SPRAWOZDANIE FINANSOWE FUNDACJI RODZIĆ PO LUDZKU 00-150 Warszawa, ul. Nowolipie 13/15 za rok obrotowy 2004 I. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. Przedmiotem podstawowej działalności Fundacji w obrotowym było: 1). prowadzenie Poradni Początek dla kobiet w ciąży i matek małych dzieci, 2). realizacja programu Zapobieganie marginalizacji potrzeb i naruszaniu praw kobiet w ciąży i matek małych dzieci w opiece okołoporodowej i na rynku pracy, 3). prowadzenie szkoleń, warsztatów oraz konferencji dla personelu medycznego zajmującego się opieką okołoporodową, 4). realizacja programu Trzeci Sektor, 5). działalność gospodarcza. 2. Fundacja zarejestrowana jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w : - Rejestrze Stowarzyszeń, Innych Organizacji Społecznych i Zawodowych, Fundacji Oraz Publicznych Zakładów Opieki Zdrowotnej, oraz - Rejestrze Przedsiębiorców pod numerem KRS 0000150773 3. Przedmiotowe sprawozdanie finansowe obejmuje rok obrotowy od 01.01.2004 do 31.12.2004 4. Sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne z działalności statutowej i działalności gospodarczej. 5. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało przy założeniu możliwości dalszej kontynuacji działalności. 6. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych w obrotowym zgodnie z dokumentacją przyjętych zasad (polityką) rachunkowości ustaloną i wprowadzoną do stosowania postanowieniami uchwały Zarządu Fundacji z dnia 6 stycznia 2003, wprowadzającej z dniem 01.01.2003 :
1) zasady ustalania i okresów sprawozdawczych, 2) zakładowe zasady wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego, 3) zasady prowadzenia ksiąg rachunkowych, w tym zakładowy plan kont, 4) system ochrony danych i ich zbiorów, 5) własny wzór sprawozdania finansowego z kalkulacyjnym rachunkiem zysków i strat, w sposób zgodny w szczególności z postanowieniami art. 4, 10 i 50 oraz rozdziałów 2, 4 i 8 ustawy o rachunkowości. Zakładowe zasady, metody i wzory wybrano spośród możliwych do stosowania zasad, metod i wzorów dopuszczonych ustawą i wprowadzono je do stosowania na okres wieloletni. 7. Wykazane w bilansie na koniec aktywa i pasywa wyceniono następującymi metodami wyceny wynikającymi z przyjętych zasad (polityki) rachunkowości: 1) wartości niematerialne i prawne w: cenie zakupu, 2) środki trwałe w: cenie zakupu pomniejszonej o odpisy umorzeniowe (amortyzacyjne), 3) należności w: kwotach wymaganej zapłaty w wartości nominalnej, 4) inwestycje krótkoterminowe w: wartości nominalnej, 5) kapitały własne w: wartości nominalnej zgodnej z aktem notarialnym, 6) zobowiązania w: kwotach wymaganej zapłaty w wartości nominalnej. Sporządzono: Warszawa, dnia: 14 lutego 2005 r. ZARZĄD FUNDACJI Wądołowska Jolanta... nazwisko i imię oraz podpis osoby sporządzającej
II. B I L A N S sporządzony na dzień: 31 grudnia 2004. AKTYWA stan na koniec stan na koniec stan na koniec stan na koniec ubiegłego bieżacego ubiegłego bieżacego PASYWA A Aktywa trwałe 356 541,43 304 461,21 A Kapitał (fundusz) własny -15 870,69-89 816,25 I Wartości niematerialne i prawne 3 391,60 I Kapitał (fundusz) podstawowy 2 50 2 50 Należne wpłaty na kapitał podsta- II Rzeczowe aktywa trwałe 353 149,83 304 461,21 II wowy (wielkość ujemna) Udziały (akcje) własne 1. Środki trwałe 353 149,83 304 461,21 III (wielkość ujemna) budynki,lokale i obiekty inżynierii alądowej 341 201,56 297 191,66 IV Kapitał (fundusz) zapasowy 712,36 712,36 urządzenia techniczne i Kapitał (fundusz) b maszyny 4 895,00 3 575,00 