JEDNOSTKOWY RAPORT OKRESOWY GWARANT AGENCJA OCHRONY S.A. II KWARTAŁ ROKU 2012 Opole, 10 sierpnia 2012 r. Raport Gwarant Agencja Ochrony S.A. za II kwartał roku 2012 został przygotowany zgodnie z aktualnym stanem prawnym w oparciu o Regulamin Alternatywnego Systemu Obrotu Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Załącznik nr 3 reg. ASO - Informacje bieżące i okresowe przekazywane w Alternatywnym Systemie Obrotu na rynku NewConnect
Gwarant Agencja Ochrony Spółka Akcyjna ul. J. Cygana 2, 45-131 Opole KRS 0000311805 Sąd Rejonowy dla miasta Opole VIII Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 500 000,00 zł tel./fax +48 77 443 23 00/ 77 442 82 88 w w w. g w a r a n t. p l gwarant@gwarant.pl ZARZĄD Edward Kuczer Marek Pawelczyk Prezes Zarządu Członek Zarządu I. WYBRANE DANE FINANSOWE Z BILANSU ORAZ RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DANE JEDNOSTKOWE (wyszczególnienie) stan na 30.06.2012 stan na 30.06.2011 Kapitał (fundusz) własny 4.182,0 3.631,0 Należności długoterminowe 0,0 0,0 Należności krótkoterminowe 7.388,4 6.523,4 Inwestycje długoterminowe 247,0 188,0 Inwestycje krótkoterminowe, w tym: 817,6 1.093,5 środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 817,6 1.093,5 Zobowiązania długoterminowe 437,7 276,2 Zobowiązania krótkoterminowe 6.827,6 6.697,9 Aktywa trwałe 3.763,0 3.634,9 Aktywa obrotowe 8.609,0 7.962,1 Aktywa / Pasywa razem 12.372,6 11.596,9 II kwart. 2012 r. II kwart. 2011 r. 2012 r. narastająco 2011 r. narastająco (wyszczególnienie) od 01.04.2012 od 01.04.2011 od 01.01.2012 od 01.01.2011 do 30.06.2012 do 30.06.2011 do 30.06.2012 do 30.06.2011 4 5 Amortyzacja 218,0 147,7 414,0 293,7 Przychody netto ze sprzedaży 8.610,0 8.073,5 16.321,0 15.356,5 Zysk / Strata na sprzedaży -267,0-122,1-745,0-937,1 Zysk / Strata na działalności operacyjnej 625,0 700,3 1.147,0 953,3 Zysk / Strata brutto 658,0 697,0 1.167,0 938,0 Zysk / Strata netto 518,0 567,0 949,0 771,0 Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej 240,0-178,2 469,0-340,2 Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej -3,0-273,4-125,0-414,8 Przepływy pieniężne z działalności finansowej -142,0-160,0-281,0-224,9 Dane w tys. zł Strona 2
II. KOMENTARZ ZARZĄDU NA TEMAT ISTOTNYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE SPÓŁKI W II kwartale 2012 r. spółka osiągnęła zysk netto w kwocie 518,0 tys. zł. Należy jednak zaznaczyć, że negatywny wpływ na wynik finansowy w omawianym kwartale miało utworzenie odpisów aktualizujących należności od firm budowlanych, które w I półroczu 2012 r. ogłosiły upadłość. Spółka utworzyła odpisy aktualizujące należności od w/w firm na kwotę 266,6 tys. zł. Analiza struktury sprzedaży w okresie sprawozdawczym Spółki oraz w poprzednich okresach wskazuje na stabilizację przychodów w poszczególnych segmentach działalności z tendencją wzrostową. W II kwartale 2012 r. zanotowano wzrost przychodów ze sprzedaży o 6,64 % w porównaniu z II kwartałem 2011 roku. Spółka w II kwartale 2012 r. konsekwentnie realizowała założoną strategię zrównoważonego, organicznego rozwoju. W Spółce kontynuowane były także działania, mające na celu szczegółowe monitorowanie przychodów oraz kosztów we wszystkich segmentach prowadzonej działalności. III. INFORMACJA ZARZĄDU NA TEMAT AKTYWNOŚCI W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI Z uwagi na zmieniające się potrzeby klientów i nowe wyzwania stawiane przez rynek, Gwarant Agencja Ochrony S.A. stara się ciągle dostosowywać swoją ofertę do najnowszych trendów. Ponadto wskazane czynniki, jak i rosnąca konkurencja w branży sprawiają, że Emitent nie wyklucza wejścia w inne, komplementarne, obszary działalności. W okresie objętym raportem Spółka nadal koncentrowała się na doskonaleniu wdrożonego kilka lat temu zintegrowanego systemu ochrony fizycznej i technicznej osób i mienia. Skuteczność podejmowanych prac oraz innowacyjność wskazanego produktu potwierdzają osiągane przez Spółkę wyniki finansowe. Zarząd Emitenta podkreśla, że pomimo dużej konkurencji na rynku usług ochrony Spółka w selektywny sposób podchodzi do aktualnych, jak i nowo podpisywanych kontraktów. Podstawowym celem, jaki stawia sobie Zarząd, jest bowiem utrzymanie zadowalającej rentowności sprzedaży, jak również zapewnienie wysokiej jakości świadczonych usług. IV. STANOWISKO NA TEMAT OPUBLIKOWANYCH PROGNOZ FINANSOWYCH ORAZ STOPIEŃ ICH REALIZACJI W PRZEDSIĘBIORSTWIE Spółka nie publikowała prognoz na 2012 rok. V. JEDNOSTKI WCHODZĄCE W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ 1. DEFENDAIR INTELLIGENT AIRPORT SECURITY Sp. z o. o. 02-182 Warszawa, ul. Ruchliwa 22 Przedmiot działalności : Usługi ochrony osób i mienia Udział w kapitale zakładowym : 49 % Strona 3
