RAPORT KWARTALNY. skonsolidowany ZA III KWARTAŁ 2013 R. LOYD S.A. ul. Słowicza 16, Warszawa. 14 listopada, 2013 roku

Transkrypt

1 skonsolidowany ZA LOYD S.A. ul. Słowicza 16, Warszawa 14 listopada, 2013 roku

2 SPIS TREŚCI: I. SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE SPÓŁKI ZAWIERAJĄCE POZYCJE BILANSU, RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT, PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ORAZ ZMIAN W KAPITALE... 3 II. CZYNNIKI I ZDARZENIA MAJĄCE WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ GRUPĘ KAPITAŁOWĄ WYNIKI FINANSOWE KOMENTARZ ZARZĄDU... 6 III. OPIS DZIAŁAŃ, JAKIE W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM PODEJMOWANE BYŁY W OBSZARZE ROZWOJU GRUPY KAPITAŁOWEJ... 8 IV. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU DOTYCZĄCE INFORMACJI ZAWARTYCH W NINIEJSZYM RAPORCIE

3 I. SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE SPÓŁKI ZAWIERAJĄCE POZYCJE BILANSU, RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT, PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ORAZ ZMIAN W KAPITALE BILANS GRUPY KAPITAŁOWEJ LOYD S.A. (zmiana nazwy od , wcześniej Polski Holding Rekrutacyjny S.A.) AKTYWA Stan na Stan na A. Aktywa trwałe , ,60 I. Wartości niematerialne i prawne , ,33 II. Wartość firmy jednostek podporządkowanych , ,00 III. Rzeczowe aktywa trwałe , ,76 IV. Należności długoterminowe V. Inwestycje długoterminowe , ,56 VI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 8 544,95 B. Aktywa obrotowe , ,46 I. Zapasy , ,39 II. Należności krótkoterminowe , ,58 III. Inwestycje krótkoterminowe , ,48 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,01 A K T Y W A R A Z E M: , ,06 PASYWA Stan na Stan na A. Kapitał (fundusz) własny , ,82 I. Kapitał (fundusz) podstawowy , ,89 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) , ,85 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy , ,09 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII. Różnice kursowe z przeliczenia ,65 VIII. Zysk (strata) z lat ubiegłych , ,44 IX. Zysk (strata) netto , ,87 X. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. Kapitały mniejszości 898, ,32 C. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych ,11 D. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,92 I. Rezerwy na zobowiązania ,13 II. Zobowiązania długoterminowe , ,26 III. Zobowiązania krótkoterminowe , ,66 IV. Rozliczenia międzyokresowe ,78 P A S Y W A R A Z E M: , ,06 3

4 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT GRUPY KAPITAŁOWEJ LOYD S.A. (zmiana nazwy od , wcześniej Polski Holding Rekrutacyjny S.A.) RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wariant porównawczy) A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: , , , ,44 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów , , , ,44 II. Zmiana stanu produktów III. Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów , ,27 B. Koszty działalności operacyjnej , , , ,53 I. Amortyzacja , , , ,16 II. Zużycie materiałów i energii , , , ,25 III. Usługi obce , , , ,84 IV. Podatki i opłaty 4 873, , , ,81 V. Wynagrodzenia , , , ,75 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , , , ,51 VII. Pozostałe koszty rodzajowe , , , ,21 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów , ,21 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (AB) , , , ,09 D. Pozostałe przychody operacyjne , , , ,52 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 1,00 1,00 II. Dotacje , ,24 III. Inne przychody operacyjne 9 914, , , ,52 E. Pozostałe koszty operacyjne , , , ,51 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne , , , ,51 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+DE) , , , ,08 G. Przychody finansowe 115, , , ,26 I. Dywidendy i udziały w zyskach II. Odsetki 9 663, , ,52 88,02 III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne 6 861, , ,74 27,42 H. Koszty finansowe , , , ,05 I. Odsetki , , , ,50 II. Strata ze zbycia inwestycji , ,59 III. Aktualizacja wartości inwestycji 70,00 170,00 IV. Inne , , , ,96 Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów I. jednostek podporządkowanych J. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F + G H +/ I) , , , ,87 K. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (K.I. K.II.) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne L. Odpis wartości firmy 9 575, ,02 4