V z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały (fundusze) c środki transportu VI rezerwowe d inne środki trwałe 7 053,27 3 694,55 VII Zysk (strata) z lat ubiegłych -19 083,05 III Należności długoterminowe VIII Zysk (strata) netto -19 083,05-73 945,56 w tym: z działalności statutowej -149 093,75-119 544,56 IV Inwestycje długoterminowe z działalności gospodarczej 130 010,70 45 599,00 Długoterminowe rozliczenia Odpisy z zysku netto w ciągu V międzyokresowe IX (wielkość ujemna) B Aktywa obrotowe 77 066,96 64 429,06 B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 449 479,08 458 706,52 I Zapasy I Rezerwy na zobowiązania II Należności krótkoterminowe 23 548,50 3 366,00 II Zobowiązania długoterminowe z tyt. dostaw i usług o okresie 1spłaty do 12 miesięcy 23 543,69 3 366,00 III Zobowiązania krótkoterminowe 92 937,75 93 728,15 z tyt.podatków, ubezpieczeń 2społecznych i zdrowotnych 4,81 1 Wobec pozostałych jednostek 92 937,75 93 728,15 oraz innych świadczeń a kredyty i pożyczki 30 00 3 inne z tyt.dostaw i usług o okresie b wymagalności do 12 miesięcy 26 302,06 57 684,99 4 dochodzone na drodze sądowej z tyt.podatków, ceł, ubezpieczeń ci innych świadczeń 36 635,69 36 043,16 III Inwestycje krótkoterminowe 53 518,46 61 063,06 Krótkoterminowe rozliczenia d z tyt. wynagrodzeń IV międzyokresowe e inne 2 Fundusze specjalne IV Rozliczenia międzyokresowe 356 541,33 364 978,37 1 Inne rozliczenia międzyokresowe 356 541,33 364 978,37 AKTYWA RAZEM 433 608,39 368 890,27 PASYWA RAZEM 433 608,39 368 890,27 Warszawa,... dnia 14 lutego 2005 r. miejsce i data sporządzenia pieczęć firmowa ZARZĄD FUNDACJI Wądołowska Jolanta... nazwisko i imię, podpis osoby sporządzającej
III. R A C H U N E K Z Y S K Ó W I S T R A T za rok 2004 wariant kalkulacyjny kwoty za rok poprzedni obrotowy A.1 Przychody z działalności statutowej 494 202,37 496 446,70 I. Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej 494 202,37 427 066,70 II. Przychody z działalności statutowej odpłatnej 69 38 B.1 Koszty realizacji zadań statutowych 590 640,69 577 265,10 I. Koszty realizacji zadań statutowych nieodpłatnych 590 640,69 404 854,91 II. Koszty realizacji zadań statutowych odpłatnych 172 410,19 C.1 Wynik finansowy działalności statutowej (A.1-B.1) -96 438,32-80 818,40 I. Wynik finansowy działalności statutowej nieodpłatnej -96 438,32 22 211,79 II. Wynik finansowy działalności statutowej odpłatnej -103 030,19 A.2 Przychody netto ze sprzedaży produktów, usług, towarów i materiałów 256 467,16 250 415,48 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 256 467,16 250 415,48 II. Przychody ze sprzedaży usług III. Przychody netto ze sprzedaży materiałów i usług B.2 Koszty sprzedanych produktów, usług, towarów i materiałów 99 390,81 185 521,35 I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 99 390,81 185 521,35 II. Koszt wywtorzenia sprzedanych usług III. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C.2 Zysk (Strata) brutto na sprzedaży (A.2-B.2) 157 076,35 64 894,13 D. Koszty sprzedaży E. Koszty ogólnozakładowe (ogólnoadministracyjne) 73 712,14 53 540,64 w tym koszty ogólnoadministracyjne działalności statutowej 46 645,04 34 245,70 1. amortyzacja 53,22 2. zużycie materiałów i energii 304,83 374,76 3. usługi obce 3 422,87 2 997,87 4. podatki i opłaty 1 359,75 1 161,74 5. wynagrodzenia 35 198,68 24 421,88 6. ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 4 736,12 3 590,31 7. podróże służbowe 1 622,79 1 072,37 8. koszty reprezentacji i reklamy 573,55 9. pozostałe koszty F. Zysk (Strata) na działalności gospodarczej i statutowej -13 074,11-69 464,91 w tym działalności statutowej -143 083,36-115 064,10 G. Pozostałe przychody operacyjne 78,88 53,96 w tym działalności statutowej 76,10 52,05 I. Zysk ze zbycia nie finansowych aktywów trwałych w tym działalności statutowej II. Dotacje w tym działalności statutowej III. Inne pozostałe przychody operacyjne 78,88 53,96 w tym działalności statutowej 76,10 52,05 H. Pozostałe koszty operacyjne 1,33 2,10 w tym działalności statutowej I. Strata ze zbycia nie finansowych aktywów trwałych w tym działalności statutowej II. Aktualizacja wartości aktywów nie finansowych w tym działalności statutowej III. Inne pozostałe koszty operacyjne 1,33 2,10 w tym działalności statutowej
I. Zysk (Strata) na działalności operacyjnej -12 996,56-69 413,05 w tym działalności statutowej -143 007,26-115 012,05 J. Przychody finansowe 1 713,15 1 322,52 w tym działalności statutowej 1 713,15 1 322,52 I. Dywidendy i udziały w zyskach w tym działalności statutowej II. Odsetki 1 697,95 1 322,52 w tym działalności statutowej 1 697,95 1 322,52 III. Aktualizacja wartości inwestycji w tym działalności statutowej IV. Zysk ze zbycia inwestycji w tym działalności statutowej V. Inne 15,20 w tym działalności statutowej 15,20 K. Koszty finansowe 7 799,64 5 855,03 w tym działalności statutowej 7 799,64 5 855,03 I. Odsetki 7 799,64 1 299,45 w tym działalności statutowej 7 799,64 1 299,45 II. Strata ze zbycia inwestycji w tym działalności statutowej III. Aktualizacja wartości inwestycji w tym działalności statutowej IV. Inne 4 555,58 w tym działalności statutowej 4 555,58 L. Zysk (Strata) na działalności gospodarczej i statutowej -19 083,05-73 945,56 w tym działalności statutowej -149 093,75-119 544,56 M. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (M.I.-M.II.) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne N. Zysk (Strata) brutto (L+M) -19 083,05-73 945,56 w tym działalności statutowej -149 093,75-119 544,56 O. Podatek dochodowy P. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenie straty) R. Zysk (Strata) netto (N-O-P) -19 083,05-73 945,56 w tym: na działalności gospodarczej 130 010,70 45 599,00 na działalności statutowej -149 093,75-119 544,56 Warszawa, dnia 14 lutego 2005r.... miejsce i data sporządzenia pieczęć firmowa ZARZĄD FUNDACJI Wądołowska Jolanta... nazwisko i imię, podpis osoby sporządzającej
IV. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA 1. Zmiany w ciągu wartości środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych a) środki trwałe wartość początkowa według pozycji bilansowych Środki trwałe razem: 1)inwest. w obcym środ. trwałym 2)urządzenia techniczn. 3)inne środki trwałe Wartość początkowa na początek I Zwiększenia -nabycia Zmniejszenia -sprzedaży Stan na koniec wartości początkowej 463 539,49 463 539,49 440 098,95 6 60 16 840,54 440 098,95 6 60 16 840,54 b) umorzenie środków trwałych według pozycji bilansowych Umorzenie środków trwałych razem: 1)inwest.w obcym środ. trwałym 2)urządzenia techniczn. 3)inne środki trwałe Dotychczasowe umorzenie na początek Zwiększenia -umorzeń Zmniejszenia -sprzedaży Stan na koniec umorzenia 110 389,66 48 688,62 159 078,28 98 897,39 1 705,00 9 787,27 44 009,90 1 32 3 358,72 142 907,29 3 025,00 13 145,99 c) wartości niematerialne i prawne wartość początkowa według pozycji bilansowych Wartość początkowa na początek Zwiększenia -nabycia Zmniejszenia -sprzedaży Stan na koniec wartości początkowej Wartości niematerialne i prawne razem: licencje 6 783,20 6 783,20 6 783,20 6 783,20