2. GWARANT-BIS SECURITY Sp. z o.o. 45-131 Opole, ul. Józefa Cygana 2 Przedmiot działalności : Usługi ochrony osób i mienia Udział w kapitale zakładowym: 100% VI. Przyczyny niesporządzanie skonsolidowanych sprawozdań finansowych Gwarant Agencja Ochrony Spółka Akcyjna nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych korzystając ze zwolnienia zgodnie z art. 56 ustawy o rachunkowości. VII. Struktura akcjonariatu emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu Akcjonariusz liczba akcji % akcji liczba głosów % głosów Supernova IDM Fund SA 2.499.000 49,98 2.499.000 49,98 Edward Kuczer 1.100.000 22,00 1.100.000 22,00 Probatus Financial Advisers Sp. z o.o. 734.042 14,68 734.042 14,68 Razem 4.333.042 86,66 4.333.042 86,66 VIII. Bilans BILANS na dzień 30.06.2012 r. Wyszczególnienie Stan na koniec okresu sprawozdawczego w zł 30.06.2012 31.12.2011 AKTYWA A. AKTYWA TRWAŁE 3 763 302,84 3 821 379,72 I. Wartości niematerialne i prawne 70 051,88 105 077,81 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 0,00 0,00 2. Wartość firmy 0,00 0,00 3. Inne wartości niematerialne i prawne 70 051,88 105 077,81 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0,00 II. Rzeczowe aktywa trwałe 3 249 070,74 3 331 461,69 1. Środki trwałe 3 249 070,74 3 331 461,69 a) grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntu) b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 73 698,09 73 698,09 1 340 478,38 1 362 337,64 c) urządzenia techniczne i maszyny 173 773,63 193 622,61 d) środki transportu 1 586 417,17 1 608 548,39 e) inne środki trwałe 74 703,47 93 254,96 2. Środki trwałe w budowie 0,00 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00 III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 Strona 4
1. Od jednostek powiązanych 0,00 0,00 2. Od pozostałych jednostek 0,00 0,00 IV. Inwestycje długoterminowe 247 340,00 188 000,00 1. Nieruchomości 0,00 0,00 2. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Długoterminowe aktywa finansowe 247 340,00 188 000,00 a) w jednostkach powiązanych 119 340,00 60 000,00 - udziały lub akcje 119 340,00 60 000,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 128 000,00 128 000,00 - udziały lub akcje 128 000,00 128 000,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 196 840,22 196 840,22 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 196 840,22 196 840,22 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 Wyszczególnienie Stan na koniec okresu sprawozdawczego w zł 30.06.2012 31.12.2011 7 250 B. AKTYWA OBROTOWE 8 609 286,10 597,80 I. Zapasy 216 375,08 151 720,25 1. Materiały 216 375,08 151 720,25 2. Półprodukty i produkty w toku 0,00 0,00 3. Produkty gotowe 0,00 0,00 4. Towary 0,00 0,00 5. Zaliczki na dostawy 0,00 0,00 II. Należności krótkoterminowe 7 388 427,81 6 180 925,68 1. Należności od jednostek powiązanych 1 303,68 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 1 303,68 0,00 - do 12 miesięcy 1 303,68 0,00 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) inne 0,00 0,00 2. Należności od pozostałych jednostek 7 387 124,13 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 6 241 688,21 - do 12 miesięcy 6 241 688,21 6 180 925,68 5 058 401,89 5 058 401,89 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 991 164,39 903 229,60 c) inne 154 271,53 219 294,19 d) dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 III. Inwestycje krótkoterminowe 817 643,72 755 308,18 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 817 643,72 755 308,18 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 Strona 5
- udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 817 643,72 755 308,18 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 590 643,72 755 308,18 - inne środki pieniężne 227 000,00 0,00 - inne aktywa pieniężne 0,00 0,00 2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 186 839,49 162 643,69 AKTYWA RAZEM: 12 372 588,94 11 071 977,52 Wyszczególnienie Stan na koniec okresu sprawozdawczego w zł 30.06.2012 31.12.2011 PASYWA A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 4 181 978,85 4 732 827,41 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 500 000,00 500 000,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0,00 0,00 III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0,00 0,00 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 2 653 266,92 2 280 561,35 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 79 560,49 79 560,49 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0,00 0,00 VIII. Zysk (strata) netto roku obrotowego 949 151,44 1 872 705,57 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0,00 0,00 B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZ. 8 190 610,09 6 339 150,11 I. Rezerwy na zobowiązania 176 414,30 176 414,30 II. Zobowiązania długoterminowe 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 176 414,30 176 414,30 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 0,00 - długoterminowa 0,00 0,00 - krótkoterminowa 0,00 0,00 3. Pozostałe rezerwy 0,00 0,00 - długoterminowa 0,00 0,00 - krótkoterminowa 0,00 0,00 437 665,92 489 771,00 1. Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 2. Wobec pozostałych jednostek 437 665,92 489 771,00 a) kredyty i pożyczki 0,00 0,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c) inne zobowiązania finansowe 429 035,50 475 253,11 d) inne 8 630,42 14 517,89 III. Zobowiązania krótkoterminowe 6 827 598,55 4 850 445,60 1. Wobec jednostek powiązanych 1 650 160,46 1 105 934,26 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 1 650 160,46 1 105 934,26 Strona 6
- do 12 miesięcy 1 650 160,46 1 105 934,26 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) inne 0,00 0,00 2. Wobec pozostałych jednostek 4 825 233,12 3 431 810,45 a) kredyty i pożyczki 0,00 0,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c) inne zobowiązania finansowe 471 028,32 422 419,16 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 285 350,53 337 697,52 - do 12 miesięcy 285 350,53 337 697,52 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 e) zaliczki na otrzymane na dostawy 0,00 0,00 f) zobowiązania wekslowe 0,00 0,00 g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 1 379 776,84 1 406 094,37 h) z tytułu wynagrodzeń 1 126 594,77 1 195 769,88 i) inne 1 562 482,66 69 829,52 3. Fundusze specjalne 352 204,97 312 700,89 IV. Rozliczenia międzyokresowe 748 931,32 822 519,21 1. Ujemna wartość firmy 0,00 0,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 748 931,32 822 519,21 - długoterminowe 538 555,54 622 937,46 - krótkoterminowe 210 375,78 199 581,75 PASYWA RAZEM: 12 372 588,94 11 071 977,52 IX. Rachunek Zysków i Strat RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (WARIANT PORÓWNAWCZY) za okres 01.01.2012-30.06.2012 r. Kwota w zł za okres: Wyszczególnienie 30.06.2012 31.12.2011 A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, 16 321 224,42 31 710 145,80 w tym: od jednostek powiązanych 66 333,59 287 536,66 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 16 321 224,42 31 710 145,80 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) 0,00 0,00 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00 0,00 IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 0,00 0,00 B. Koszty działalności operacyjnej 17 066 687,91 33 150 180,99 I. Amortyzacja 414 264,36 640 330,69 II. Zużycie materiałów i energii 816 525,22 1 799 479,48 III. Usługi obce 5 423 445,66 9 840 336,97 IV. Podatki i opłaty, w tym: 22 366,37 40 800,39 - podatek akcyzowy 0,00 0,00 V. Wynagrodzenia 8 718 383,93 17 646 277,77 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 1 410 351,12 2 679 365,57 Strona 7
VII. Pozostałe koszty rodzajowe 261 351,25 503 590,12 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0,00 0,00 C. Wynik ze sprzedaży (A-B) -745 463,49-1 440 035,19 D. Pozostałe przychody operacyjne 2 204 546,69 4 181 997,24 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 II. Dotacje 2 039 661,19 3 380 391,48 III. Inne przychody operacyjne 164 885,50 801 605,76 E. Pozostałe koszty operacyjne 311 905,77 299 979,03 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 20 575,91 40 317,39 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00 III. Inne koszty operacyjne 291 329,86 259 661,64 F. Wynik z działalności operacyjnej (C+D-E) 1 147 177,43 2 441 983,02 G. Przychody finansowe 45 057,08 94 744,29 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 II. Odsetki, w tym: 45 057,08 94 744,29 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 V. Inne 0,00 0,00 H. Koszty finansowe 25 654,07 125 634,00 I. Odsetki, w tym: 25 654,07 125 634,00 - dla jednostek powiązanych 0,00 0,00 II. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 III. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 IV. Inne 0,00 0,00 I. Wynik z działalności gospod. (F+G-H) 1 166 580,44 2 411 093,31 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I-J.II) 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 II. Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 K. Wynik brutto (I+/-J) 1 166 580,44 2 411 093,31 L. Podatek dochodowy 217 429,00 538 387,74 M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0,00 0,00 N. Wynik netto (K-L-M) 949 151,44 1 872 705,57 Sporządzono dnia:10.08..2012 Prezes Zarządu Edward Kuczer Strona 8