Plan Prgramu Wzrstu Wartści 1. WPROWADZENIE...2 2. EFEKT FINANSOWY PROGRAMU...3 3. SYSTEM MOTYWACYJNY...6 Zasady Prgramu Mtywacyjneg Grupy LOTOS... 7 Knsekwencje finanswe Prgramu Mtywacyjneg...10 4. HARMONOGRAM REALIZACJI PROGRAMU GŁÓWNE ZADANIA...12 5. KOSZTY REALIZACJI PROGRAMU A OCZEKIWANY EFEKT FINANSOWY...13 Plik: Prgram Wzrstu Wartści - Plan Prgramu 2007-12-06.dc strna 1
1. Wprwadzenie Nazwa Prgramu Geneza Prgramu Dla prgramu przyjęt nazwę: Prgramu Wzrstu Wartści; dalej w niniejszym dkumencie zwany Prgramem; [dtychczas przygtwywany pd nazwą Prgramu Everest] Prgram zstał zaplanwany w strategii Grupy LOTOS publikwanej w 2006 rku, ze wskazaniem, iż: Prgram jest elementem strategii ciągłeg dsknalenia niezbędneg składnika sukcesu na knkurencyjnym rynku naftwym Prgram będzie realizwany we wszystkich najważniejszych bszarach bizneswych Wynikiem Prgramu będzie uzyskanie parametrów, dzięki którym Grupa LOTOS należeć będzie d grna najbardziej efektywnych firm naftwych w Eurpie Prgram będzie realizwany w latach 2008-2010. Główne załżenia prgramu Celem Prgramu jest wzrst wartści firmy z punktu widzenia akcjnariuszy Kluczwym załżeniem Prgramu jest wprwadzenie ciągłeg pmiaru i dążenia d pprawy uzyskiwanych rezultatów w każdym z bszarów firmy Za pprawę wyników pszczególnych bszarów funkcjnwania GL dpwiadają szefwie dpwiednich jednstek rganizacyjnych. Zadaniem Prgramu jest pełna krdynacja prjektów realizwanych z inicjatywy szefów pszczególnych jednstek bizneswych Grupy LOTOS W realizacji Prgramu, uczestniczyć będą firmy dradcze, których zadaniem będzie dstarczenie najlepszych praktyk i standardów międzynardwych (np. bezpieczeństw, zarządzanie przerbem rpy, Supply Chain Management) Prgram będzie realizwany w latach 2008-2010 i bejmie Grupę Lts SA d rku 2008 raz inne spółki Grupy Kapitałwej d rku 2009. Pmiar działalnści bejmwał będzie wszystkie segmenty Plik: Prgram Wzrstu Wartści - Plan Prgramu 2007-12-06.dc strna 2
bizneswe d 2008 Uzyskanie przyjętych w planie Prgramu wyników wymaga pnadprzeciętneg wysiłku ze strny kadry i pracwników GL, c nie nastąpi bez dpwiednieg pwiązania z systemem mtywacyjnym. Z drugiej strny, wypłaty nagród związanych z aktywnym udziałem w Prgramie będą uzależnine d uzyskania przez GL zakładaneg efektu finansweg Prgramu (planwana pula nagród stanwić będzie k. 10-12% kwty uzyskanej ddatkw przez akcjnariuszy GL w wyniku wzrstu wartści spółki, a łączne kszty Prgramu stanwić będą 15-20% tej kwty ) Wzrst wartści spółki będący rezultatem Prgramu wynika z pprawy wyniku w latach 2008-2010, lecz także z uzyskanej w tym kresie sprawnści realizacji i eksplatacji prjektów rzwjwych (w tym Prgramu 10+, rzwju sieci detalicznej, wzrstu wydbycia), c wpłynie ddatni na wyniki Grupy Lts p rku 2010. 