Luksemburg, 21 lipca 2005 r. WSTĘPNY PROJEKT BUDŻETU KORYGUJĄCEGO DO ROKU BUDŻETOWEGO 2005 UZASADNIENIE 1 Na mocy decyzji 2004/752/WE, Euratom z dnia 2 listopada 2004 r. Rada ustanowiła Sąd do spraw Służby Publicznej, zwany dalej SSP, w skład którego wchodzi 7 sędziów mianowanych przez Radę. Wnioski o utworzenie niezbędnych dla ustanowienia nowego Sądu etatów i środków na funkcjonowanie włączone zostały do wstępnego projektu budżetu Trybunału Sprawiedliwości na rok 2006. Jak zaznaczono we wprowadzeniu do tego wstępnego projektu budżetu, sporządzony on został przy założeniu, że nowy sąd podejmie obowiązki dopiero z początkiem roku 2006. 1 Tymczasem po zakończeniu prac komitetu utworzonego decyzją Rady z dnia 18 stycznia 2005 r. (2005/151/WE, Euratom) dla wydania opinii w kwestii odpowiedniości kandydatów do pełnienia funkcji sędziego, Rada decyzją z dnia 22 lipca 2005 r. mianowała siedmiu sędziów i ustaliła dzień 1 października 2005 r. jako datę objęcia przez nich swych obowiązków. Uwzględniając fakt, że SSP rozpocznie działalność o 3 miesiące wcześniej niż data przewidziana przy opracowywaniu budżetu na rok 2006, konieczne jest złożenie wniosku o budżet korygujący budżet na rok 2005. 2 Ów budżet korygujący ma na celu przede wszystkim umożliwienie utworzenia w wykazie stanowisk instytucji 26 etatów niezbędnych dla prawidłowego funkcjonowania SSP. Owe 26 etatów rozdzielonych będzie w następujący sposób: z jednej strony personel gabinetów członków Sądu do spraw Służby Publicznej, a mianowicie jeden referendarz i jeden asystent przydzielony do każdego członka Sądu, a także jeden weryfikator wyroków i jeden asystent w gabinecie prezesa (ogółem 16 etatów tymczasowych, to jest: 2 A*14, 2 A*12, 3 A*11, 1 A*10, 1 B*5 i 7 B*30 oraz z drugiej strony personel 1 Wprowadzenie, strona 3 ustęp 2: Należy przypomnieć, że budżet instytucji obejmuje etaty i środki niezbędne do funkcjonowania Trybunału Sprawiedliwości i Sądu Pierwszej Instancji. Wnioskowane środki pokrywają również potrzeby nowego Sądu do spraw Służby Publicznej (zwanego dalej SSP ) i zostały obliczone przy założeniu, że Sąd podejmie obowiązki na początku 2006 r.
przydzielony bezpośrednio do sekretariatu Sądu (ogółem 10 stałych etatów, to jest: 1 A*5, 5 B*3 i 4 C*1) Należy podkreślić, że przedmiotowe etaty przeznaczone są wyłącznie dla bezpośrednich współpracowników sędziów oraz personelu sekretariatu, tj. osób, które bezpośrednio biorą udział w działalności sądu oraz że w pozostałej części Sąd wykorzystywał będzie różne służby Trybunału (tłumaczenia ustne, tłumaczenia pisemne, informatyka itd.). Owe 26 etatów jest zatem niezbędne dla zapewnienia nowemu sądowi środków koniecznych tylko do jego działania, bez których jego niezależność sądowa byłaby zagrożona. Były one ponadto przewidziane w zestawieniu finansowym dołączonym do projektu rozporządzenia Rady w sprawie utworzenia Sądu ds. służby publicznej (z zastrzeżeniem, ze dwa dodatkowe etaty musiały być dodane w uwzględnieniu dokonanego przez Radę zwiększenia liczby sędziów z 6 do 7). Należy ponadto podkreślić, że etaty te nie mogą być uzyskane przez przesunięcie stanowisk