III KWARTAŁ ROKU 2012

JEDNOSTKOWY RAPORT OKRESOWY GWARANT AGENCJA OCHRONY S.A. III KWARTAŁ ROKU 2012 Opole, 14 listopada 2012 r. Raport Gwarant Agencja Ochrony S.A. za III kwartał roku 2012 został przygotowany zgodnie z aktualnym stanem prawnym w oparciu o Regulamin Alternatywnego Systemu Obrotu Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Załącznik nr 3 reg. ASO - Informacje bieżące i okresowe przekazywane w Alternatywnym Systemie Obrotu na rynku NewConnect

Gwarant Agencja Ochrony Spółka Akcyjna ul. J. Cygana 2, 45-131 Opole KRS 0000311805 Sąd Rejonowy dla miasta Opole VIII Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 500 000,00 zł tel./fax +48 77 443 23 00/ 77 442 82 88 w w w. g w a r a n t. p l gwarant@gwarant.pl ZARZĄD Edward Kuczer Marek Pawelczyk Prezes Zarządu Członek Zarządu I. WYBRANE DANE FINANSOWE Z BILANSU ORAZ RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DANE JEDNOSTKOWE (wyszczególnienie) stan na 30.09.2012 stan na 30.09.2011 Kapitał (fundusz) własny 4.718,3 4.167,0 Należności długoterminowe 0,0 0,0 Należności krótkoterminowe 6.885,5 6.207,0 Inwestycje długoterminowe 247,3 188,0 Inwestycje krótkoterminowe, w tym: 535,2 1.024,0 środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 535,2 1.024,0 Zobowiązania długoterminowe 403,1 321,0 Zobowiązania krótkoterminowe 5.383,5 5.503,0 Aktywa trwałe 3.598,3 3.329,4 Aktywa obrotowe 7.771,7 7.552,1 Aktywa / Pasywa razem 11.370,0 10.881,5 III kwart. 2012 r. III kwart. 2011 r. 2012 r. narastająco 2011 r. narastająco (wyszczególnienie) od 01.07.2012 od 01.07.2011 od 01.01.2012 od 01.01.2011 do 30.09.2012 do 30.09.2011 do 30.09.2012 do 30.09.2011 4 5 Amortyzacja 205,3 167,0 619,3 460,7 Przychody netto ze sprzedaży 8.695,6 7.949,6 26.125,4 23.306,1 Zysk / Strata na sprzedaży -363,8-241,3-1.108,8-1.178,4 Zysk / Strata na działalności operacyjnej 672,5 789,2 1.819,5 1.742,5 Zysk / Strata brutto 662,0 872,2 1.829,0 1.810,2 Zysk / Strata netto 536,5 716,9 1.485,5 1.487,9 Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej 1.351,8 1.638,4 469,0 1.298,2 Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej -9,4-12,4-125,0-427,2 Przepływy pieniężne z działalności finansowej -1.625,6-131,3-281,0-356,2 Dane w tys. zł Strona 2

II. KOMENTARZ ZARZĄDU NA TEMAT ISTOTNYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE SPÓŁKI W III kwartale 2012 r. spółka osiągnęła zysk netto w kwocie 536,5 tys. zł. Analiza struktury sprzedaży w okresie sprawozdawczym Spółki oraz w poprzednich okresach wskazuje na stabilizację przychodów w poszczególnych segmentach działalności z tendencją wzrostową. W III kwartale 2012 r. zanotowano wzrost przychodów ze sprzedaży o 9,4 % w porównaniu z III kwartałem 2011 roku. Spółka w III kwartale 2012 r. konsekwentnie realizowała założoną strategię zrównoważonego, organicznego rozwoju. W Spółce kontynuowane były także działania, mające na celu szczegółowe monitorowanie przychodów oraz kosztów we wszystkich segmentach prowadzonej działalności. III. INFORMACJA ZARZĄDU NA TEMAT AKTYWNOŚCI W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI Z uwagi na zmieniające się potrzeby klientów i nowe wyzwania stawiane przez rynek, Gwarant Agencja Ochrony S.A. stara się ciągle dostosowywać swoją ofertę do najnowszych trendów. Ponadto wskazane czynniki, jak i rosnąca konkurencja w branży sprawiają, że Emitent nie wyklucza wejścia w inne, komplementarne, obszary działalności. W okresie objętym raportem Spółka nadal koncentrowała się na doskonaleniu wdrożonego kilka lat temu zintegrowanego systemu ochrony fizycznej i technicznej osób i mienia. Skuteczność podejmowanych prac oraz innowacyjność wskazanego produktu potwierdzają osiągane przez Spółkę wyniki finansowe. Zarząd Emitenta podkreśla, że pomimo dużej konkurencji na rynku usług ochrony Spółka w selektywny sposób podchodzi do aktualnych, jak i nowo podpisywanych kontraktów. Podstawowym celem, jaki stawia sobie Zarząd, jest bowiem utrzymanie zadowalającej rentowności sprzedaży, jak również zapewnienie wysokiej jakości świadczonych usług. IV. STANOWISKO NA TEMAT OPUBLIKOWANYCH PROGNOZ FINANSOWYCH ORAZ STOPIEŃ ICH REALIZACJI W PRZEDSIĘBIORSTWIE Spółka nie publikowała prognoz na 2012 rok. V. JEDNOSTKI WCHODZĄCE W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ 1. DEFENDAIR INTELLIGENT AIRPORT SECURITY Sp. z o. o. 02-182 Warszawa, ul. Ruchliwa 22 Przedmiot działalności : Usługi ochrony osób i mienia. Udział w kapitale zakładowym : 49 %. 2. GWARANT-BIS SECURITY Sp. z o.o. 45-131 Opole, ul. Józefa Cygana 2 Przedmiot działalności : Usługi ochrony osób i mienia Udział w kapitale zakładowym: 100% Strona 3

