Informacja z realizacji budŝetu Związku Międzygminnego Wodociągów i Kanalizacji Wiejskich w Węgrowie za I półrocze 2008 roku. Związek Międzygminny Wodociągów i Kanalizacji Wiejskich w Węgrowie działa na podstawie Ustawy z dnia 8 marca 1990 roku o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2001r. Nr 142 poz. 1591 z późn. zm.) oraz na podstawie Statutu Związku. Uchwałą Zgromadzenia z dnia 15.01.2008r. Nr V/29/2008 zatwierdzono budŝet na 2008 rok. Zmiany do budŝetu zatwierdzono uchwałami Zgromadzenia: Nr VI/35/2008 z dnia 19.03.2008r.; Nr VI/36/2008 z dnia 19.03.2008r.; Nr VII/39/2008 z dnia 21.05.2008r.; Nr VII/40/2008 z dnia 21.05.2008r. oraz uchwałami Zarządu: Nr 22/I/2008 z dnia 13.05.2008r. BudŜet po zmianach zatwierdzono w wysokości: - dochody 4 033 000 zł - wydatki 4 033 000 zł Realizacja budŝetu przedstawia się następująco: - dochody wykonano w wysokości 1 749 512,39 zł, tj. 43% planu - wydatki wykonano w wysokości 1 660 114,00 zł, tj. 41% planu Dochody Dochodami Związku są: - wpływy za pobór wody - wpływy z usług wodno kanalizacyjnych - odsetki - inne wpłaty(tj. naleŝności egzekwowane drogą sądową itp.) - wpływy z usług w zakresie gospodarki ściekami Z tytułu sprzedaŝy wody Związek uzyskał dochody w wysokości 1 241 889,47 zł, tj. 44% załoŝonego planu. Natomiast rzeczowe rozliczenie sprzedaŝy wody z wodociągów eksploatowanych przez Związek zostało wykonane w ilości 669 258 m 3, tj. 47% planu rocznego. Wykonanie sprzedaŝy wody w ilości poniŝej planu związane jest z rozliczeniem letników za zuŝytą wodę w II półroczu br. Następnym źródłem dochodów uzyskanych przez Związek są wpływy z wykonawstwa drobnych robót wodno kanalizacyjnych i z wydania warunków do ich wykonania w wysokości 48 418,12 zł, tj. 48% planowanych wpływów.
Pozostałe dochody budŝetowe składają się z następujących pozycji: odsetki uzyskane i zwroty kosztów sądowych 11 817,53 zł; dokonane zapłaty naleŝności przeterminowanych 6 935,34 zł; zwroty podatku VAT w 1 półroczu, wyniosły 193 000,00 zł; zwrot nadpłaty podatku dochodowego za 2007 rok, wyniósł 16 966,00 zł. Nie wykonano planu dochodów w 2900 wpłaty Gmin na rzecz Związku poniewaŝ uzyskana przez Związek nadwyŝka wykluczała konieczność tych dopłat. Dochody w Dziale 900 Rozdział 90001 gospodarka ściekami i ochrona środowiska wyniosły 230 485,93 zł i stanowiły 60% planu rocznego. W tym dziale równieŝ nie wykonano 2900, poniewaŝ uzyskana przez Związek nadwyŝka wykluczyła konieczność tych dopłat. Związek oprócz osiągniętych dochodów wykazuje w sprawozdaniu naleŝności w kwocie 296 809,49 zł, w tym zaległości w kwocie 247 588,77 zł. Zaległości składają się: Zaległości skierowane do egzekucji komorniczej, w kwocie 9 337,06 zł; Pozostałe zaległości, w kwocie 238 251,71 zł stanowią naleŝności z 2007 roku, na które zostały wystawione wezwania do zapłaty. Wydatki Wydatki zgodnie z przedstawionymi na wstępie danymi wykonano w wysokości: 1 660 114,60 zł, tj. 41% planu rocznego. 1. Dział 400 Rozdział 40002 Wytwarzanie i zaopatrzenie w energię elektryczną, gaz i wodę Wydatki w dziale 400 zostały wykonane w wysokości 1 438 978,45 zł, co stanowi 40% planu rocznego. Niskie wykonanie związane jest z przesunięciem dokonywania wydatków inwestycyjnych na II półrocze (zakup trzech samochodów Panda ). Wykonanie planu wydatków w poszczególnych paragrafach przedstawia się następująco: 3020 Nagrody i wydatki osobowe niezaliczane do wynagrodzeń zaplanowano na 15 000 zł; wykonanie 1 325,03 zł, tj. 9% planu. Większe wydatki z tego paragrafu nastąpią w grudniu przy zakupie odzieŝy roboczej i ochronnej oraz wypłaty ekwiwalentów za pranie tej odzieŝy. 3030 RóŜne wydatki na rzecz osób fizycznych plan wynosi 10 000 zł wykonanie 6 300 zł, tj. 63% planu. Wydatki z tego paragrafu dotyczą wypłaconych diet członkom Zarządu, Zgromadzenia i zaproszonym gościom. 4010 Wynagrodzenia osobowe pracowników plan wynosi 1 033 500 zł wykonano 455 728,12 zł, co stanowi 44% planu rocznego. 2 z 6