z Sądu Pierwszej Instancji. Przesunięcie takie skutkowałoby bowiem pozbawieniem tego Sądu zasobów uwolnionych w jego obrębie wskutek przeniesienia spraw sądowych dotyczących służby publicznej. Pozostawałoby to w sprzeczności z podstawowym celem przyświecającym utworzeniu Sądu ds. służby Publicznej tj. umożliwieniu Sądowi Pierwszej Instancji skoncentrowania się na innych rodzajach spraw spornych w szczególności na nowych sprawach powierzonych mu wskutek przyznania pewnych kompetencji do tej pory wykonywanych przez Trybunał. 3. Jeżeli chodzi o środki, projekt budżetu korygującego ma na celu umożliwienie wypłacenia wynagrodzenia w okresie trzech ostatnich miesięcy roku budżetowego 2005 siedmiu nowym sędziom Sądu, jego sekretarzowi oraz 26 nowym pracownikom, o których była wcześniej mowa. Niezbędne środki na ten cel wpisane są w różnych liniach budżetowych rozdziału 10 i rozdziału 11. Należy jednakże zwrócić uwagę na fakt, że żadne dodatkowe obciążenie nie zostanie nałożone na budżet wspólnotowy, ponieważ przewidywane jest samofinansowanie tych nowych wydatków przy wykorzystaniu rezerw w rozdziałach, o których mowa. Rezerwy te wynikają w szczególności, w odniesieniu do rozdziału 10, z niższych kosztów emerytur i wydatków przewidzianych na odnawianie składu członków a także, w odniesieniu do rozdziału 11, z wolniejszym niż przewidywano obsadzaniem nowych stanowisk. 4. Należy zauważyć w końcu, że służby administracyjne Trybunału zamierzają, w okresie od rozpoczęcia działalności Sądu do końca roku 2005, zapewnić funkcjonowanie Sądu przy wykorzystaniu posiadanych środków budżetowych. W szczególności dopiero od dnia 1 stycznia 2006 r., jak organ budżetowy został już poinformowany w toku procedury budżetowej na 2006 r., wynajęty zostanie budynek stanowiący siedzibę nowego Sądu. Tym tłumaczy się fakt, że poprawka do budżetu nie zawiera wniosku o środki na zwiększenie Tytułu II budżetu.
TYTUŁ 1 WYDATKI ZWIĄZANE Z PRACOWNIKAMI INSTYTUCJI ROZDZIAŁ 10 CZŁONKOWIE INSTYTUCJI Artykuł Tytuł Budżet 2005 W.P.B.K. Nowa Pozycja kwota 1000 Wynagrodzenia podstawowe 13.066.000 396.000 13.462.000 1001 Dodatki mieszkaniowe 1.952.000 60.000 2.012.000 1002 Dodatki rodzinne 650.000 20.000 670.000 1003 Dodatek na koszty reprezentacyjne 557.000 30.000 587.000 101 Ubezpieczenie wypadkowe, ubezpieczenie zdrowotne oraz inne składki na ubezpieczenie społeczne 720.000 20.000 740.000 1050 Koszty podróży (w tym koszty członków rodzin) 1051 Dodatek na urządzenie nowego miejsca zamieszkania i na ponowne urządzenie 11.000 4.000 15.000 160.000 270.000 430.000 1052 Koszty przeprowadzki 96.000 80.000 176.000 ROZDZIAŁ 10 - RAZEM 23.968.000 880.000 24.848.000
