Chróstmik 11c 10.000,00 Razem zobowiązania 10.496,02
04.Rozrachunki publiczno-prawne k-to 220 Nr konta Treść Należności Zobowiązania Uwagi/zapłata 220-003 PDOF do PIT-4R 78,00 220-044 Podatek od ryczałtu samochod.(inne podatki) 45,00 08.02.2013 220-051 Składki ZUS 51 219,16 220-052 Składki FUZ 52 106,70 220-053 FP + FGŚP 53 17,52 R-m 466,38 05.Inne rozrachunki z pracownikami k-to 234 Rozrachunki z tytułu niepobranych zaliczek: Zobowiązanie wobec prezesa Zarządu Z.Warczewskiego z tytułu Ma 223,45 wydatków dokonanych w m-cu grudniu 2012 (materiały,usługi) 06.Materiały na składzie k-to 310 Materiały na dzień 31.12.2012 roku nie występują. Zakupione materiały odniesiono w koszty z chwilą zakupu. Zakup materiałów dokonywano do wysokości potrzeb bez żadnych rezerw. 07.Koszty administracyjne-zespół 4 wg rodzajów 1.Zużycie materiałów i energii 3.810,10 2.Usługi obce: 6.870,39 z tego: - usługi telefoniczne 1.703,01 - usługi pocztowe 105,78 -usługi w zakresie rachunkowości 4.500,00 -inne usługi 561,60 3.Wynagrodzenia z bezosobowego funduszu płac 1.555,81 - ubezpieczenia ZUS 142,49 4. Podatki i opłaty 30,00 5.Usługi bankowe 48,00 6.Podróże służbowe 2.936,19 Razem koszty administracyjne 15.392,98
08.Przychody z działalności statutowej Ma konto 721 1. Składki członkowskie 374,00 2. Darowizny osób fizycznych 3.050,00 3. Darowizny osób prawnych 2.517,39 4. OPP 1% 218.448,82 5. Wyroki sądowe 21.803,59 6. Dotacje i subwencje 50.000,00 7. Inne niewymienione wyżej przychody 1.150,00 Razem przychody z działalności statutowej 297.343,80 09.Koszty realizacji zadań statutowych W-n konto 722 1. Koszty związane z wolontariatem 1.494,47 2. Inne koszty i usługi 8.589,97 3. Inne usługi informatyczno-reklamowe-naprawcze 4.951,86 4. Usługi dla działalności charytatywnej 4.650,00 5. Szkolenie organizacji pozarządowych 290,00 6. Szkolenia wolontariatu 4.350,00 Razem koszty realizacji zadań statutowych 24.326,30 10.Przychody finansowe Ma konto 751 1.Odsetki od lokat i rachunku bankowego 534,75 11.Koszty finansowe W-n konto 752 1.Naliczone odsetki od nieterminowej zapłaty zobowiązań 8,00 12.Pozostałe przychody operacyjne Ma k-to 761 1.Pozostałe przychody operacyjne 10.001,97 13.Pozostałe koszty operacyjne W-n konto 762 1.odpisane przedawnione należności 0,11 14.Fundusz Statutowy Ma konto 800 1. Stan funduszu na dzień 01.01.2012 799.927,65 2. Zmniejszenie funduszu -1.977.313,18 3. Zwiększenie funduszu + 1.048.121,40 4. Stan na dzień 31.12.2012-129.264,13
15.Ustalenie wyniku bilansowego na dzień 31.12.2012 rok 15.1. Przychody - przychody z działalności statutowej (K-to 721) 297.343,80 - przychody finansowe (k-to 751) 534,75 - pozostałe przychody operacyjne (k-to 761) 10.001,97 Razem przychody 307.880,52 15.2. Koszty - koszty administracyjne-zespół 4 15.392,98 - koszty realizacji zadań statutowych (K-to 722) 24.326,30 - koszty finansowe (k-to 752) 8,00 - pozostałe koszty operacyjne (k-to 762) 0,11 Razem koszty 39.727,39 15.3. Wynik finansowy dodatni-zysk (15.1.-15.2) 268.153,13 16.Ustalenie wyniku podatkowego do cit-8 roku 2012 Treść Przychód Koszty 1.Łączna suma obrotów brutto 307.880,52 39.727,39 2. Korekta przychodów nieobjętych ewidencją księgową -0-3.Korekta kosztów: - naliczone odsetki od nieterminowej zapłat -8,00 4.Przychody do opodatkowania 307.880,52 5.Koszty uzyskania przychodów 6.Wynik dodatni-zysk 39.719,39 268.161,13
III. KOŃCOWE POSTANOWIENIA I WNIOSKI 1.Bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2012 roku wykazuje po stronie Aktywów i pasywów kwotę 150.074,85 2.Rachunek wyników za okres od 01.01.2012 do 31.12.2012 Wykazuje wynik dodatni w wysokości 268.153,13 3.Nadwyżkę budżetową w wysokości 268.153,13 należy przeznaczyć w całości na zwiększenie funduszu statutowego, który został zmniejszony wartością rozbudowanego hospicjum z chwilą nieodpłatnego przekazania dla RGC w Lubinie. 4.Sprawozdanie finansowe Stowarzyszenia za rok obrotowy 2012 składający się z - Bilansu - Rachunku zysków i strat - Informacji dodatkowej Przyjąć jako prawidłowe z równoczesnym jego zatwierdzeniem. Na tę okoliczność wnioskuje się o podjęcie uchwały przez Walne Zebranie Stowarzyszenia Palium zgodnie ze statutem 25. Biuro Rachunkowe Członkowie Zarządu