TRYBUNAŁ SPRAWIEDLIWOŚCI Luksemburg, dnia 8 listopada 2007 r. WSPÓLNOT EUROPEJSKICH PRZESUNIECIE ŚRODKÓW NR 11, 12 I 13 ZESTAWIENIE

Transkrypt

1 TRYBUNAŁ SPRAWIEDLIWOŚCI Luksemburg, dnia 8 listopada 2007 r. WSPÓLNOT EUROPEJSKICH PRZESUNIECIE ŚRODKÓW NR 11, 12 I 13 ZESTAWIENIE Nr 11 Z rozdziału 27 Informacja: nabycie, archiwizacja, opracowanie i rozpowszechnianie do rozdziału 20 Nabycie i wynajem budynków oraz koszty dodatkowe z artykułu 274 Opracowanie i rozpowszechnianie z pozycji 2741 Publikacja o charakterze ogólnym EUR do pozycji 2001 Czynsze EUR Nr 12 Z rozdziału 10 Członkowie instytucji do rozdziału 20 Nabycie i wynajem budynków oraz koszty dodatkowe z artykułu 100 z pozycji 1002 Wynagrodzenia i dodatki do wynagrodzeń Dodatki związane z objęciem i zaprzestaniem pełnienia funkcji, oraz przeniesieniem EUR z artykułu 102 Dodatki przejściowe EUR do pozycji 2001 Czynsze EUR Nr 13 Z rozdziału 12 Urzędnicy i urzędnicy mianowani na czas określony do rozdziału 20 Nabycie i wynajem budynków oraz koszty dodatkowe z artykułu 120 Wynagrodzenia i dodatki do wynagrodzeń z pozycji 1200 Wynagrodzenia i świadczenia EUR do pozycji 2001 Czynsze EUR

2 - 2 - TRYBUNAŁ SPRAWIEDLIWOŚCI Luksemburg, dnia 8 listopada 2007 r. WSPÓLNOT EUROPEJSKICH RPZESUNIECIE ŚRODKÓW NR 11, 12 I 13 PRZESUNIECIE ŚRODKÓW Nr 11 Z rozdziału 27 Informacja: nabycie, archiwizacja, opracowanie i rozpowszechnianie do rozdziału 20 Nabycie i wynajem budynków oraz koszty dodatkowe z artykułu 274 Opracowanie i rozpowszechnianie z pozycji 2741 Publikacja o charakterze ogólnym EUR Środki budżetowe Zobowiązania zaksięgowane Przewidywane wydatki do końca roku Kwota do dyspozycji Przesunięcie Zgodnie z obowiązującymi uregulowaniami, finansowanie bieżących potrzeb związanych z publikacją mogło zostać przeprowadzone przede wszystkim poprzez wykorzystanie przypisanych dochodów, które były szczególnie wysokie w 2007 r. (pochodzących w części z poprzedniego roku budżetowego a w części z roku budżetowego 2007). Z tego powodu instytucja dysponuje nadwyżką środków w tej pozycji, która może zostać wykorzystana dla innych celów. do pozycji 2001 Czynsze EUR Środki budżetowe Przesunięcie dokonane wcześniej Zobowiązania zaksięgowane Przewidywane wydatki do końca roku Brakujące środki Przesunięcie

