RAPORT KWARTALNY JEDNOSTKOWY za I kwartał 2015 r. 3 15 maja 2015
SPIS TREŚCI: I. Jednostkowe dane finansowe spółki zawierające pozycje bilansu, rachunku zysków i strat, przepływów pieniężnych i zmian w kapitale II. Czynniki i zdarzenia mające wpływ na osiągnięte przez spółkę wyniki finansowe komentarz zarządu 2 5 III. Opis działań, jakie w okresie objętym raportem podejmowane były w obszarze rozwoju prowadzonej działalności 8 IV. Oświadczenie zarządu dotyczące informacji zawartych w niniejszym raporcie 9 1
I. JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE SPÓŁKI ZAWIERAJĄCE POZYCJE BILANSU, RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT, PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH I ZMIAN W KAPITALE BILANS LOYD S.A. AKTYWA Stan na Stan na 31-03-2015 31-03-2014 A. Aktywa trwałe 8 557 811,46 8 313 698,44 I. Wartości niematerialne i prawne 77 235,77 - II. Rzeczowe aktywa trwałe. 70 555,00 - III. Należności długoterminowe 943 275,21 - IV. Inwestycje długoterminowe 7 243 626,86 8 293 448,44 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 223 118,62 20 250,00 B. Aktywa obrotowe 9 661 704,13 2 407 057,86 I. Zapasy - II. Należności krótkoterminowe 8 180 125,72 1 281 182,95 III. Inwestycje krótkoterminowe 1 461 328,41 524 857,17 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 20 250,00 19 597,24 A K T Y W A R A Z E M: 18 219 515,59 1 961 308,10 PASYWA Stan na Stan na 31-12-2015 31-03-2014 A. Kapitał (fundusz) własny. 6 898 533,22 453 714,44 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 1 275 724,20 1 275 724,20 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0,00 - III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0,00 - IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 3 771 347,42 3 876 975,02 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny - VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe - VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 1 413 204,47-4 654 511,76 VIII. Zysk (strata) netto 438 257,13-44 473,02 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) - B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 11 320 982,37 1 507 593,66 I. Rezerwy na zobowiązania. 32 500,00 - II. Zobowiązania długoterminowe. 1 785 165,32 433 968,00 III. Zobowiązania krótkoterminowe 9 503 317,05 1 073 625,66 IV. Rozliczenia międzyokresowe - P A S Y W A R A Z E M: 18 219 515,59 1 961 308,10 2
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT LOYD S.A. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wariant porównawczy) 01-01-2015 01-01-2014 31-03-2015 31-03-2014 Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 471 950,63 505 323,16 Przychody netto ze sprzedaży produktów 471 950,63 505 323,16 Koszty działalności operacyjnej 973 045,90 618 209,06 Podatki i opłaty 2 032,00 19 291,47 Pozostałe koszty rodzajowe 34 222,18 5 669,28 Usługi obce 776 195,25 508 425,84 Wynagrodzenia 150 047,00 - Zużycie materiałów i energii 10 549,47 84 197,47 Zysk (strata) ze sprzedaży - 501 095,27-112 885,90 Pozostałe przychody operacyjne 1 351 020,04 4 Inne przychody operacyjne 0,04 4 Pozostałe koszty operacyjne 211 865,79 2 100,00 Inne koszty operacyjne 211 865,79 2 100,00 Zysk (Strata) z działalności operacyjnej 1 139 154,25-114 981,90 Koszty finansowe 199 801,85 14 100,00 Inne 180 160,53 - Odsetki 19 641,32 - Zysk (Strata) z działalności gospodarczej 438 257,13-129 081,90 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM LOYD S.A. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 01.01.2015 31.03.2015 01.01.2014 31.03.2014 I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 6 510 276,09 5 355 404,67 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 4 834 230,88 5 226 322,77 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 4 834 230,88 5 226 322,77 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH LOYD S.A. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘZNYCH (metoda pośrednia) 01.10.2014 01.01.2014 31.12.2014 31.03.2014 A. Przepływy środków pieniężne z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto - -129 081,90 II. Korekty razem - 155 621,68-506 913,72 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - 155 621,68-635 995,62 3
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 0,04 126 460,00 II. Wydatki - 969 280,15 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 0,04-842 820,15 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 1 761 510,96 II. Wydatki 180 160,53 289 685,28 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) - 180 160,53 1 471 825,68 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III. +/- B.III. +/- C.III.) - 335 782,17-6 990,09 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym - 335 782,17-6 990,09 F. Środki pieniężne na początek okresu 19 286,36 11 593,71 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F +/- D), w tym - 160 874,17 4 603,62 4
II. CZYNNIKI I ZDARZENIA MAJĄCE WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ SPÓŁKĘ WYNIKI FINANSOWE KOMENTARZ ZARZĄDU Ze względu na charakter prowadzonej działalności Emitenta, który stanowi podmiot dominujący Grupy Kapitałowej LOYD, na przychody Emitenta mają wpływ przede wszystkim wyniki osiągane przez spółki portfelowe (dane uwzględniające wyniki finansowe tych spółek tj. wyniki skonsolidowane - stanowią osobny raport kwartalny) Na dzień sporządzenia niniejszego raportu w skład Grupy Kapitałowej LOYD wchodzą następujące spółki: Polski Holding Rekrutacyjny S.A. oraz jego spółki portfelowe: Horeca Service Polski HR Sp. z o.o. (usługi pracy tymczasowej w branży HoReCa oraz doradztwa personalnego) Polski Holding Rekrutacyjny International Sp. z o.o. (usługi pracy tymczasowej oraz doradztwa personalnego za granicą) Polski Holding Rekrutacyjny Sp. z o.o. (sprzedaż usług spółek portfelowych PHR) A-trybut Polski HR S.A. (rekrutacja osób niepełnosprawnych i doradztwo w zakresie PFRON) ITC Grupa Polski HR Sp. z o.o. (leasing pracowników do sklepów i produkcji) Polski HR FBI Sp. z o.o. (doradztwo w zakresie usług bankowych, finansowych oraz ubezpieczeń) Polski HR Finance Banking & Insurance (doradztwo w zakresie usług bankowych, finansowych oraz ubezpieczeń) Instytut Szkoleń Biznesowych Sp. z o.o. (prowadzenie szkoleń biznesowych i coachingów) Polski HR Doradztwo Personalne Sp. z o.o. (rekrutacja pracowników szczebla kierowniczego) Polski HR Leasing Sp. z o.o. (usługi pracy tymczasowej oraz doradztwa personalnego za granicą) Polski HR Medical Sp. z o.o. Polski HR Medical Care Sp. z o.o. Polski HR Heavy Duty Sp. z o.o. (rekrutacja pracowników do przemysłu ciężkiego) Polski HR Temporary Work Sp. z o.o. (praca tymczasowa) Polski HR Sp. z o.o. (praca tymczasowa) Polski HR Search & Selection Sp. z o.o. Shangri La Holding S.A. w organizacji oraz jego spółki portfelowe: Shangri La Hotel Diament Wrocław Sp. z o.o. restauracja Shangri La - Hotel Diament Katowice Sp. z o.o. restauracja Shangri La Klub Zabrze Sp. z o.o. restauracja Glorietta Sp. z o.o. (leasing hostess i modelek) Optymalny.biz Sp. z o.o. Jonquil Sp. z o.o. (szwalnia) Świat Lodu Sp. z o.o. (dostawy lodu do firm oraz osób) Sales Concept S.A. oraz jego spółki portfelowe: Tele Concept Kraków Sp. z o.o. call centre Tele Concept Bytom Sp. z o.o. - call centre 5