2. Efekt finanswy Prgramu Efekt finanswy Prgramu zstał bliczny w parciu następujące załżenia: Prgram dsknałści przyczyni się d pprawy rezultatów działalnści już prwadznej przez GL Prgram przyczyni się dzięki upwszechnieniu dbrych praktyk d pprawy działalnści planwanej w parciu już zdefiniwane i przyszłe prjekty rzwjwe Pdstawą d bliczenia efektu finansweg Prgramu jest prgnza wyników GL na lata 2008-2010 i załżenia, które przyjęt d pracwania tej prgnzy. Efekt finanswy jest szacwany w parciu symulację wskaźników peracyjnych pwiązanych z wynikami finanswymi Grupy LOTOS Plik: Prgram Wzrstu Wartści - Plan Prgramu 2007-12-06.dc strna 3
Szacwany efekt finanswy prgramu bliczny na pdstawie symulacji wskaźników peracyjnych jest następujący (wskaźniki raprtwane będą kwartalnie): Nazwa wskaźnika Stan na rk 2008 2009 2010 Ddatkwa wartść firmy (ntwania GPW) +266 mln +549 mln +879 mln Wynik dla akcjnariuszy (relacja d wskaźników dla Orlen, MOL, OMV, Neste, Statil) Zmiana wyniku nett (tys. zł) * przed djęciem ksztów bezpśrednich Prgramu +1% +1% +1% 33 mln PLN 69 mln PLN 110 mln PLN Uwaga: wszystkie wartści w tabelach ilustrują zmianę w stsunku d aktualnej prgnzy pracwanej w GL. Oczekiwane wskaźniki finanswe będą wynikiem uzyskania następujących wartści wskaźników peracyjnych: Nazwa wskaźnika Stan na rk 2009 2010 2008 Wielkść wydbycia* +2% w mdelu d +2% w mdelu d Obniżenie ksztów wydbycia* -1 USD/baryłkę -1 USD/baryłkę w mdelu d w mdelu d Dstępnść mechaniczna (MA) Bez zmian w stsunku d prgnz GL Wykrzystanie instalacji (OA-OU) 0% 0% 0% Ograniczenie ksztów energii 1% 1% 1% Ograniczenie gólnych ksztów działalnści 3,5% 6% 7% (pza rpą i energią) +2% w mdelu d -1 USD/baryłkę w mdelu d Plik: Prgram Wzrstu Wartści - Plan Prgramu 2007-12-06.dc strna 4
Ograniczenie gólnych ksztów Spółek: Asfalty, Oil, Parafiny, Paliwa* 0% w mdelu d 0% w mdelu d 0% w mdelu d Ograniczenie ksztów lgistyki + 5 mln + 8 mln + 11 mln Sprawnść planwania marży sprzedaży ptymalizacja łańcucha dstaw Sprawnść wymiany (swapwania) trading prduktwy Udział w rynku + 5 mln + 20 mln + 25 mln 5% 10% 15% Bez zmian w stsunku d prgnz GL * Wskaźniki dtyczące spółek Grupy Kapitałwej zstaną wykrzystane pcząwszy d 2009 p pracwaniu spójneg mdelu finansweg Uwaga: pwyżej zaprezentwany zestaw wskaźników jest zbirem wyjściwym i mże zstać uzupełniny w I kwartale 2008 w parciu rezultaty warsztatów z kadrą kierwniczą. Równlegle d mnitrwania wskaźników finanswych prwadzny będzie mnitring stanu głównych prjektów prwadzących d wzrstu wartści firmy, w tym (lista prjektów mże ulegać pszerzeniu w miarę rzwju Prgramu): Nazwa prjektu Kryterium ceny 10+ Odchylenia d planu (brak dchylenia), przygtwanie flw less startup Kntrling (w tym narzędzia IT) Prgram bniżki ksztów SCM Detal rzwój sieci JET Płudnie Litwa Pmrze CSR Restrukturyzacja aktywów HSE Oraz Slmn Marketing strategiczny Media Relacje inwestrskie Zarządzanie zasbami ludzkimi Systemy zarządzania Zintegrwany system infrmatyczny Zakres dstępnych infrmacji na ptrzeby planwania i analizy Obniżenie ksztów