VI. Przyczyny niesporządzanie skonsolidowanych sprawozdań finansowych Gwarant Agencja Ochrony Spółka Akcyjna nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych korzystając ze zwolnienia zgodnie z art. 56 ustawy o rachunkowości. VII. Struktura akcjonariatu emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu Akcjonariusz liczba akcji % akcji liczba głosów % głosów -Supernova IDM Fund SA 2.499.000 49,98 2.499.000 49,98 Edward Kuczer 1.100.000 22,00 1.100.000 22,00 Probatus Financial Advisers Sp. z o. o. 734.042 14,68 734.042 14,68 Razem 4.333.042 86,66 4.333.042 86,66 VIII. Bilans BILANS na dzień 30.09.2012 r. Wyszczególnienie Stan na koniec okresu sprawozdawczego w zł 30.09.2012 31.12.2011 AKTYWA A. AKTYWA TRWAŁE 3 598 310,39 3 821 379,72 I. Wartości niematerialne i prawne 52 538,91 105 077,81 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 2. Wartość firmy 3. Inne wartości niematerialne i prawne 52 538,91 105 077,81 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0,00 II. Rzeczowe aktywa trwałe 3 101 591,26 3 331 461,69 1. Środki trwałe 3 101 591,26 3 331 461,69 a) grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania 73 698,09 73 698,09 gruntu) b) budynki, lokale i obiekty inżynierii 1 329 548,75 1 362 337,64 lądowej i wodnej c) urządzenia techniczne 125 049,36 193 622,61 i maszyny d) środki transportu 1 507 717,35 1 608 548,39 e) inne środki trwałe 65 577,71 93 254,96 2. Środki trwałe w budowie 0,00 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie Strona 4

III. Należności długoterminowe 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek IV. Inwestycje długoterminowe 247 340,00 188 000,00 1. Nieruchomości 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe 247 340,00 188 000,00 a) w jednostkach powiązanych 119 340,00 60 000,00 - udziały lub akcje 119 340,00 60 000,00 - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach 128 000,00 128 000,00 - udziały lub akcje 128 000,00 128 000,00 - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 196 840,22 196 840,22 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 196 840,22 196 840,22 2. Inne rozliczenia międzyokresowe Wyszczególnienie Stan na koniec okresu sprawozdawczego w zł 30.09.2012 31.12.2011 B. AKTYWA OBROTOWE 7 771 706,58 7 250 597,80 I. Zapasy 180 091,44 151 720,25 1. Materiały 180 091,44 151 720,25 2. Półprodukty i produkty w toku 3. Produkty gotowe 4. Towary 5. Zaliczki na dostawy II. Należności krótkoterminowe 6 885 468,87 6 180 925,68 1. Należności od jednostek powiązanych 20 512,70 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 20 512,70 0,00 - do 12 miesięcy 20 512,70 0,00 - powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Należności od pozostałych jednostek 6 864 956,17 6 180 925,68 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 5 709 689,93 5 058 401,89 - do 12 miesięcy 5 709 689,93 5 058 401,89 - powyżej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych 1 012 773,88 903 229,60 oraz innych świadczeń c) inne 142 492,36 219 294,19 Strona 5

