Sprawozdanie finansowe dla jednostek mikro. STOWARZYSZENIE HOSPICJUM DOMOWE 03-545 WARSZAWA, UL. TYKOCIŃSKA 27/35 Bilans sporządzony na dzień 31.12.2014 r. Wiersz AKTYWA Stan na koniec 1 2 roku poprzedniego roku bieżącego A Aktywa trwałe 67 746,40 66 579,73 II Rzeczowe aktywa trwałe, w tym środki trwałe 67 746,40 66 579,73 B Aktywa obrotowe 133 484,40 139 620,76 I Zapasy rzeczowych aktywów obrotowych 0,00 0,00 II Należności krótkoterminowe 11,22 0,00 III Inwestycje krótkoterminowe 132 829,18 139 099,76 1. Środki pieniężne* 132 829,18 139 099,76 IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe* 644,00 521,00 Wiersz Aktywa razem PASYWA 201 230,80 206 200,49 Stan na koniec 1 2 roku poprzedniego roku bieżącego A Kapitał (fundusz) własny, w tym: 201 230,80 206 029,72 I Kapitał (fundusz) podstawowy 188 155,87 201 230,80 III Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0,00 0,00 IV Wynik finansowy netto za rok obrotowy* 13 074,93 4 798,92 B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 0,00 170,77 I Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek 0,00 0,00 II Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 III Inne zobowiązania* 0,00 148,45 IV Rozliczenia międzyokresowe* 0,00 22,32 Pasywa razem. 201 230,80 206 200,49 Data sporządzenia - 27.03.2015 r.... Podpisy 1
STOWARZYSZENIE HOSPICJUM DOMOWE 03-545 WARSZAWA, UL. TYKOCIŃSKA 27/35 Rachunek zysków i strat za okres od 01.01.2014 do 31.12.2014 r. Pozycja Wyszczególnienie Kwota za rok poprzedni Kwota za rok bieżący 1 2 3 4 A. Przychody podstawowej działalności operacyjnej i zrównane z nimi, w tym zmiana stanu produktów (zwiększenie wartość dodatnia, zmniejszenie wartość ujemna) 492 083,32 481 405,77 I. Przychody z działalności pożytku publicznego i zrównane z nimi: 492 083,32 481 405,77 1. Przychody z nieodpłatnej działalności pożytku publicznego 114 702,91 104 944,78 2. Przychody z odpłatnej działalności pożytku publicznego, w tym zmiana stanu produktów (zwiększenie wartość dodatnia, zmniejszenie wartość ujemna) 0,00 0,00 B. Koszty podstawowej działalności operacyjnej 479 552,50 477 833,43 I. Koszty działalności pożytku publicznego 114 702,91 104 944,78 1. Koszty nieodpłatnej działalności pożytku publicznego 114 702,92 104 944,78 a) Amortyzacja 15 027,52 15 009,05 b) Zużycie materiałów i energii 26 528,88 38 412,51 c) Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 55 582,62 42 954,00 d) Pozostałe koszty 17 563,89 8 569,22 2. Koszty odpłatnej działalności pożytku publicznego 0,00 0,00 a) Amortyzacja 0,00 0,00 b) Zużycie materiałów i energii 0,00 0,00 c) Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 0,00 0,00 d) Pozostałe koszty 0,00 0,00 C. Pozostałe przychody i zyski, w tym aktualizacja wartości aktywów 844,11 2 558,81 D. Pozostałe koszty i straty, w tym aktualizacja wartości aktywów 300,00 1 332,23 E. Wynik finansowy netto ogółem 13 074,93 4 798,92 I. Nadwyżka przychodów nad kosztami (wartość dodatnia) 13 074,93 4 798,92 II. Nadwyżka kosztów nad przychodami (wartość ujemna) 0,00 0,00 Data sporządzenia: 27.03.2015 r. Podpis 2
SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA 2014 ROK STOWARZYSZENIA HOSPICJUM DOMOWE INFORMACJE OGÓLNE Stowarzyszenie Hospicjum Domowe zostało Stowarzyszenie Hospicjum Domowe zostało zarejestrowane w Sądzie Rejonowym dla M. St. Warszawy XX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego ul. Czerniakowska 100, 00-454 Warszawa pod numerem 0000026420. Stowarzyszenie Hospicjum Domowe jest zarejestrowane w KRS od 25.03.1993 roku. Jako organizacja działalności statutowej pożytku publicznego zostaliśmy zarejestrowani w Krajowym Rejestrze Sądowym od 8 listopada 2004 roku. Nie ograniczono czasu trwania działalności Stowarzyszenia. Sprawozdanie finansowe obejmuje rok obrotowy trwający od 01.01.2014-31.12.2014 r. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w oparciu o Ustawę z dnia 29.09.1994 r. o rachunkowości (Dz.U.2013.300) z póżn. zmianami z zastosowaniem zasad rachunkowości przewidzianych dla jednostek mikro. Zrezygnowano z zasady ostrożności przy wycenie poszczególnych składników aktywów i pasywów. Jednostka nie sporządza rachunku przepływów pieniężnych. Bilans i rachunek zysków i strat sporządzony jest wg. wzoru ustalonego jak dla jednostek mikro, znajdującego się w załączniku nr 4 powyższej ustawy. Jednostka zrezygnowała ze sporządzania informacji dodatkowej przedstawiając informacje uzupełniające do bilansu określone w załączniku nr 4 ustawy, dodatkowo podając informację w zakresie danych uzupełniających o aktywach i pasywach, w strukturze przychodów i kosztów oraz