działalnści Pprawa marży Wzrst ptencjału sprzedaży Wielkść pzyskaneg rynku JET Odchylenia d planu (brak dchylenia) Odchylenia d planu (brak dchylenia) Relacje z tczeniem, wizerunek firmy Relacje z tczeniem, wizerunek firmy Kszty zarządu, wielkść uwlninych śrdków finanswych Wskaźnik LTIF, stpień graniczenia planwaneg pzimu emisji CO 2 Przekazanie danych zgdnych z metdyką Slmn i umżliwiających uzyskanie raprtu Wizerunek firmy Wizerunek firmy Wizerunek firmy Zabezpieczenie kmpetencji na stanwiskach pracy (jakściw i ilściw) Uzyskanie dpwiednich certyfikatów Zapewnienie dstępu d infrmacji na ptrzeby zarządcze i peracyjne Plik: Prgram Wzrstu Wartści - Plan Prgramu 2007-12-06.dc strna 5
3. System mtywacyjny Realizacja Prgramu wymagała będzie d pracwników i menedżerów GL ddatkweg zaangażwania, które zrekmpenswane zstanie w ramach dpwiedni sknstruwaneg sytemu mtywacyjneg. Przyjęt załżenie, że nagrda rczna za uzyskanie planwanych wyników Prgramu będzie wypłacana p uzyskaniu przez GL zakładanych wartści ważnych następujących wskaźników: 1 Zmiana wyniku nett, 2 Wynik dla akcjnariuszy (party TSR i dane prównywalne dt. Orlen, MOL, Neste, OMV i Statil) 3 Dsknałść peracyjna na której wartść składają się ważne wartści następujących wskaźników peracyjnych 3.1 Wydbycie (wielkść i kszty) 3.2 Dstępnść rafinerii 3.3 Obniżka ksztów 3.4 Prjekt 10+ (zgdnść realizacji z planem) 3.5 Bezpieczeństw (LTIF) 3.6 Marża zintegrwana Wartści wskaźników pierwszeg pzimu (pz. 1-3) są elementem stanwiącym pdstawę dla kapitałweg systemu mtywacyjneg adreswaneg dla kadry zarządzającej. Wskaźniki dsknałści peracyjnej (3.1-3.6) będą miały zasadniczy wpływ dla systemu mtywacyjneg dla pzstałych pracwników. Wagi pszczególnych wskaźników będą kreślne w styczniu/lutym 2008 rku. Szczegółwy regulamin dtyczący systemu mtywacyjneg zstanie pracwany na zlecenie Rady Nadzrczej GL p pdjęciu dpwiedniej uchwały przez Nadzwyczajne Walne Zgrmadzenie Akcjnariuszy planwane na styczeń 2008 rku. Plik: Prgram Wzrstu Wartści - Plan Prgramu 2007-12-06.dc strna 6
Zasady Prgramu Mtywacyjneg Grupy LOTOS Prgram Mtywacyjny dla pracwników Zgdnie z załżeniami Prgramu Mtywacyjneg dla pracwników Grupy LOTOS S.A. bejmie n wszystkich pracwników Grupy LOTOS S.A., czyli kł 1000 sób. Plegać n będzie na premii rcznej w wyskści 10 12,5 tys. zł brutt na pracwnika (k. 10-12,5 mln zł rcznie w skali całej Spółki), przyznawaną autmatycznie wszystkim pracwnikm, jeżeli siągnięte zstaną parametry (szczędnści) pisane w Prgramie Wzrstu Wartści. Szerzej na temat parametrów aktywujących Prgram Mtywacyjny w rzdziale pświęcnym efektm finanswym jeg wprwadzenia. Prgram Mtywacyjny dla kadry zarządzającej Załżenia przyjęte przy pracwywaniu struktury Prgramu Mtywacyjneg Grupy LOTOS przewidują, że Prgram Mtywacyjny zstanie uruchminy w danym rku, jeżeli siągnięty zstanie załżny efekt wynikający z realizacji Prgramu Wzrstu Wartści. W celu