ROZDZIAŁ 11 PERSONEL CZYNNIE ZATRUDNIONY Artykuł Pozycja Tytuł Budżet 2005 W.P.B.K. Nowa kwota 1100 Wynagrodzenia podstawowe 111.633.022 404.000 112.037.022 1101 Dodatki rodzinne 8.940.000 33.000 8.973.000 1102 Dodatki za rozłąkę z krajem i związane z zamieszkaniem w innym kraju (w tym art. 97 Regulaminu Pracowniczego EWWiS) 17.770.000 65.000 17.835.000 1130 Ubezpieczenie zdrowotne 3.710.000 15.000 3.725.000 1131 Ubezpieczenie wypadkowe i od chorób zawodowych 1132 Ubezpieczenie na wypadek bezrobocia dla pracowników czasowych 1181 Koszty podróży (w tym koszty członków rodzin) 1182 Dodatek na urządzenie nowego miejsca zamieszkania, na ponowne urządzenie i dodatki za przeniesienie pracownika 957.000 4.000 961.000 460.000 3.000 463.000 42.000 5.000 47.000 1.170.000 83.000 1.253.000 1183 Koszty przeprowadzki 217.000 31.000 248.000 1184 Tymczasowe diety dzienne 956.000 75.000 1.031.000 ROZDZIAŁ 11 - RAZEM 155.321.022 718.000 156.039.022 KWOTA NOWYCH WYDATKOW - RAZEM 1.598.000
FINANSOWANIE WSTĘPNEGO BUDŻETU KORYGUJACEGO TYTUŁ 1 WYDATKI ZWIĄZANE Z PRACOWNIKAMI INSTYTUCJI ROZDZIAŁ 10 CZŁONKOWIE INSTYTUCJI Artykuł Tytuł Pozycja 1030 Emerytury 2.300.000-400.000 1.900.000 1091 Środki rezerwowe na 308.000-308.000 0 poczet ewentualnego wyrównania uposażeń ROZDZIAŁ 10 - RAZEM 23.968.000-708.000 23.260.000 ROZDZIAŁ 11 PERSONEL CZYNNIE ZATRUDNIONY Artykuł Tytuł Budżet 2005 W.P.B.K Nowa kwota Pozycja 1191 Środki rezerwowe 1.973.000-890.000 1.083.000 ROZDZIAŁ 11 - RAZEM 155.321.022-890.000 154.431.022 KWOTA FINANSOWANIA - RAZEM - 1.598.000 TYTUŁ I - RAZEM 191.659.972 0 191.659.972 WYDATKI OGÓLNE - RAZEM 228.952.872 0 228.952.872
TYTUŁ 4 DOCHODY POCHODZĄCE OD OSÓB PRACUJĄCYCH W INSTYTUCJI ROZDZIAŁ 40 PODATKI I INNE POTRĄCENIA Artykuł Pozycja Tytuł Budżet 2005 W.P.B.K Nowa kwota 400 Wpływy z podatku od 17.762.000 160.000 17.922.000 wynagrodzeń członków instytucji, urzędników, innych pracowników i osób korzystających z renty lub emerytury 404 Wpływy z opłaty 1.209.000 9.000 1.218.000 specjalnej od wynagrodzeń czynnie zatrudnionych członków instytucji, urzędników i innych pracowników ROZDZIAŁ 40 - RAZEM 18.971.000 169.000 19.140.000 ROZDZIAŁ 41 SKŁADKI NA UBEZPIECZENIA EMERYTALNE I RENTOWE Artykuł Pozycja Tytuł 410 Składki pracowników na 10.118.000 37.000 10.155.000 ubezpieczenia emerytalne i rentowe ROZDZIAŁ 41 - RAZEM 10.368.000 37.000 10.405.000 TYTUŁ 4 - RAZEM 29.339.000 206.000 29.545.000 DOCHODY OGÓLNE - RAZEM 29.474.000 206.000 29.680.000
TYTUŁ 1 WYDATKI ZWIĄZANE Z PRACOWNIKAMI INSTYTUCJI ROZDZIAŁ 10 CZŁONKOWIE INSTYTUCJI 100 Wynagrodzenia, dodatki i płatności związane z wynagrodzeniami 1000 - Wynagrodzenia podstawowe 13.066.000 396.000 13.462.000 Rozporządzenie Rady nr 422/67/EWG, nr 5/67/Euratom z dnia 25 lipca 1967 r. określające uposażenie przewodniczącego i członków Komisji, prezesa, sędziów, rzeczników generalnych i sekretarza Trybunału Sprawiedliwości oraz prezesa, członków i sekretarza Sądu Pierwszej Instancji (Dz. U. 187 z 8.8.1967, str.1) ostatnio zmienione rozporządzeniem (EWG, Euratom) nr 1292/2004 (Dz. U. L 243 z 15.7.2004, str. 23). Rozporządzenie (EWWiS, EWG, Euratom) nr 4045/88 Rady z dnia 19 grudnia 1988 r. określające uposażenie prezesa, członków i sekretarza Sądu Pierwszej Instancji Wspólnot Europejskich (Dz. U. L 356 z 24.12.1988, str. 1). Środki te przeznaczone są na wynagrodzenia podstawowe członków instytucji. 1001 Dodatki mieszkaniowe 1.952.000 60.000 2.012.000 Rozporządzenie określające uposażenie członków instytucji, w szczególności jego art. 4. Środki te przeznaczone są na dodatki mieszkaniowe dla członków instytucji.