d) umorzenie wartości niematerialnych i prawnych według pozycji bilansowych Wartości niematerialne i prawne razem: Dotychczasowe umorzenie na początek Zwiększenia -umorzeń Zmniejszenia -sprzedaży Stan na koniec umorzenia 3 391,60 3 391,60 6 783,20 licencje 3391,60 3 391,60 6 783,20 2. Wartość początkowa nie amortyzowanych (nie umarzanych) środków trwałych, używanych na podstawie umów: - najmu - dzierżawy - innych umów (leasingu) nie występuje 3. Struktura własności kapitału podstawowego (fundusz założycielski) fundusz założycielski w wysokości 2.50 powstał z wpłat 5 fundatorów a 500.00 4. Informacje o kapitałach (funduszach) zapasowych i rezerwowych a) kapitał zapasowy: stan na 01/01/2003 712,36 zwiększenia - zmniejszenia - stan na 31/12/2003 712,36 b) kapitał rezerwowy : nie występuje 5. Propozycje podziału zysku bilansowego netto z działalności gospodarczej za rok obrotowy: Wypracowany przez Fundację w działalności gospodarczej w 2004 zysk netto w kwocie: 45 599,00 PLN w całości przeznacza się na cele statutowe Fundacji. 6. Propozycje rozliczenia wyniku finansowego na działalności statutowej: Różnica ujemna między przychodami a kosztami działalności statutowej za 2004 rok w kwocie 119 544,56 PLN powiększa koszty działalności statutowej 2005.
7. Informacje o odpisach aktualizujących wartość należności odpisów Odpisy aktualizujące należności razem: z tego odpisy aktualizujące: 1. należności od dłużników postawionych w stan likwidacji lub upadłości Wartość na początek Zwiększenia Zmniejszenia -rozwiązanie -wykorzystanie Wartość na koniec 11 20 11 20 11 20 11 20 8. Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych 1. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów działalności operacyjnej i kosztów finansowych: z tego - poniesione koszty dot. przychodów przyszłych okresów 2. Przychody podlegające rozliczeniu w czasie: z tego - dotacje i darowizny przeznaczone na inwestycje w obcym środku trwałym - amortyzacja - otrzymane dotacje na zakup środków trwałych - dotacje celowe niewydatkowane w obrotowym początek Stan wartości na 356 541,33 341 284,66 15 256,67 koniec 364 978,37 297 274,76 7 269,55 60 434,06 9. Wykaz zobowiązań zabezpieczonych na majątku Fundacji - nie występuje 10. Wykaz zobowiązań warunkowych ( w tym udzielonych przez Fundację gwarancji i poręczeń, także wekslowych) - nie występuje
II 1. Struktura przychodów 1. darowizny osób fizycznych 2. darowizny osób prawnych 3. dotacje 4. niewykorzystane środki z poprzedniego 5.opłaty za usługi statutowe odpłatne Razem działalność statutowa 5. działalność gospodarcza OGÓŁEM PRZYCHODY Przychody za rok: poprzedni obrotowy 52 923,00 9 695,00 236 689,61 171 199,00 66 324,52 194 175,68 138 265,24 51 997,02 69 38 494 202,37 496 446,70 256 467,16 250 415,48 750 669,53 746 862,18 2. Informacja o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w obrotowym lub przewidzianej do zaniechania w następnym nie dotyczy 3. Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od osób prawnych od wyniku finansowego brutto: na podstawie art.17 ust.1 pkt.4 oraz pkt.6c dochód jest wolny od podatku dochodowego od osób prawnych (przeznaczony na cele statutowe). 4. Informacja o kosztach według rodzajów Koszty razem: - zużycie materiałów i energii - usługi obce - podatki i opłaty - wynagrodzenia, w tym: - umowy o pracę - umowy cywilno-prawne - ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia - amortyzacja - pozostałe koszty rodzajowe Koszty wg rodzajów za rok: poprzedni obrotowy 763 743,64 816 327,09 119 558,25 103 886,56 241 500,74 324 952,51 2 184,70 1 846,30 292 02 281 301,83 213 72 209 951,83 78 30 71 35 47 840,14 44 172,00 52 080,24 52 080,22 8 559,57 8 087,67