dprwadzenia d pełnej integracji wszystkich pracwników Grupy LOTOS S.A. raz kadry zarządzającej pprzez dążenie d siągnięcia wspólneg celu załżn, iż cel ten będzie wspólny dla wszystkich. Warunki d których spełnienia uzależnine będzie przyznanie premii, będą kreślne precyzyjnie dla wszystkich uczestników Prgramu. Przy planwaniu Prgramu Mtywacyjneg Grupy LOTOS przyjęt, że Prgram pwinien spełniać następujące załżenia: brak rzwdnienia akcji znajdujących się w brcie na rynku regulwanym; brak rzwdnienia głsów becnych akcjnariuszy, w tym Skarbu Państwa, na WZA; brak mechanizmu stałeg wzrstu kapitału akcyjneg; mżliwści realizacji krzyści wynikających ze wzrstu wartści pprzez sprzedaż akcji według aktualneg kursu giełdweg lub inneg ustalneg w prgramie; pdatkwanie zysków z wzrstu wartści bjętych akcji jak zysków kapitałwych. Akcje wydawane w ramach Prgramu Mtywacyjneg pwinny się charakteryzwać szczególnymi cechami, które pzwlą na pgdzenie pdstawwych celów akcjnariuszy wzrstu wartści i uniknięcia isttneg Plik: Prgram Wzrstu Wartści - Plan Prgramu 2007-12-06.dc strna 7
rzwdnienia. Spśród mżliwych frm prawnych wdrżenia Prgramu Mtywacyjneg dla sób zarządzających, kadry kierwniczej A i liderów prjektów Grupy Kapitałwej Grupy LOTOS pniżej przedstawiamy kncepcję partą na knstrukcji zwykłeg pdwyższenia kapitału zakładweg Grupy LOTOS S.A., z wykrzystaniem akcji imiennych niemych granicznej zbywalnści i pierwszeństwie nabycia przez Spółkę. W ramach Prgramu Mtywacyjneg Grupy LOTOS uczestnicy Prgramu wskazani pwyżej trzymają pcje bjęcia akcji p z góry kreślnej cenie w prywatnej emisji akcji imiennych niemych granicznej zbywalnści, uprzywilejwanych c d dywidendy. Prpnwane uprzywilejwanie akcji w zakresie dywidendy będzie znaczał, iż psiadaczm tych akcji będzie przysługiwał praw d dwukrtnej wyskści dywidendy w stsunku d akcji zwykłych przy równczesnej gwarantwanej minimalnej dywidendzie w wyskści 1,50 grszy na akcję imienną. Objęcie akcji niemych na pdstawie umwy pcji będzie mżliwe w dwa lata p pdpisaniu cywilnprawnych umów pcji, jeżeli w kresie d pdpisania umów warunki uruchamiające kreślne w Prgramie zstaną spełnine. Objęcie akcji zstanie sfinanswane przez sby uprawnine z zadeklarwanych wpłat z premii na fundusz akcji lub innych śrdków własnych sób uprawninych. Udział w prgramie i przekazanie części premii na bjęcie akcji będzie fakultatywne. W przypadku nie bjęcia przez uczestników Prgramu akcji w zamian za przeznaczną przez nieg część premii, bez względu na pwód, kwta tej premii zstanie sbie uprawninej wypłacna. Umwy pcji będą pdpisywane c rk w kresie trzyletnim a pdwyższenie kapitału zakładweg i bjęcie przez sby uprawnine akcji będą następwały p dwóch latach d pdpisania umów, jeżeli p rku d pdpisania umwy za dany rk spełnine zstaną warunki uruchamiające realizację pcji. Z uwagi na brak płynnści i brak prawa głsu, akcje nieme będą sprzedawane z dyskntem