3 - 3 - Przy opracowaniu budżetu na 2007 r. w pierwszym trymestrze 2006 r. nie zostały przewidziane żadne środki dla budynków stanowiących aneksy do gmachu Trybunału, ponieważ w oczekiwaniu na sprawozdanie niezależnego eksperta (firma audytowa KPMG) uznano, że ogół wydatków z tytułu rat leasingowych poniesionych przez instytucję do 2006 r. mógłby odpowiadać ostatecznej cenie, jaką należałoby zapłacić za te budynki. Tymczasem na podstawie otrzymanego do tego czasu sprawozdania (cena sprzedaży w dniu 31 grudnia 2006 r. oszacowana została na 1,4 miliona EUR) oraz w przewidywaniu stałych opłaty (mechanizm aktualizowania kosztów wynajmującego, przewidzianych w umowie z władzami luksemburskimi) konieczne są dodatkowe płatności. W ramach obowiązującej już umowy z władzami luksemburskimi przewidziane zostało również rozłożenie pozostałej kwoty z możliwością dokonania częściowych płatności. Zaproponowano zatem przyznanie dostępnych środków w wysokości EUR na dokonanie tej płatności. Część tej kwoty ( EUR) pochodzić będzie, jak wskazano w poprzednim punkcie z pozycji 2741 a pozostała kwota ( EUR) zostanie przekazana z rozdziału 10 budżetu (zob. poniżej, przeniesienie nr 12). PRZESUNIECIE ŚRODKÓW Nr 12 Z rozdziału 10 Członkowie instytucji do rozdziału 20 Nabycie i wynajem budynków oraz koszty dodatkowe z artykułu 100 z pozycji 1002 Wynagrodzenia i dodatki do wynagrodzeń Dodatki związane z objęciem i zaprzestaniem pełnienia funkcji, oraz przeniesieniem EUR Środki budżetowe Zobowiązania zaksięgowane Kwota do dyspozycji Przesunięcie W związku z następującym co trzy lata odnowieniem mandatów członków Sądu Pierwszej Instancji, które nastąpiło we wrześniu 2007 r. jedynie czterech nowych członków zostało desygnowanych przez państwa członkowskie, podczas gdy budżet na 2007 r. został opracowany przy założeniu desygnacji 7 nowych członków. Powoduje to powstanie oszczędności z tytułu kosztów podróży i kosztów przeprowadzenia osobistego majątku ruchomego członków instytucji w związku z podjęciem i zaprzestaniem pełnienia przez nich funkcji.

4 - 4 - z artykułu 102 Dodatki przejściowe EUR Środki budżetowe Przesunięcie dokonane wcześniej Zobowiązania zaksięgowane Kwota do dyspozycji Przesunięcie W związku z następującym co trzy lata odnowieniem mandatów członków instytucji liczba członków, których mandaty zostały przedłużone była wyższa niż liczba założona w pierwszym trymestrze 2006 r. w celu opracowania prognoz budżetowych na 2007 r. (6 nowych członków zamiast 11 przewidzianych w Trybunale w październiku 2006 r. oraz 4 nowych członków zamiast 7 przewidzianych w Sądzie Pierwszej Instancji we wrześniu 2007 r.). Zaoszczędzono w ten sposób środki przeznaczone na dodatki przejściowe pobierane przez byłych członków instytucji przez trzy lat po zaprzestaniu pełnienia przez nich funkcji. Ponadto zdarzenie, jakim był zgon dwóch byłych członków Trybunału, mających prawo do dodatków przejściowych, również ograniczyło wykorzystanie tego rodzaju środków. do pozycji 2001 Czynsze EUR Środki budżetowe Przesunięcie dokonane wcześniej Zobowiązania zaksięgowane Przewidywane wydatki do końca roku Przesunięcie nr 11 zaproponowane wcześniej Brakujące środki Przesunięcie Zob. uzasadnienie dotyczące tej pozycji budżetowej znajdujące się w części obejmującej przesunięcie nr 11.

