3 Sprawozdanie finansowe BILANS Stan na: AKTYWA 31.12.2015 r. 31.12.2014 r 1. A. AKTYWA TRWAŁE 18 041 232,38 13 352 244,38 I. Wartości niematerialne i prawne 1 599 414,82 1 029 346,55 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 1 258 301,25 848 318,43 2. Wartość firmy 0,00 0,00 3. Inne wartości niematerialne i prawne 341 113,57 181 028,12 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 II. Rzeczowe aktywa trwałe 15 657 160,96 12 272 528,43 1. Środki trwałe 12 613 070,65 11 297 539,03 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 335 172,58 365 925,56 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 7 194 550,61 7 330 925,86 c) urządzenia techniczne i maszyny 3 261 130,67 2 312 759,42 d) środki transportu 359 087,66 182 280,17 e) inne środki trwałe 1 463 129,13 1 105 648,02 2. Środki trwałe w budowie 1 511 400,16 143 427,44 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 1 532 690,15 831 561,96 III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 1. Od jednostek powiązanych 0,00 0,00 2. Od pozostałych jednostek 0,00 0,00 IV. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 1. Nieruchomości 0,00 0,00 2. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 4. Inne inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 784 656,60 50 369,40 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 0,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 784 656,60 50 369,40 B. AKTYWA OBROTOWE 20 889 803,90 19 873 733,44 I. Zapasy 2 292 494,99 1 935 990,18 1. Materiały 1 523 250,60 757 899,56 2. Półprodukty i produkty w toku 101 686,60 201 801,00 3. Produkty gotowe 667 557,79 886 886,03 4. Towary 0,00 10 254,24 5. Zaliczki na dostawy 0,00 79 149,35 II. Należności krótkoterminowe 2 310 277,64 2 419 123,55 1. Należności od jednostek powiązanych 0,00 0,00 2. Należności od pozostałych jednostek 2 310 277,64 2 419 123,55 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 1 685 745,70 1 716 238,36 - do 12 miesięcy 1 685 745,70 1 716 238,36 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 623 560,94 701 185,55 c) inne 971,00 1 699,64 d) dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 III. Inwestycje krótkoterminowe 11 979 561,53 12 441 934,45 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 11 979 561,53 12 441 934,45 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 11 979 561,53 12 441 934,45 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 11 979 561,53 7 441 934,45 - inne środki pieniężne 0,00 5 000 000,00 - inne aktywa pieniężne 0,00 0,00 2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 4 307 469,74 3 076 685,26 AKTYWA RAZEM 38 931 036,28 33 225 977,82 1 Dane przekształcone (informacja w p-cie 4.9.5) S t r o n a 20
Stan na: PASYWA 31.12.2015 r. 31.12.2014 r. A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 30 323 693,30 24 955 139,10 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 729 000,00 729 000,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy ( - ) 0,00 0,00 III. Udziały (akcje) własne ( - ) 0,00 0,00 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 20 126 949,10 16 968 007,16 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0,00-29 905,19 VIII. Zysk (strata) netto 9 467 744,20 7 288 037,13 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (-) 0,00 0,00 B. ZOBOWIĄZANIA i REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 8 607 342,98 8 270 838,72 I. Rezerwy na zobowiązania 101 121,52 149 575,03 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 73,00 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 69 558,35 36 101,00 - długoterminowa 62 332,67 30 867,61 - krótkoterminowa 7 225,68 5 233,39 3. Pozostałe rezerwy 31 563,17 113 401,03 - długoterminowe 0,00 0,00 - krótkoterminowe 31 563,17 113 401,03 II. Zobowiązania długoterminowe 479 466,34 1 441 261,17 1. Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 2. Wobec pozostałych jednostek 479 466,34 1 441 261,17 a) kredyty i pożyczki 479 466,34 1 441 261,17 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c) inne zobowiązania finansowe 0,00 0,00 d) inne 0,00 0,00 III. Zobowiązania krótkoterminowe 1 762 811,71 1 774 418,27 1. Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0,00 b) inne 0,00 0,00 2. Wobec pozostałych jednostek 1 758 226,51 1 771 700,99 a) kredyty i pożyczki 1 033 300,57 1 175 853,06 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c) inne zobowiązania finansowe 2 575,44 0,00 - depozyty bankowe 0,00 0,00 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 272 368,70 238 133,22 - do 12 miesięcy 272 368,70 238 133,22 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 e) zaliczki otrzymane na dostawy 55 399,40 55 409,90 f) zobowiązania wekslowe 0,00 0,00 g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 380 108,80 293 565,45 h) z tytułu wynagrodzeń 0,00 135,00 i) inne 14 473,50 8 604,36 3. Fundusze specjalne 4 585,20 2 717,28 IV. Rozliczenia międzyokresowe 6 263 943,41 4 905 584,25 1. Ujemna wartość firmy 0,00 0,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 6 263 943,41 4 905 584,25 - długoterminowe 2 560 211,33 2 146 365,42 - krótkoterminowe 3 703 732,08 2 759 218,83 PASYWA RAZEM 38 931 036,28 33 225 977,82 S t r o n a 21