dzwierciedlającym ich niższą wartść w stsunku d akcji zwykłych na kaziciela. Minimalne dysknt będzie wynsić 40% i będzie ustalane w stsunku d ceny rynkwej z kresu stwierdzenia praw d bjęcia akcji. Cena z dyskntem będzie ceną emisyjną akcji niemych przy pdwyższeniu kapitału. Najwcześniej p rku d wydania akcji niemych sby, które bejmą akcje w ramach Prgramu Mtywacyjneg będą mgły skrzystać z pcji umrzenia akcji. Zapłata przez Spółkę za umrzne akcje będzie mgła nastąpić w dwóch Plik: Prgram Wzrstu Wartści - Plan Prgramu 2007-12-06.dc strna 8
frmach: Skupienie akcji w celu umrzenia i zapłata z zysku Spółki wg bieżącej ceny rynkwej. Skupienie akcji w celu umrzenia i wydanie akcji na kaziciela w stsunku 1:1. Umrzenie akcji Spółki w zamian za wynagrdzenie pieniężne będzie mgł zstać pkryte wyłącznie z zysku Spółki, z uwagi na graniczenia wynikające z bwiązku wdrżenia pstępwania knwkacyjneg w przypadku bniżenia kapitału zakładweg z umrzeniem akcji finanswanym z kapitału Spółki. Ta frma wynagrdzenia w zamian za umarzane akcje nieme będzie wyłącznie dpuszczalną frmą w przypadku sób uprawninych zatrudninych w Spółce lub jej spółkach zależnych przez kres krótszy niż 3 lata. Akcje własne przeznaczne na ewentualne wydanie sbm uprawninym w zamian za akcje nieme zstaną wcześniej skupine na ten cel przez Spółkę z rynku giełdweg. Na nabycie akcji własnych Spółka jest zbwiązana utwrzyć kapitał rezerwwy z zysku Spółki. Osba uprawnina uzyska pcję umrzenia akcji, nie wcześniej niż p dwóch latach, a Spółka trzyma taką samą pcję p czterech latach d bjęcia akcji przez sbę uprawniną. Cena nabycia akcji przez Spółkę w celu umrzenia będzie bieżącą ceną rynkwą lub inną ceną, np. średnią ceną z kresu służąceg d bliczenia ceny nabycia akcji niemych, ustalną w Regulaminie Prgramu Mtywacyjneg Grupy LOTOS. Przyjęt, że emisja akcji Grupy LOTOS w ramach widełkweg pdwyższenia kapitału zakładweg nie przekrczy 2% kapitału zakładweg Grupy LOTOS. Spółka wyemituje maksymalnie 2.274.000 akcji Grupy LOTOS. Ogólna pula będzie się składać z trzech transz p maksymalnie 758.000 akcji każda udstępniana w trzech klejnych latach tj. w rku 2010, 2011 i 2012. Zarówn mżliwść bjęcia akcji, jak i ich liczba zstanie uzależnina d siągnięcia przez Spółkę celów Prgramu Wzrstu Wartści w pszczególnych latach, tj. w rku 2008, 2009 i 2010. Osbami uprawninymi d bjęcia akcji będą sby zarządzające, kadra kierwnicza A i liderzy prjektów Grupy LOTOS S.A. Przewiduje się, że Prgramem zstanie bjętych łącznie kł 150 sób z Grupy LOTOS S.A. i Grupy Kapitałwej Grupy LOTOS. Plik: Prgram Wzrstu Wartści - Plan Prgramu 2007-12-06.dc strna 9