5 I. Odpis wartości firmy jedn. zależne 9 575, ,02 II. III. Odpis wartości firmy jedn. współzależne Odpis wartości firmy jedn. stowarzysz M. Odpis ujemnej wartości firmy 1 967, ,83 I. Odpis ujemnej wart. firmy jedn. zależne 1 967, ,83 II. III. Odpis ujemnej wart. firmy jedn. współzależne Odpis ujemnej wart. firmy jedn. stowarzysz N. Zysk (strata) brutto (J +/ K L + M) , , , ,87 O. Podatek dochodowy 3 676,00 P. Pozostałe obowiazkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) R. Zyski (straty) mniejszości S. Z Y S K ( S T R A T A ) N E T T O (N O P +/ R) , , , ,87 SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM GRUPY KAPITAŁOWEJ LOYD S.A. (zmiana nazwy od , wcześniej Polski Holding Rekrutacyjny S.A.) ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) , , , ,69 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) , , , ,82 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) , , , ,82 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH GRUPY KAPITAŁOWEJ LOYD S.A. (zmiana nazwy od , wcześniej Polski Holding Rekrutacyjny S.A.) RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘZNYCH (metoda pośrednia) A. Przepływy środków pieniężne z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto , ,17 II. Korekty razem , ,20 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/II) , ,97 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy , ,88 II. Wydatki , ,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (III) , ,12 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy , ,00 II. Wydatki , ,44 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (III) , ,56 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III. +/ B.III. +/ C.III.) , ,47 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym , ,47 F. Środki pieniężne na początek okresu , ,31 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F +/ D), w tym , ,78 5

6 II. CZYNNIKI I ZDARZENIA MAJĄCE WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ GRUPĘ KAPITAŁOWĄ WYNIKI FINANSOWE KOMENTARZ ZARZĄDU Trzeci kwartał 2013 roku był stosunkowo dobrym okresem dla branży pracy tymczasowej, grupa odnotowała przychody ze sprzedaży netto ze sprzedaży na poziomie ,14 PLN. Aktywa trwałe, na dzień 30 września 2013 r. wyniosły ,30 PLN na co składa się wartość firmy i jednostek zależnych oraz środki trwałe leasingowane przez podmioty zależne. Na dzień sporządzenia niniejszego raportu w skład Grupy Kapitałowej LOYD wchodzą następujące spółki portfelowe: Alter FM Group Sp. z o.o. (outsourcing księgowy i kadrowo płacowy) Horeca Service Polski HR Sp. z o.o. (usługi pracy tymczasowej w branży HoReCa oraz doradztwa personalnego) Polski HR Support Centre Sp. z o.o. (centrum wsparcia Grupy Kapitałowej) Polski Holding Rekrutacyjny International Sp. z o.o. (usługi pracy tymczasowej oraz doradztwa personalnego za granicą) Polski Holding Rekrutacyjny Sp. z o.o. (sprzedaż usług spółek portfelowych PHR) Polski HR outsourcing księgowości Sp. z o.o. (outsourcing księgowy) Atrybut Polski HR S.A. (rekrutacja osób niepełnosprawnych i doradztwo w zakresie PFRON) ITC Grupa Polski HR Sp. z o.o. (leasing pracowników do sklepów i produkcji) Polski HR FBI Sp. z o.o. (doradztwo w zakresie usług bankowych, finansowych oraz ubezpieczeń) Polski HR Finance Banking & Insurance (doradztwo w zakresie usług bankowych, finansowych oraz ubezpieczeń) Instytut Szkoleń Biznesowych Sp. z o.o. (prowadzenie szkoleń biznesowych i coachingów) Polski HR Doradztwo Personalne Sp. z o.o. (rekrutacja pracowników szczebla kierowniczego) Polski HR Leasing Sp. z o.o. (usługi pracy tymczasowej oraz doradztwa personalnego za granicą) Polski HR APT Sp. z o.o. (rekrutacja osób niepełnosprawnych i doradztwo w zakresie PFRON) Polski HR Medical Sp. z o.o. Polski HR Heavy Duty Sp. z o.o. (rekrutacja pracowników do przemysłu ciężkiego) 6