4040 Dodatkowe wynagrodzenie roczne plan wynosi 73 000 zł zostało wykonane w 90% planu rocznego tj. 66 339,42 zł. 4100 Wynagrodzenie agencyjno prowizyjne plan wynosi 70 000 zł wykonanie 30 516,98 zł, tj. 44% planu. W tym paragrafie wykazane są wypłaty prowizji od zebranych naleŝności za wodę i ścieki. 4110 Składki na ubezpieczenia społeczne plan wynosi 177 000 zł, natomiast wykonanie 70 543,97 zł, co stanowi 40% planu. 4120 Składki na fundusz pracy plan 26 870 zł wykonano 10 911,12 zł, tj. 41% planu rocznego. 4170 Wynagrodzenie bezosobowe plan wynosi 100 000 zł, wydatkowano 47 835,36 zł, tj. 48% planu. Wypłaty dotyczą wynagrodzeń z umów zlecenia i o dzieło zawartymi z konserwatorami wodociągów. 4210 Zakup materiałów i wyposaŝenia plan wynosi 210 000 zł wykonano 149 327,61 zł, tj. 71% planu. Wydatki kształtowały się następująco: zakup materiałów do konserwacji 92 650,01 zł; zakup paliw i gazu 54 212,63 zł; pozostałe wydatki 2 464,97 zł. 4260 Zakup energii z zaplanowanych 670 020 zł wydatkowano 282 987,95 zł, tj. 42% planu. Na zakup wody wydatkowano 5 793,52 zł. Pozostała kwota w wysokości 277 185,43 zł przeznaczona była na zakup energii elektrycznej. Wydatki na energię związane są ze wzrostem ceny energii. Niskie wydatki na zakup wody spowodowane są połączeniem wodociągów Krynica- Krześlin gmina SuchoŜebry. 4270 Zakup usług remontowych plan wynosi 80 000 zł wykonanie 16 311,20 zł, co stanowi 20% planu. Niskie wykonanie wydatków związane jest z małą awaryjnością agregatów pompowych i sprzętu transportowego. Na remonty agregatów pompowych wydatkowano 7 700 zł, pozostała część wydatków to naprawy bieŝące. 4280 Zakup usług zdrowotnych plan wynosi 2 000 zł. Wydatki w tym paragrafie nastąpią w drugim półroczu. 4300 Zakup usług pozostałych zaplanowano 62 000 zł wydatkowano 24 766,05 zł, tj. 40% planu. Wydatki w tym paragrafie przedstawiają się następująco: prowizje bankowe wyniosły 8 816,00 zł; pozostałe usługi (badanie wody, usługi transp. itp.) 14 109,45 zł; opłaty pocztowe 1 840,60 zł. 4350 Zakup usług dostępu do sieci internetowej plan wynosi 2 000 zł, wydatkowano 854,00 zł, tj. 43% planu. 3 z 6
4360 Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych telefonii komórkowej plan wynosi 15 000 zł, wykonano 4 890,45 zł, tj. 33% planu. Oszczędności w tym paragrafie wynikają z negocjacji z operatorem na skutek czego Związek korzysta z tańszych usług. 4370 Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych telefonii stacjonarnej plan wynosi 8 000 zł, wydatkowano 786,30 zł, tj. 10% planu. Oszczędności związane są z zakupem telefonów komórkowych pracownikom, przez co zmniejszono korzystanie z telefonów stacjonarnych. 4410 PodróŜe słuŝbowe krajowe plan 20 000 zł; wykonanie 8 767,22 zł, co stanowi 44% planu. 4430 RóŜne opłaty i składki plan wynosi 175 000 zł, wykonanie 82 377,80 zł, co stanowi 47% planu rocznego. Wydatki wykonane z tego paragrafu dotyczą: opłata na ochronę środowiska 56 001,00 zł; opłata za zajęcie pasa drogowego 6 961,20 zł; opłata za dozór techniczny 10 599,60 zł; opłaty za ubezpieczenia 8 816,00 zł. Większe wydatki z tego paragrafu nastąpią w II półroczu po zapłaceniu opłaty na ochronę środowiska i przedłuŝenia umów ubezpieczeniowych. 4440 Odpisy na fundusz świadczeń socjalnych wykonanie wyniosło 63% planu. 4480 Podatek od nieruchomości z zaplanowanych 295 000 zł, wydatkowano 47 444,00 zł, tj. 16% planu. Oszczędności w wydatkach w tym paragrafie spowodowane są zwolnieniem Związku z obowiązku zapłaty podatku od nieruchomości przez Urzędy Gmin. 4530 Podatek od towarów i usług VAT wykonano w kwocie 99 241,12 zł, co stanowi 66% planu. Wysoki wskaźnik wydatków związany jest ze zwiększonymi zakupami i zostanie skorygowany w górę. 4570 Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu pozostałych podatków i opłat plan wynosi 130 zł, zaś wydatkowano 127,20 zł, tj. 98% plany rocznego (odsetki naliczone przez PFRON za lata ubiegłe). 