Knsekwencje finanswe Prgramu Mtywacyjneg W wyniku realizacji Prgramu Mtywacyjneg Grupy LOTOS S.A., pracwnicy Grupy LOTOS S.A. trzymają ddatkwe wynagrdzenie w ramach następujących prgramów: Premia rczna w wyskści 10 12,5 tys. zł brutt na pracwnika (k. 10-12,5 mln zł rcznie w przypadku 1.000 pracwników bjętych Prgramem Mtywacyjnym). W ramach Prgramu Mtywacyjneg dla sób zarządzających, kadry kierwniczej i liderów prjektów pwiązaneg z realizacją Prgramu Wzrstu Wartści zstanie przeprwadzna emisja w trzech transzach łącznie 2.274.000 akcji niemych (758.000 rcznie) granicznej zbywalnści i z pierwszeństwem nabycia przez Spółkę uprzywilejwanych c d dywidendy w stsunku 2:1 i z zagwarantwaną minimalną dywidendą w wyskści 1,50 gr. na akcję. Mżliwść bjęcia i liczba akcji bejmwanych uzależnina będzie d realizacji celów Prgramu Wzrstu Wartści. Szczegółwe mierniki i wartści dcelwe parametrów ksztwych zstaną przedstawine w styczniu/lutym 2008 rku. Pnieważ statecznym wynikiem realizacji Prgramu Wzrstu Wartści będzie siągnięcie szczędnści ksztwych, Prgram Mtywacyjny dla sób zarządzających, kadry kierwniczej i liderów prjektów będzie przede wszystkim uzależnine d siągnięcia zakładanych parametrów efektywnściwych. W efekcie realizacji prgramu zakłada się uzyskanie pprawy wyniku w Grupie LOTOS w wyskści k. 200 mln zł w latach 2008-2010 łącznie. Prgram przydzielenia akcji niemych zstanie uruchminy w przypadku siągnięcie przewidywanych wartści szczędnści, zgdnie z harmngram ich siągania: 2008 rk kł 30 mln zł, 2009 rk kł 70 mln zł, 2010 rk kł 100 mln zł. W przypadku siągnięcia ustalneg celu, sby uprawnine trzymają 100% akcji. W przypadku nie siągnięcia ustalneg celu, sby uprawnine będą mgły bjąć 50% akcji, jeżeli szczędnści przekrczą 50% załżeń. Pmiędzy pzimem 50% a 100% realizacji załżeń, liczba akcji, które sby uprawnine będą mgły bjąć w każdym rku będzie rsła linearnie razem z pzimem Plik: Prgram Wzrstu Wartści - Plan Prgramu 2007-12-06.dc strna 10
realizacji załżeń d maksymalneg pzimu 100%. Dla ptrzeb analizy ptencjalnych efektów eknmicznych Prgramu Mtywacyjneg przyjęt następujące załżenia: Realizacja prgramu 100% we wszystkich latach przydziału akcji niemych. Stały kurs akcji na pzimie 50 zł. Dysknt przy emisji akcji niemych w stsunku d bieżącej ceny rynkwej: 40%. Uczestnicy umarzają akcje p rku d bjęcia akcji niemych (chciaż mgą zatrzymać lub wymienić na akcje zdematerializwane). Przy pisanych załżeniach Spółka trzyma 68,2 mln zł d sób uprawninych z tytułu emisji akcji niemych w latach 2008 2010. Z klei w latach 2010 2012 przy załżeniu umrzenia wszystkich akcji z zysku za gtówkę Spółka wypłaci sbm uprawninym 113,7 mln zł, a zysk sób uprawninych wyniesie 45,5 mln zł. Przy załżeniu pełnej realizacji Prgramu, szacwana średnia rczna wartść krzyści dla sób uprawninych w kresie trwania Prgramu wynsi 101 tys. zł rcznie. Należy mieć na uwadze, że cześć wypłat w przypadku umrzenia nastąpi w akcjach własnych c znacza, że Spółka mże graniczyć kszt ewentualnych wypłat (w przypadku wzrst kursu) pprzez wcześniejsze skupienie akcji własnych z rynku regulwaneg. Przy załżeniu uprzywilejwania akcji niemych c d dywidendy wynsząceg dwukrtnść dywidendy