5. Informacja o kosztach według miejsc powstawania realizowanych programów a). działalność statutowa nieodpłatna: 352 857,89 w tym: Poradnia Początek 14 873,15 program Prawa Kobiet... 175 881,89 szkolenia dla personelu medycznego 89 855,25 akcja społeczna Mały Pacjent... 3 50 program Trzeci Sektor 68 747,60 b). działalność statutowa odpłatna: 172 410,19 w tym: Poradnia Początek 122 921,71 warsztaty dla personelu medycznego 33 235,98 konferencja 16 252,50 c). działalność gospodarcza 185 521,35 d). koszty zarządu administracyjne 53 540,64 e). koszty amortyzacji 51 997,02 OGÓŁEM KOSZTY 816 327,09 6. Informacja o zyskach i stratach nadzwyczajnych - nie wystąpiły 7. Informacja o przychodach, kosztach i wynikach w podziale na działalność statutową i gospodarczą Rok poprzedni Rok obrotowy razem statutowa gospodarcza razem statutowa gospodarcza Przychody 750 669,53 494 202,37 256 467,16 746 862,18 496 446,70 250 415,48 Koszty 690 031,50 590 640,69 99 390,81 762 786,45 577 265,10 185 521,35 Zysk / strata 60 638,03-96 438,32 157 076,35-15 924,27-80 818,40 64 894,13 Koszty ogólnoadministr. 73 712,14 46 645,04 27 067,10 53 540,64 34 245,70 19 294,94 1. amortyzacja 83,20 53,22 29,98 2. zużycie mat. i en. 481,71 304,83 176,88 585,91 374,76 211,15 3. usługi obce 5 409,08 3 422,87 1 986,21 4 686,95 2 997,87 1 689,08 4. podatki i opłaty 2 148,80 1 359,75 789,05 1 816,30 1 161,74 654,56 5. wynagrodzenia 55 623,70 35 198,68 20 425,02 38 181,83 24 421,88 13 759,95 6. ubezp. społeczne 7 484,38 4 736,12 2 748,26 5 613,18 3 590,31 2 022,87 7. pozostałe koszty 2 564,47 1 622,79 941,68 2 573,27 1 645,92 927,35 Zysk / strata -13 074,11-143 083,36 130 009,25-69 464,91-115 064,10 45 599,19 Pozostałe przych. operac. 78,88 76,10 2,78 53,96 52,05 1,91 Pozostałe koszty operac. 1,33 1,33 2,10 2,10 Zysk / strata -12 996,56-143 007,26 130 010,70-69 413,05-115 012,05 45 599,00 Przychody finansowe 1 713,15 1 713,15 1 322,52 1 322,52 Koszty finansowe 7 799,64 7 799,64 5 855,03 5 855,03 Zysk / strata brutto -19 083,05-149 093,75 130 010,70-73 945,56-119 544,56 45 599,00
III Objaśnienie struktury środków pieniężnych Stan na początek koniec Środki pieniężne i inne krótkoterminowe aktywa finansowe razem: 53 518,46 61 063,06 1. środki pieniężne w kasie 302,49 52,90 2. środki pieniężne na rachunkach bankowych 53 215,97 61 010,16 3. środki pieniężne na rachunkach bankowych 4. środki pieniężne na rachunkach bankowych IV 1. Informacja o przeciętnym zatrudnieniu w grupach zawodowych pracownicy ogółem 6,3 etatu zarząd 0,8 etatu pracownicy merytoryczni 5,5 etatu 2. Wynagrodzenia wypłacone członkom zarządu - 29 181,83 zł. 3. Pożyczki i podobne świadczenia udzielone członkom zarządu - nie wystąpiły V 1. Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat poprzednich ujętych w sprawozdaniu finansowym za rok obrotowy - nie wystąpiły 2. Informacje o znaczących zdarzeniach jakie wystąpiły po dniu bilansowym nie uwzględnionych w bilansie oraz rachunku wyników - nie wystąpiły VI Informacje dodatkowe i końcowe mające istotny wpływ na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego fundacji - nie wystąpiły Sporządzono: Warszawa, dnia: 14 lutego 2005 r. ZARZĄD FUNDACJI Wądołowska Jolanta... nazwisko i imię oraz podpis osoby sporządzającej