1002 Dodatki rodzinne 650.000 20.000 670.000 Rozporządzenie określające uposażenie członków instytucji, w szczególności jego art. 3. Środki te przeznaczone są na dodatki rodzinne, to znaczy: - dodatek na gospodarstwo domowe, - dodatek na dzieci na utrzymaniu, - dodatek szkolny dla członków instytucji. 1003 Dodatek na koszty reprezentacyjne 557.000 30.000 587.000 Rozporządzenie określające uposażenie członków instytucji, w szczególności jego art. 4. Środki te przeznaczone są na dodatek reprezentacyjny i funkcyjny dla członków instytucji. 101 Ubezpieczenie wypadkowe, ubezpieczenie zdrowotne oraz inne składki na ubezpieczenie społeczne 720.000 20.000 740.000 Rozporządzenie określające uposażenie członków instytucji, w szczególności jego art. 11 i 14. Środki te przeznaczone są na: - składkę pracodawcy (0,87%) na ubezpieczenie od chorób zawodowych i następstw wypadków, - składkę pracodawcy (3,,4%) na ubezpieczenie zdrowotne, - dodatek z tytułu urodzenia dziecka, - wypłaty na wypadek śmierci członka instytucji.
1030 Emerytury 2.300.000-400.000 1.900.000 Rozporządzenie określające uposażenie członków instytucji, w szczególności jego art. 8, 9 i 18. Środki te przeznaczone są na emerytury dla byłych członków instytucji orasz współczynniki korygujące dla ich kraju zamieszkania. 105 Świadczenia i wydatki związane z rozpoczęciem i zakończeniem sprawowania funkcji 1050 Koszty podróży ( w tym podróży członków rodzin) 11.000 4.000 15.000 Rozporządzenie określające uposażenie członków instytucji, w szczególności jego art. 5. Środki te przeznaczone są na pokrycie kosztów podróży członków instytucji (w tym członków ich rodzin) w związku z objęciem lub zaprzestaniem pełnienia przez nich funkcji. 1051 Dodatek na zagospodarowanie i ponowne zagospodarowanie 160.000 270.000 430.000 Rozporządzenie określające uposażenie członków instytucji, w szczególności jego art. 5. Środki te przeznaczone są na dodatek tytułu zagospodarowaia i ponownego zagospodarowania dla członków instytucji w związku z podjęciem i zaprzestaniem pełnienia przez nich funkcji. 1052 Koszty przeprowadzki 96.000 80.000 176.000 Rozporządzenie określające uposażenie członków instytucji, w szczególności jego art. 5. Środki te przeznaczone są na pokrycie kosztów przeprowadzki członków instytucji w związku z podjęciem i zaprzestaniem pełnienia przez nich funkcji.