zwykłej i dywidendy rcznej gwarantwanej w wyskści 1,50 gr. na akcję, akcji uprzywilejwane będą uprawnine w latach 2009-2012 d dywidendy łącznej wartści 17,2 mln zł c mże stanwić k. 1,6% dywidendy przewidywanej na lata 2009 2012. Istnieje mżliwść, że część psiadaczy akcji niemych uprzywilejwanych c d dywidendy nie skrzysta z pcji umrzenia akcji niemych p rku d bjęcia akcji niemych, c spwduje graniczenie wypływu śrdków w latach 2011-2012 na umrzenie akcji, przy jednczesnym wzrście wartści wypłacanych dywidend uprzywilejwanych. Plik: Prgram Wzrstu Wartści - Plan Prgramu 2007-12-06.dc strna 11
4. Harmngram realizacji Prgramu główne zadania Przyjęt następujące załżenia dtyczące terminów realizacji najważniejszych prac związanych z Prgramem: Zdarzenie Termin Decyzja Rady Nadzrczej Grupy LOTOS Grudzień 2007 uruchmieniu Prgramu i systemu mtywacyjneg Decyzja NWZA Grupy LOTOS przekazaniu RN Styczeń 2007 uprawnień związanych z pracwaniem i akceptacją regulaminu systemu mtywacyjneg Opracwanie statecznych wskaźników efektywnści Styczeń-luty 2008 dla jednstek rganizacyjnych warsztaty Decyzja uruchmieniu prjektu IT wspierająceg Grudzień 2007 Prgram i wdrżenie dpwiednieg systemu decyzja Marzec 2008 ddanie systemu Szklenie wybranej grupy pracwników w zakresie Luty-marzec 2008 zarządzania prjektami wdrżenie metdyki i sytemu pmiaru prjektów Przekazanie pierwszych raprtów dtyczących Kwiecień 2008 efektywnści jednstek rganizacyjnych i stanu realizacji prjektów (I kwartał 2008) Weryfikacja wskaźników w parciu wyniki rku 2008 Luty 2009 Weryfikacja wskaźników w parci raprt Slmn za Czerwiec 2009 2008 Weryfikacja stpnia wyknania Prgramu w parciu Czerwiec 2011 wyniki 2008, 2009, 2010 i raprt Slmn za rk 2010 Plik: Prgram Wzrstu Wartści - Plan Prgramu 2007-12-06.dc strna 12
5. Kszty realizacji Prgramu a czekiwany efekt finanswy Na kszt realizacji Prgramu składają się: Pzycja ksztwa Tys. PLN Przygtwanie zasad prgramu (2007) 500 Zakup i wdrżenie systemu IT (2008) 2 000 Szklenia pracwników w zakresie pmiaru 1 500 efektywnści i zarządzania prjektami (2008-2010) Usługi zewnętrznych firm dradczych wspierających 20 000 menedżerów GL (2008-2010) Biur prgramu i usługi zewnętrzne na rzecz Biura 10 000 Prgramu (2008-2010) Nagrdy rczne dla pracwników GL (2008-2010) 36 000 Prgram mtywacyjny dla kadry GL (2011) 45 000 Razem kszty 115 000 Kszty Prgramu / Przyrst wartści GL (879 mln) 13 % Rzliczenie efektywnści Prgramu parte będzie : Uzyskane efekty finanswe w wyniku prjektów realizwanych w ramach Prgramu Uzyskane wskaźniki efektywnści (bniżenie ksztów, analizy zewnętrzne: Slmn i inne benchmarki) Ocenę jakści usług świadcznych przez Biur Prgramu na rzecz menedżerów i kierwników prjektów Grupy LOTOS (szczegółwe zasady świadczenia usług przez Biur Prgramu (SLA) zawarte są w załączniku Zasady rganizacji Biura Prgramu ) Plik: Prgram Wzrstu Wartści - Plan Prgramu 2007-12-06.dc strna 13