Tele Concept Krosno Sp. z o.o. call centre Tele Concept Przemyśl Sp. z o.o. call centre Tele Concept Sp. z o.o. call centre Tele Concept Zawiercie Sp. z o.o. call centre Tele Concept Częstochowa Sp. z o.o. call centre W ramach Loyd Shared Services: Polski HR Kadry i Płace Sp. z o.o. (obsługa kadr i płac) Alter FM Group Sp. z o.o. (outsourcing księgowy i kadrowo - płacowy) Loyd Administracja Sp. z o.o. (centrum wsparcia Grupy Kapitałowej) Loyd Księgowość Sp. z o.o. (outsourcing usług księgowych) W pierwszym kwartale 2015 roku Spółka osiągnęła przychody netto ze sprzedaży, w wysokości 471 950,63 PLN, które wygenerowane zostały z zawartych ze spółkami portfelowymi umów licencji na używanie znaku towarowego i know-how oraz za świadczone usługi administracyjne. W porównaniu do I kwartału 2014 roku przychody wzrosły o 33 372,53 PLN. Na zobowiązania krótkoterminowe w wysokości 9 503 317,05 PLN składają się zobowiązania wobec jednostek powiązanych oraz wobec pozostałych jednostek, z tytułu dostaw i usług i innych. Na poziomie zysku operacyjnego Spółka wykazała na koniec I kwartału 2015 roku 1 139 154,25 PLN. Koszty działalności operacyjnej Emitenta obejmują prowadzenie działań akwizycyjnych, obsługę prawnoksięgową związaną z przejęciem spółek portfelowych jak i inne bieżące koszty operacyjne. W I kwartale 2015 r. nie wystąpiły nowe, szczególne zdarzenia i tendencje w otoczeniu rynkowym, inne niż te przedstawione w Dokumencie informacyjnym, o których emitent miałby wiedzę i które mogłyby w znaczny sposób wpłynąć na jej sytuację lub wyniki finansowe spółki LOYD w kolejnych okresach. W imieniu Zarządu, Bartosz Kaczmarczyk Prezes Zarządu 6
III. OPIS DZIAŁAŃ, JAKIE W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM PODEJMOWANE BYŁY W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI Emitent w analizowanym okresie kontynuował działalność w zakresie rozwoju Grupy Kapitałowej. W I kwartale 2015 r. Zarząd LOYD S.A. prowadził proces rejestracji Spółek, które zamierza wykorzystać do prowadzenia zdywersyfikowanej działalności operacyjnej. Dzięki przyjętemu modelowi biznesowemu LOYD S.A., za pośrednictwem spółek portfelowych, będzie w stanie kontynuować działania w czterech głównych obszarach. W ramach Polskiego Holdingu Rekrutacyjnego S.A. operują spółki świadczące usługi HR i BPO. Loyd Shared Services świadczy usługi outsourcingowe w obszarze Back Office. Poprzez spółkę Shangri La Holding S.A. działa na rynku HoReCa, zarządzając obiektami hotelowymi, restauracyjnymi oraz ośrodkami SPA. Dzięki Sales Concept S.A., Grupa Kapitałowa LOYD S.A. może dostarczać rozwiązania z zakresu usług Call i Contact Center. W imieniu Zarządu, Bartosz Kaczmarczyk Prezes Zarządu 7
IV. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU DOTYCZĄCE INFORMACJI ZAWARTYCH W NINIEJSZYM RAPORCIE Zarząd LOYD S.A. oświadcza, że według jego najlepszej wiedzy, przedstawione wybrane jednostkowe dane finansowe spółki LOYD S.A. za I kwartał 2015 roku i dane do nich porównywalne za analogiczny okres rok wcześniej sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi Spółkę, oraz że informacje dotyczące działalności Spółki w okresie objętym raportem przedstawiają prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz jej sytuacji. W imieniu Zarządu, Bartosz Kaczmarczyk Prezes Zarządu 8