1091 Środki rezerwowe na poczet ewentualnego wyrównania uposażeń 308.000-308.000 0 Rozporządzenie Rady z dnia 25 czerwca 2002 r. w sprawie rozporządzenia finansowego mającego zastosowanie do budżetu ogólnego Wspólnot Europejskich (Dz. U. L 248 z 16.9.2002, str. 1). Środki te przeznaczone są na pokrycie wydatków wynikających z ewentualnego wyrównania wynagrodzeń i świadczeń emerytalnych lub rentowych ustanowionego przez Radę w trakcie roku budżetowego. Mają one charakter rezerw i mogą być wykorzystane dopiero po przyporządkowaniu ich do odpowiednich artykułów i pozycji niniejszego rozdziału zgodnie z rozporządzeniem finansowym. ROZDZIAŁ 11 PERSONEL CZYNNIE ZATRUDNIONY 110 Urzędnicy i personel tymczasowy według wykazu stanowisk 1100 Wynagrodzenia podstawowe 111.633.022 404.000 112.037.022 62 i 66. Środki te przeznaczone są na wynagrodzenia podstawowe urzędników stałych i tymczasowych. 8.940.000 33.000 8.973.000 62,67 i 68, a także rozdział I załącznika VII. Środki te przeznaczone są na dodatki rodzinne, to znaczy: - dodatek na gospodarstwo domowe, - dodatek na dzieci na utrzymaniu, - dodatek szkolny dla urzędników stałych i tymczasowych.
1102 Dodatki zagraniczne i związane z zamieszkaniem w innym kraju (w tym art. 97 Regulaminu Pracowniczego EWWiS) 17.770.000 65.000 17.835.000 62 i 69, a także art. 4 załącznika VII. Środki te przeznaczone są na dodatki zagraniczne i ekspatriacyjne urzędników stałych i tymczasowych. 113 Ubezpieczenie zdrowotne, ubezpieczenie wypadkowe i od chorób zawodowych, ubezpieczenie na wypadek bezrobocia oraz utrzymanie praw emerytalnych 1130 Ubezpieczenie zdrowotne 3.710.000 15.000 3.725.000 72. Przepisy dotyczące ubezpieczenia zdrowotnego urzędników Wspólnot Europejskich, w szczególności ich art. 23. Środki te przeznaczone są na pokrycie składki pracodawcy (3,4% wynagrodzenia podstawowego); udział pracowników wynosi 1,7% wynagrodzenia podstawowego. 1131 Ubezpieczenie wypadkowe i od chorób zawodowych. 957.000 4.000 961.000 73 i art. 15 załącznika VIII. Środki te przeznaczone są na pokrycie: - składki pracodawcy na ubezpieczenie następstw wypadków i od chorób zawodowych (0,87% wynagrodzenia podstawowego) - dodatkowych wydatków wynikających z zastosowania właściwych przepisów regulaminu pracowniczego.
1132 Ubezpieczenie na wypadek bezrobocia dla personelu tymczasowego 460.000 3.000 463.000 Warunki zatrudnienia innych pracowników Wspólnot Europejskich, w szczególności ich art. 28a. Środki te przeznaczone są na ubezpieczenie na wypadek bezrobocia członków personelu tymczasowego. 118 - Świadczenia i wydatki związane z podjęciem i zaprzestaniem pełnienia obowiązków oraz przeniesieniem 1181 Koszty podróży (w tym podróży członków rodzin) 42.000 5.000 47.000 20 i 71 i art. 7 załącznika VII. Środki te przeznaczone są na zwrot kosztów podróży należny urzędnikom (w tym koszty podróży członków rodzin) w związku z podjęciem i zaprzestaniem pełnienia przez nich obowiązków. 1182 Dodatek na zagospodarowanie, na ponowne zagospodarowanie i dodatki za przeniesienie pracownika. 1.170.000 83.000 1.253.000 5 i 6 załącznika VII. Środki te przeznaczone są przede wszystkim na dodatek z tytułu zagospodarowania i ponownego zagospodarowania należny pracownikom, którzy zmuszeni są zmienić miejsce zamieszkania w związku z podjęciem obowiązków oraz w związku z całkowitym zaprzestaniem ich wykonywania połączonym z ponownym osiedleniem się w innej miejscowości. 1183 Koszty przeprowadzki 217.000 31.000 248.000 20 i 71 i art. 9 załącznika VII. Środki te przeznaczone są na zwrot kosztów przeprowadzki należny pracownikom, którzy zmuszeni są zmienić miejsce zamieszkania w związku z podjęciem obowiązków oraz w związku z całkowitym zaprzestaniem ich wykonywania połączonym z ponownym osiedleniem się w innej miejscowości.