7 Shangri La Hotel Diament Wrocław restauracja Shangri La Hotel Diament Katowice restauracja Glorietta Sp. z o.o. Optymalny.biz Sp. z o.o. Jonquil Sp. z o.o. Horeca Union Sp. z o.o. Sales Concept Sp. z o.o. Wódka Festiwal Sp. z o.o. Świat Lodu Sp. z o.o. (dostawy lodu do firm oraz osób) Loyd 1 Sp. z o.o. Loyd 2 Sp. z o.o. (wkrótce wsparcie kadr i płac) Loyd 3 Sp. z o.o. Loyd 4 Sp. z o.o. Loyd 5 Sp. z o.o. Loyd 6 Sp. z o.o. Czynnikiem wpływającym na utrzymanie zadawalających wyników ze sprzedaży była realizacja założeń przyjętych przez spółki portfelowe. Spółka ITC Grupa Polski HR Sp. z o.o. kontynuowała politykę dywersyfikacji klientów, polegającą na systematycznym zwiększaniu udziału w grupie kontrahentów przedsiębiorstw produkcyjnych. Polski Holding Rekrutacyjny International Sp. z o.o. kontynuował realizację kontraktów na podstawie umów z kontrahentami zagranicznymi. Działalność związaną z realizacją kontaktów na zagranicę rozpoczęła również Spółka Polski HR Leasing. Kolejna Spółka portfelowa A trybut Polski HR S.A. kontynuowała rozpoczęte w poprzednim kwartale (II kwartał 2013r.) projekty rekrutacyjne mające na celu zatrudnianie osób niepełnosprawnych. Polski HR outsourcing księgowości Sp. z o.o. kontynuowała świadczenie usług outsourcingu księgowego dla pozostałych Spółek Grupy Kapitałowej. Następuje dalsza reorganizacja podmiotów zależnych w celu stworzenia jednolitego wizerunku Grupy oraz zapewnienia płynnego przepływu usług. W imieniu Zarządu, Bartosz Kaczmarczyk Prezes Zarządu 7

8 III. OPIS DZIAŁAŃ, JAKIE W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM PODEJMOWANE BYŁY W OBSZARZE ROZWOJU GRUPY KAPITAŁOWEJ W okresie objętym sprawozdaniem Zarząd Emitenta i tym samym organ kierowniczy Grupy Kapitałowej kontynuował działania wzmacniające współpracę pomiędzy spółkami portfelowymi. Zgodnie z przyjętą strategią, spółki o uzupełniających się specjalizacjach świadczą usługi w ramach grupy skutecznie wspierając swój rozwój. W wyniku tej strategii kontynuowana jest współpraca w ramach świadczenia usług kadrowych, księgowych oraz doradczych pomiędzy podmiotami. W imieniu Zarządu, Bartosz Kaczmarczyk Prezes Zarządu 8

9 IV. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU DOTYCZĄCE INFORMACJI ZAWARTYCH W NINIEJSZYM RAPORCIE Zarząd LOYD S.A. oświadcza, że według jego najlepszej wiedzy, przedstawione wybrane informacje finansowe Grupy Kapitałowej za III kwartał 2013 roku i dane do nich porównywalne za analogiczny okres rok wcześniej sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi przepisami, oraz że informacje dotyczące działalności Grupy Kapitałowej w okresie objętym raportem przedstawiają prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz jej sytuacji. W imieniu Zarządu, Bartosz Kaczmarczyk Prezes Zarządu 9