Lp. Wyszczególnienie RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wariant kalkulacyjny) 01.01.2015 r. 31.12.2015 r. Za okres 01.01.2014 r. 31.12.2014 r. 2 A. Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 25 596 307,59 20 476 408,74 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 25 451 550,92 19 679 675,11 II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 144 756,67 796 733,63 B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 11 651 093,57 9 686 226,80 - jednostkom powiązanym 0,00 0,00 I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 11 612 787,68 9 046 319,03 II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 38 305,89 639 907,77 C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A B) 13 945 214,02 10 790 181,94 D. Koszty sprzedaży 1 115 841,00 576 596,27 E. Koszty ogólnego zarządu 3 793 445,56 2 856 568,26 F. Zysk (strata) ze sprzedaży (C D E) 9 035 927,46 7 357 017,41 G. Pozostałe przychody operacyjne 1 091 197,53 1 364 329,63 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 36 565,04 4 949,07 II. Dotacje 0,00 0,00 III. Inne przychody operacyjne 1 054 632,49 1 359 380,56 H. Pozostałe koszty operacyjne 510 444,39 1 318 901,64 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 25 215,00 0,00 III. Inne koszty operacyjne 485 229,39 1 318 901,64 I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+G H) 9 616 680,60 7 402 445,40 J. Przychody finansowe 136 316,33 44 821,17 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 II. Odsetki, w tym: 136 316,33 44 821,17 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 V. Inne 0,00 0,00 K. Koszty finansowe 229 482,73 117 726,44 I. Odsetki, w tym: 45 315,61 82 988,03 II. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 III. Aktualizacja wartości inwestycji 2 575,44 0,00 IV. Inne 181 591,68 34 738,41 L. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (I+J K) 9 523 514,20 7 329 540,13 M. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (M.I. M.II.) 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 II. Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 N. Zysk (strata) brutto (L+/ M) 9 523 514,20 7 329 540,13 O. Podatek dochodowy 55 770,00 41 503,00 I. Podatek dochodowy bieżący 55 843,00 41 430,00 II. Podatek dochodowy odroczony -73,00 73,00 P. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenie straty) 0,00 0,00 R. Zysk (strata) netto (N O P) 9 467 744,20 7 288 037,13 2 Dane przekształcone (informacja w p-cie 4.9.5) S t r o n a 22
S t r o n a 23
Lp. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIEŻNYCH (metoda pośrednia) Wyszczególnienie 01.01.2015 r. 31.12.2015 r. Za okres 01.01.2014 r. 31.12.2014 r. 3 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk / Strata netto 9 467 744,20 7 288 037,13 II. Korekty razem -862 086,95-1 682 449,53 1. Amortyzacja 1 915 789,96 1 507 183,87 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 305 012,03 531 926,58 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 44 878,51 82 988,03 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej -36 565,04-4 949,07 5. Zmiana stanu rezerw -48 453,51 52 493,10 6. Zmiana stanu zapasów -356 504,81-79 099,49 7. Zmiana stanu należności 108 845,91-616 711,32 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 130 945,93-71 393,22 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -2 621 243,49-1 520 459,98 10 Inne korekty - 304 792,44-1 564 428,03 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+II) 8 605 657,25 5 605 587,60 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 101 227,65 24 065,04 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 101 227,65 24 065,04 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Z aktywów finansowych 0,00 0,00.4. Inne wpływy inwestycyjne 0,00 0,00.II. Wydatki -6 162 287,51-2 491 099,40 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych - 4 629 597,36-1 659 537,44 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Na aktywa finansowe 0,00 0,00 4. Inne wydatki inwestycyjne - zaliczki na środki trwałe w budowie - 1 532 690,15-831 561,96 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I II) - 6 061 059,86-2 467 034,36 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 2 014 530,97 6 230 136,92 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0,00 5 023 218,52 2. Kredyty i pożyczki 0,00 0,00 