4610 Koszty postępowania sądowego plan wynosi 9 000 zł, wykonano 2 025,27 zł, tj. 23% planu. 4700 Szkolenie pracowników nie będących członkami korpusu słuŝby cywilnej plan wynosi 8 000 zł, zaś wydatkowano 1 830,00 zł, co stanowi 23% planu rocznego. Szkolenie i kursy odbędą się w drugim półroczu. 4740 Zakup materiałów papierniczych do sprzętu drukarskiego i urządzeń kserograficznych plan wynosi 10 000 zł, wydano 1 659,02 zł, tj. 17 % planu rocznego. 4750 Zakup akcesoriów komputerowych w tym programów i licencji plan wynosi 10 000 zł, wykonano 588,75 zł, tj. 6% planu. 4 z 6
6050 Wydatki inwestycyjne jednostek budŝetowych planowano 50 000 zł (na dokumentację budynku warsztatowego). Wydatki nastąpią w II półroczu. 6060 Wydatki na zakupy inwestycyjne plan wynosi 250 000 zł, wydatkowano 4 466,39 zł, tj. 2%. WyŜsze wydatki z tego paragrafu nastąpią w II półroczu br. Planowane są zakupy trzech samochodów Panda oraz trzech komputerów wraz z osprzętem. 2. Dział 757 Rozdział 75702 Obsługa papierów wartościowych, kredytu i poręczeń wydatki zostały wykonane w 43% planu rocznego. 8070 Odsetki i dyskonto od krajowych poŝyczek i kredytów plan wynosi 41 000 zł, wydatkowano 17 700,16 zł, tj. 43% planu rocznego. 3. Dział 758 Rozdział 75818 Rezerwy ogólne i celowe 4810 Rezerwy plan wynosi 41 480 zł. Rezerwa w I półroczu nie została wykorzystana. 4. Dział 900 Rozdział. 90001 Gospodarka ściekami i ochrona środowiska planowano 384 000 zł, wydatki zostały wykonane w wysokości 53 % planu w kwocie 203 435,39 zł. Wykonanie wydatków w poszczególnych paragrafach przedstawia się następująco: 4010 Wynagrodzenie osobowe pracowników planowano 37 000 zł wykonano 17 045,41 zł, tj. 46% planu. 4040 Dodatkowe wynagrodzenie roczne plan wynosił 3 000 zł zaś wykonano w wysokości 76% planu, tj. 2 284,49 zł. 4110 Składki na ubezpieczenie społeczne plan 6 600 zł wydatki 2 553,75 zł, tj. 39% planu. 4120 Składki na fundusz pracy plan 1 100 zł, wykonanie 400,08 zł 36% planu. 4170 Wynagrodzenie bezosobowe wykonano w wysokości 2 820 zł, tj. 47% planu. 4210 Zakup materiałów i wyposaŝenia plan wynosi 18 000 zł wykonanie 9 124,19 zł, tj. 51% planu. 4260 Zakup energii zaplanowano 93 000 zł, wykonanie 50 361,27 zł, tj. 54% planu. 4270 Zakup usług remontowych plan 10 000 zł; wykonanie wynosi 6 500 zł, tj. 65% planu. 5 z 6
4300 Zakup usług pozostałych plan 128 600 zł, wykonano 81 536,08 zł, tj. 63% planu. Wydatki w tym paragrafie związane są z koniecznością dostarczania ścieków do Spółdzielni Mleczarskiej w Kosowie Lackim. W związku ze zwiększonymi wydatkami w tym paragrafie konieczna będzie korekta planu w II półroczu. 4410 PodróŜe słuŝbowe krajowe plan 200 zł, wykonano 0% planu. 4430 RóŜne opłaty i składki plan wynosi 18 000 zł, wydatkowano 7 903,00 zł, tj. 44% planu rocznego. Wydatki dotyczą opłaty na ochronę środowiska. 4440 Odpisy na fundusz świadczeń socjalnych planowano 1 500 zł, zaś wykonano w wysokości 1 449,93 zł, tj. 97% planu. 4480 Podatek od nieruchomości planowano 26 000 zł, wydatkowano 0%. Urząd Gminy Jadów zwolnił Związek z obowiązku opłaty powyŝszego podatku. 4530 Podatek od towarów i usług VAT plan 35 000 zł, wykonano 61% planu, tj. 21 457,19 zł. W związku ze wzrostem dokonanych zakupów konieczna będzie korekta planu do tego paragrafu. Nie wystąpiły przekroczenia wydatków w stosunku do planu. Ogółem wydatki wykonano w wysokości 41% planu. Natomiast dochody w wysokości 43% planu. Związek w I półroczu br. osiągną nadwyŝkę budŝetową w wysokości 89 398,39 zł. Przedkładając niniejszą informację i uzasadnienie z wykonania planu finansowego budŝetu, Zarząd Związku prosi Członków Kolegium Regionalnej Izby Obrachunkowej w Warszawie Zespół w Siedlcach o wydanie stosownej opinii. 6 z 6