d) dochodzone na drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe 535 179,85 755 308,18 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 535 179,85 755 308,18 a) w jednostkach powiązanych - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 535 179,85 755 308,18 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 535 179,85 755 308,18 - inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 170 966,42 162 643,69 AKTYWA RAZEM: 11 370 016,97 11 071 977,52 Wyszczególnienie Stan na koniec okresu sprawozdawczego w zł 30.09.2012 31.12.2011 PASYWA A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 4 718 306,46 4 732 827,41 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 500 000,00 500 000,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 2 653 266,92 2 280 561,35 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 79 560,49 79 560,49 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII. Zysk (strata) netto roku obrotowego 1 485 479,05 1 872 705,57 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZ. 6 651 710,51 6 339 150,11 I. Rezerwy na zobowiązania 176 414,30 176 414,30 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 176 414,30 176 414,30 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne - długoterminowa - krótkoterminowa 3. Pozostałe rezerwy - długoterminowa - krótkoterminowa II. Zobowiązania długoterminowe 403 075,20 489 771,00 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek 403 075,20 489 771,00 a) kredyty i pożyczki Strona 6

b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 395 172,69 475 253,11 d) inne 7 902,51 14 517,89 III. Zobowiązania krótkoterminowe 5 383 499,55 4 850 445,60 1. Wobec jednostek powiązanych 1 784 672,19 1 105 934,26 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 1 784 672,19 1 105 934,26 - do 12 miesięcy 1 784 672,19 1 105 934,26 - powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Wobec pozostałych jednostek 3 197 009,04 3 431 810,45 a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 451 082,06 422 419,16 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 286 756,70 337 697,52 - do 12 miesięcy 286 756,70 337 697,52 - powyżej 12 miesięcy e) zaliczki na otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 1 342 282,59 1 406 094,37 h) z tytułu wynagrodzeń 1 063 797,17 1 195 769,88 i) inne 53 090,52 69 829,52 3. Fundusze specjalne 401 818,32 312 700,89 IV. Rozliczenia międzyokresowe 688 721,46 822 519,21 1. Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 688 721,46 822 519,21 - długoterminowe 535 990,63 622 937,46 - krótkoterminowe 152 730,83 199 581,75 PASYWA RAZEM: 11 370 016,97 11 071 977,52 Sporządzono dnia: 22.10.2012 r. Strona 7

IX. Rachunek zysków i strat RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (WARIANT PORÓWNAWCZY) za okres 01.01.2012-30.09.2012 r. Wyszczególnienie Kwota w zł za okres: 30.09.2012 31.12.2011 A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, 25 016 616,26 31 710 145,80 w tym: od jednostek powiązanych 67 673,69 287 536,66 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 25 016 616,26 31 710 145,80 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej 26 125 428,00 33 150 180,99 I. Amortyzacja 619 267,84 640 330,69 II. Zużycie materiałów i energii 1 280 953,07 1 799 479,48 III. Usługi obce 8 638 508,16 9 840 336,97 IV. Podatki i opłaty, w tym: 34 244,38 40 800,39 - podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia 13 027 356,11 17 646 277,77 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 2 134 628,94 2 679 365,57 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 390 469,50 503 590,12 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Wynik ze sprzedaży (A-B) -1 108 811,74-1 440 035,19 D. Pozostałe przychody operacyjne 3 347 648,44 4 181 997,24 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje 3 095 407,22 3 380 391,48 III. Inne przychody operacyjne 252 241,22 801 605,76 E. Pozostałe koszty operacyjne 419 370,56 299 979,03 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 63 998,43 40 317,39 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 355 372,13 259 661,64 F. Wynik z działalności operacyjnej (C+D-E) 1 819 466,14 2 441 983,02 G. Przychody finansowe 51 768,83 94 744,29 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: 51 768,83 94 744,29 - od jednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne H. Koszty finansowe 42 180,92 125 634,00 I. Odsetki, w tym: 42 180,92 125 634,00 - dla jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji Strona 8

IV. Inne I. Wynik z działalności gospodarczej (F+G-H) 1 829 054,05 2 411 093,31 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I-J.II) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. Wynik brutto (I+/-J) 1 829 054,05 2 411 093,31 L. Podatek dochodowy 343 575,00 538 387,74 M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N. Wynik netto (K-L-M) 1 485 479,05 1 872 705,57 Sporządzono dnia: 22.10.2012 r. Prezes Zarządu Edward Kuczer Strona 9