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 4. Inne wpływy finansowe 2 014 530,97 1 206 918,40 II. Wydatki - 4 980 943,97-7 857 107,66 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 0,00 0,00 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli - 4 089 690,00-6 933 060,00 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0,00 0,00 4. Spłaty kredytów i pożyczek - 836 875,46-841 059,63 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0,00 0,00 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 0,00 0,00 8. Odsetki - 44 878,51-82 988,03 9. Inne wydatki - 9 500,00 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I II) - 2 966 413,00-1 626 970,74 D. Przepływy pieniężne netto razem - 421 815,61 1 511 582,50 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym - 462 372,92 1 566 312,76 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -40 557,31 54 730,26 F. Środki pieniężne na początek okresu 12 387 204,19 10 875 621,69 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+D), w tym 11 965 388,58 12 387 204,19 - o ograniczonej możliwości dysponowania 4 285,20 14 543,82 3 Dane przekształcone (informacja w p-cie 4.9.5) S t r o n a 24
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE (FUNDUSZU) WŁASNYM Lp. Wyszczególnienie 01.01.2015 r. 31.12.2015 r. Za okres 01.01.2014 r. 31.12.2014 r. I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 24 955 139,10 19 576 943,45 - zmiana przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0,00 0,00 - korekty błędów podstawowych 0,00 0,00 I. a Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 24 955 139,10 19 576 943,45 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 729 000,00 694 000,00 1.1 Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 0,00 35 000,00 a) zwiększenie z tytułu emisji akcji 0,00 35 000,00 b) zmniejszenie 0,00 0,00 1.2 Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 729 000,00 729 000,00 2. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 16 968 007,16 11 973 924,30 2.1 Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 3 158 941,94 4 994 082,86 a) zwiększenie (z tytułu) 3 198 347,13 6 270 864,34 - podziału zysku (ustawowo) 3 198 347,13 5 864,34 - podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0,00 0,00 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0,00 6 265 000,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 39 405,19 1 276 781,48 - pokrycia straty 29 905,19 0,00 - poniesienia kosztów na emisję akcji serii D 9 500,00 1 276 781,48 2.2 Stan kapitału (funduszu) zapasowego - na koniec okresu 20 126 949,10 16 968 007,16 3. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu zmiany przyjętych zasad rachunkowości 0,00 0,00 3.1 Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 a) zwiększenie 0,00 0,00 b) zmniejszenie 0,00 0,00 3.2 Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0,00 0,00 4. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 0,00 0,00 4.1 Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 0,00 0,00 a) zwiększenie 0,00 0,00 b) zmniejszenie 0,00 0,00 4.2 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 0,00 0,00 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 7 258 131,94 6 909 019,15 5.1 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 7 288 037,13 6 938 924,34 - zmiana przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0,00 0,00 - korekty błędów podstawowych 0,00 0,00 5.2 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 7 288 037,13 6 938 924,34 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - podziału zysku z lat ubiegłych 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 7 288 037,13 6 938 924,34 - podział zysku - wypłata dywidend dla akcjonariuszy 4 089 690,00 6 933 060,00 - przeznaczenie na kapitał zapasowy 3 198 347,13 5 864,34 5.3 Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 5.4 Strata z lat ubiegłych na początek okresu 29 905,19 29 905,19 - zmiana przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0,00 0,00 - korekty błędów podstawowych 0,00 0,00 5.5 Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 29 905,19 0,00 a) zwiększenie 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 29 905,19 0,00 - podział zysku 0,00 0,00 - pokrycie z kapitału zapasowego 29 905,19 0,00 5.6 Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 29 905,19 5.7 Zysk/Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00-29 905,19 6. Wynik netto 9 467 744,20 7 288 037,13 a) Zysk netto 9 467 744,20 7 288 037,13 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 30 323 693,30 24 955 139,10 a) Wypłata dywidendy 4 733 872,10 3 644 018,57 b) Przekazanie na kapitał zapasowy 4 733 872,10 3 644 018,56 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku 25 589 821,20 21 311 120,53 S t r o n a 25
S t r o n a 26