5 - 5 - PRZESUNIECIE ŚRODKÓW Nr 13 Z rozdziału 12 Urzędnicy i urzędnicy mianowani na czas określony do rozdziału 20 Nabycie i wynajem budynków oraz koszty dodatkowe z artykułu 120 Wynagrodzenia i dodatki do wynagrodzeń z pozycji 1200 Wynagrodzenia i świadczenia EUR Środki budżetowe Przesunięcia dokonane wcześniej Zobowiązania zaksięgowane Przewidywane wydatki do końca roku Kwota do dyspozycji Przesunięcie Władza budżetowa jest regularnie informowana o postępie w dziedzinie zatrudnienia i trudnościach z tym związanych w szczególności w ramach rozszerzenia EUR10 i EUR2. Ostatnie sprawozdanie przekazane władzy budżetowej w dniu 25 października 2007 r. ( Sprawozdanie na temat zatrudnienia dokonanego w ramach etatów przyznanych w związku z rozszerzeniami w 2004 r. i 2007 r. ) przedstawia stan na dzień 1 października 2007 r. W sprawozdaniu tym stwierdza się, że pomimo nieprzerwanych wysiłków ze strony Trybunału w celu obsadzenia etatów przyznanych mu w ramach tych dwóch rozszerzeń, zatrudnianie urzędników okazuje się niejednokrotnie trudne z uwagi na fakt, że listy rezerwowe utworzone w wyniku otwartych konkursów nie są dostępne lub obejmują niewystarczającą ilość laureatów. Dokonuje się za to w miarę możliwości naboru urzędników minowanych na czas oznaczony. Ponadto instytucja ma nadal szczególne trudności z zatrudnianiem w zakresie tłumaczeń konferencyjnych. Jednakże sprawozdanie wskazuje na bardzo zadawalający poziom zatrudnienia w zakresie etatów przyznanych w związku z rozszerzeniem w 2004 r. (95,2 %), uwzględniając zwyczajowy współczynnik rotacji, który uniemożliwia obsadzenie na stałe wszystkich etatów jak też na bardzo optymistyczny poziom zatrudnienia dotyczący ostatniego rozszerzenia EUR 2 (87 %). W tym ostatnim przypadku niedawne utworzenie list rezerwowych konkursu EPSO na rumuńskich i bułgarskich administratorów oraz sekretarki powinno umożliwić instytucji dokonanie dalszego postępu w następnych miesiącach. Jak wnika z poniższej tabeli, która przedstawia zmiany w poziomie zatrudnienia między dniem 1 października 2006 r. a dniem 1 października 2007 r., ogólny poziom zatrudnienia zwiększył się, co stanowi wyraz nieustannych wysiłków instytucji w tym przedmiocie. Poziom zatrudnienia w dniu 1 października 2006 r. Poziom zatrudnienia w dniu 1 października 2007 r. Ogółem w instytucji 94 % 95,3 % Poza rozszerzeniem 93,5 % 96,3 % Rozszerzenie EUR 10 94,9 % 95,2 % Rozszerzenie EUR 2-87 %

6 - 6 - Ponadto na koniec 2007 r. spodziewana nadwyżka środków dotycząca pozycji 1200 Wynagrodzenia i świadczenia powinna wynosić 8 milionów EUR, co wynika z poziomu nieobsadzonych etatów wynoszącego 4,7 % oraz wzrostu zatrudnienia w ramach rozszerzenia, który miał wolniejszy przebieg niż przewidywano w prognozach budżetowych opracowanych w pierwszym trymestrze 2006 r. Jak wskazano poniżej proponuje się wykorzystanie tej nadwyżki w całości na dodatkową zaliczkę na projekt budowlany jakim jest nowy gmach Trybunału. do pozycji 2001 Czynsze EUR Środki budżetowe Przesunięcie dokonane wcześniej Zobowiązania zaksięgowane Przewidywane wydatki do końca roku Przesunięcie nr 11 zaproponowane wcześniej Przesunięcie nr 12 zaproponowane wcześniej Brakujące środki Przesunięcie Środki w wysokości 10 milionów EUR znajdują się już w budżecie na 2007 r. jako pierwsza zaliczka na projekt budowlany, jakim jest nowy gmach Trybunału. Druga zaliczka w wysokości 17 milionów EUR została zaproponowana w ramach wstępnego projektu budżetu na 2008 r. przedstawionego przez Trybunał Sprawiedliwości władzy budżetowej. Jednakże przy analizie dokumentów budżetowych w pierwszym czytaniu przez Parlament Europejski, w celu ograniczenia zwiększenia budżetu Trybunału na 2008 r. ustalono, że zaliczka przewidziana w 2008 r. zostanie zmniejszona do 13 milionów EUR w zmian za zobowiązanie do dokonania dodatkowej zaliczki w wysokości co najmniej 4 milionów EUR z budżetu na 2007 r. przed końcem tego roku. Jak wyjaśniono w poprzednim punkcie ostatecznie możliwe jest przeznaczenie na tę dodatkową zaliczkę 8 milionów EUR, którą to kwotę gotowe są również zaakceptować władze luksemburskie w ramach obowiązującej umowy. Ta istotna zaliczka pozwoli instytucji na zmniejszenie w kolejnych latach budżetowych finansowego obciążenia wynikającego z budowy nowego gmachu Trybunału, poprzez zmniejszenie odsetek płaconych obecnie z tytułu prefinansowania jak też kwoty pożyczek (które powinny być przedmiotem konsolidacji przeprowadzonej przez EBI i BCEE najpóźniej do końca 2008 r. w chwili oddania wszystkich budynków) i w rezultacie odsetek, które mają być płacone do 2026 r.

7 - 7 - Taka operacja jest w pełni zgodna z pożądanym przez oba organy władzy budżetowej kierunkiem działań w zakresie przedsięwzięć budowlanych instytucji wspólnotowych.