1184 Tymczasowe diety dzienne 956.000 75.000 1.031.000 20 i 71 i art. 10 załącznika VII. Środki te przeznaczone są na tymczasowe diety dzienne należne pracownikom, którzy zmuszeni są zmienić miejsce zamieszkania w związku z podjęciem obowiązków. 1191 Środki rezerwowe 1.973.000-890.000 1.083.000 65. Rozporządzenie Rady z dnia 25 czerwca 2002 r. w sprawie rozporządzenia finansowego mającego zastosowanie do budżetu ogólnego Wspólnot Europejskich (Dz. U. L 248 z 16.9.2002, str. 1). Środki te przeznaczone są na pokrycie wydatków wynikających z ewentualnego wyrównania wynagrodzeń ustanowionego przez Radę w trakcie roku budżetowego. Mają one charakter rezerw i mogą być wykorzystane dopiero po przyporządkowaniu ich do odpowiednich artykułów i pozycji niniejszego rozdziału zgodnie z rozporządzeniem finansowym.
TYTUŁ 4 - DOCHODY POCHODZĄCE OD OSÓB PRACUJĄCYCH W INSTYTUCJI ROZDZIAŁ 40 PODATKI I INNE POTRĄCENIA 400 Wpływy z podatku od wynagrodzeń członków instytucji, urzędników, innych pracowników i osób korzystających z renty lub emerytury 17.762.000 160.000 17.922.000 Protokół w sprawie przywilejów i immunitetów Wspólnot Europejskich, w szczególności jego art. 13. Rozporządzenie Rady nr 422/67/EWG, nr 5/67/Euratom z dnia 25 lipca 1967 r. określające uposażenie przewodniczącego i członków Komisji, prezesa, sędziów, rzeczników generalnych i sekretarza Trybunału Sprawiedliwości oraz prezesa, członków i sekretarza Sądu Pierwszej Instancji (Dz. U. 187 z 8.8.1967, str.1) ostatnio zmienione rozporządzeniem (EWG, Euratom) nr 1292/2004 (Dz. U. L 243 z 15.7.2004, str. 23). Rozporządzenie Rady (EWG, Euratom, EWWiS) nr 260/68 z dnia 29 lutego 1968 r. ustanawiające warunki i procedurę stosowania podatku na rzecz Wspólnot Europejskich (Dz. U. L 56 z 4.3.1968, str. 8) ostatnio zmienione rozporządzeniem (WE, Euratom) nr 1750/2002 (Dz. U. L 264 z 2.10.2002, str. 15). 404 - Wpływy z opłaty specjalnej od wynagrodzeń czynnie zatrudnionych członków instytucji, urzędników i innych pracowników 1.209.000 9.000 1.218.000 66a. Rozporządzenie Rady nr 422/67/EWG, nr 5/67/Euratom z dnia 25 lipca 1967 r. określające uposażenie przewodniczącego i członków Komisji, prezesa, sędziów, rzeczników generalnych i sekretarza Trybunału Sprawiedliwości oraz prezesa, członków i sekretarza Sądu Pierwszej Instancji (Dz. U. 187 z 8.8.1967, str.1) ostatnio zmienione rozporządzeniem (EWG, Euratom) nr 1292/2004 (Dz. U. L 243 z 15.7.2004, str. 23). 41 SKŁADKI NA UBEZPIECZENIA EMERYTALNE I RENTOWE 410 - Składki pracowników na ubezpieczenia emerytalne i rentowe 10.118.000 37.000 10.155.000 83 ust. 2.
Informacje finansowe w sprawie wykonania budżetu w roku 2004 i 2005 (do dnia 25.07.2005) zgodne z art. 26 Rozporządzenia Rady (WE, Euratom) nr 1605/2002 z dnia 25 czerwca 2002 r. w sprawie rozporządzenia finansowego mającego zastosowanie do budżetu ogólnego Wspólnot Europejskich. 1. Sytuacja finansowa na dzień 31.12.2004 r. (wydatki) 2. Sytuacja finansowa na dzień 25.07.2005 r.(wydatki)