informacje o udzielonych gwarancjach, poręczeniach i innych zobowiązaniach związanych z działalnością statutową. Roczne sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności przez Stowarzyszenie, co najmniej 12 miesięcy i dłużej. Wykazane w bilansie na koniec roku obrotowego aktywa i pasywa wyceniono według zasad określonych ustawą o rachunkowości. Podstawą wyceny aktywów i pasywów na dzień bilansowy były: - dla rzeczowych aktywów trwałych ora wartości niematerialnych i prawnych - ceny ich nabycia, pomniejszone o odpisy amortyzacyjne; - dla zapasów rzeczowych aktywów obrotowych - ich ceny nabycia - dla niespłaconych zobowiązań - kwoty wymagające spłaty na dzień bilansowy, 3
- dla środków pieniężnych w banku- ich wartość nominalna, W roku sprawozdawczym zachowano ciągłość bilansową i nie wprowadzono zmian dotyczących wyceny aktywów i pasywów. Po dniu bilansowym nie wystąpiły zdarzenia mające wpływ na pozycje bilansowe. Ewidencję i rozliczanie kosztów realizacji zadań statutowych prowadzi się w podziale na poszczególne projekty. Informacje uzupełniające do bilansu: I. Dane uzupełniające o aktywach i pasywach. Aktywa trwałe 66 579,73 - rzeczowe aktywa trwała w tym środki trwałe 66 579,73 Aktywa obrotowe 139 620,76 - środki pieniężne w kasie 5 835,48 - środki pieniężne zgromadzone na rachunkach bankowych 13 264,28 - lokaty terminowe 120 000,00 - krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 521,00 Fundusze własne 206 029,72 - fundusz podstawowy 201 230,80 - wynik finansowy za 2014 4 798,92 4
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązaniach 170,77 - zobowiązania krótkoterminowe 148,45 - rozliczenia międzyokresowe 22,32 Bilans sporządzony na dzień 31.12.2014 r. wykazuje po stronie aktywów i pasywów kwotę 206 200,49 zamknął się nadwyżką przychodów nad kosztami na kwotę 4 798,92, która zwiększy fundusz statutowy roku 2015. II. Informacja o strukturze zrealizowanych przychodów i ich źródłach, w tym przychodów określonych statutem. Informacje o strukturze przychodów - źródła i wysokość a. Przychody z działalności statutowej 481 405,77 Składki brutto określone statutem 3 150,00 Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego 104 944,78 Pozostałe przychody określone statutem 373 310,99 Dotacja Urzędu m.st. Warszawy-Biuro Polityki Zdrowotnej 324 977,68 Darowizny indywidualne i instytucjonalne 43 897,17 Zbiórki publiczne 4 436,14 b. Pozostałe przychody 1 330,00 Darowizny rzeczowe 1 330,00 c. Przychody finansowe 1 228,81 Odsetki od lokat, wkładów bankowych 1 228,91 III. Informacja o strukturze kosztów podstawowej działalności określonej statutem. Koszty realizacji działalności statutowej 467 148,10 Wynagrodzenie lekarzy 8 200,00 5
Wynagrodzenie pielęgniarek 44 688,00 Wynagrodzenie psychologa 29 320,00 Wynagrodzenie pracownika socjalnego 14 000,00 Wynagrodzenie masażystów 33 466,00 Wynagrodzenie kierowców 20 160,00 Wynagrodzenie osób szkolących kandydatów na wolontariuszy 6 000,00 Wynagrodzenie księgowej 5 000,00 Wynagrodzenie koordynatora 20 000,00 Wynagrodzenie pracownika biurowego 14 400,00 Koszty z tyt. użyczenia samochodu prywatnego do celów służbowych 3 980,36 Usługi księgowe 4 800,00 Usługi informatyczne 1 476,00 Zakup leków 61 058,10 Zakup środków opatrunkowych 46 343,91 Zakup materiałów medycznych 39 310,47 Zakup aparatury medycznej 61 947,00 Zakup sprzętu medycznego 22 904,99 Eksploatacja samochodu służbowego 6 305,94 Zakup kart miejskich 7 226,00 Zakup kart do doładowań - telefon 9 000,00 Zakup materiałów biurowych 5 329,11 Organizacja akcji "Pola Nadziei" 2 232,22 6
Koszty administracyjne: 10 685,33 - materiały biurowe 1 087,50 - środki czystości 107,63 - naprawa aparatury i sprzętu medycznego 1 010,40 - opłaty obowiązkowe, prenumerata, ogłoszenia, podpis elektroniczny 1 982,10 - ubezpieczenia społeczne i obowiązkowe badania pracownicze 3 052,16 - amortyzacja 1 166,67 - ubezpieczenia majątkowe (samochód) 644,00 - prowizja bankowa 1 082,60 - wyposażenie biura (drukarka) 552,27 b. Pozostałe koszty 1 330,00 - amortyzacja darowizn rzeczowych 1 330,00 c. Koszty finansowe 2,23 - inne koszty finansowe 2,23 IV. Źródła zwiększenia i sposób wykorzystania funduszu statutowego. Fundusz statutowy w 2014 r. został zwiększony o nadwyżkę przychodów nad kosztami wynikająco z rozliczenia roku 2013 i wyniósł 201 230,80 zł. V. Informacje o udzielonych gwarancjach, poręczeniach i innych zobowiązaniach związanych z działalnością statutową. Stowarzyszenie nie udzielało gwarancji, poręczeń i nie zaciągało innych, poza wskazanymi w bilansie zobowiązań związanych z działalnością statutową. 7