RAPORT KWARTANY INBOOK S.A. ZA OKRES IV KWARTAŁU 2014 ROKU od dnia 01.10.2014 roku do dnia 31.12.2014 roku
Raport kwartalny zawiera: 1. Podstawowe informacje o emitencie informacje ogólne, struktura akcjonariatu, wskazanie jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej Emitenta na ostatni dzień okresu objętego raportem kwartalnym, w przypadku gdy Emitent tworzy grupę kapitałową i nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych wskazanie przyczyn niesporządzenia takich sprawozdań, informacje dotyczące prognoz finansowych, informacja dotycząca liczby osób zatrudnionych przez emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty, oświadczenie Zarządu, wybrane dane finansowe. 2. Wybrane dane finansowe z bilansu oraz rachunku zysków i strat. 3. Charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki. 4. Informacje na temat aktywności w zakresie wprowadzania rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie. 5. Wykaz raportów publikowanych w IV kwartale 2014 roku. 6. Skrócone sprawozdanie finansowe zawierające bilans, rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w kapitale własnym oraz rachunek przepływów pieniężnych.
1. Podstawowe informacje o emitencie. Informacje podstawowe. Firma Kraj siedziby Siedziba InBook Spółka Akcyjna Polska Dąbrowa Górnicza Adres ul. Osiedle Robotnicze 6, 42-520 Dąbrowa Górnicza Telefon 032 268 64 05 Fax 032 268 64 05 E-mail Strona internetowa inbook@inbook.pl www.inbook.com.pl NIP 6292195774 REGON 277501658 KRS 0000310188 W okresie sprawozdawczym Spółka działała w branży e-commerce, główne źródło przychodów InBook S.A. stanowiła sprzedaż towarów za pośrednictwem prowadzonych przez Spółkę serwisów internetowych. Zakres działania Spółki jest zgodny z przedmiotem działalności określonym w statucie Spółki, oraz wpisem w Krajowym Rejestrze Sądowym. Najważniejsze serwisy należące do Spółki: Jeden z naszych pierwszych, typowo autorskich projektów. W swojej ofercie posiada jedną z większych na rynku księgarskim ilość pozycji i są to nie tylko książki, lecz również płyty z muzyką cd, filmy dvd, wydawnictwa elektroniczne typu ebook oraz czytniki do tego typu publikacji. Oferta sklepu jest stale wzbogacana o nowe produkty. W księgarni InBook.pl oprócz zwykłych przelewów lub płatności gotówkowych można używać kart płatniczych oraz dokonywać szeregu płatności internetowych. Cały czas modernizujemy stronę wizualną serwisu, dzięki czemu zyskano możliwość różnorodnej prezentacji produktów oraz
kampanii produktowych (promocji). Wzbogacona została także oferta zabawek, w tym artykułów szkolnych, gier planszowych itp. www.citizen24.pl Autoryzowany sklep zegarków marki Citizen, która należy do największych światowych producentów zegarków. Citizen najbardziej znany jest z naręcznych zegarków serii Eco-drive, zasilanymi za pomocą słonecznych ogniw. Citizen jest najbardziej innowacyjną i zaawansowaną technologicznie marką na świecie. Na co dzień z zegarkami zakupionym w naszym sklepie latają piloci służący w Wojsku Polskim. Od grudnia 2014 roku sklep ten zmienił domenę na www.citizen24.pl. www.e-zegarki.pl Serwis grupujący wszystkie marki zegarków w jednym centralnym miejscu handlowym. Sklep jest naszą odpowiedzią na oczekiwania najbardziej wymagających klientów szukających niepowtarzalnych i wyjątkowych zegarków. Oferta opiera się na różnorodności. Posiadamy zegarki eleganckie znanych marek w świecie mody takich jak Tommy Hilfiger, sportowe Casio czy Spazio 24. www.casiomarket.pl W serwisie tym, można dokonać zakupu wszystkich dostępnych w naszym kraju produktów marki Casio, sprzedawane tam są m.in. zegarki, kalkulatory, instrumenty muzyczne i palmtopy. Produkty Casio mogą być objęte nawet sześcioletnim okresem gwarancyjnym, co w połączeniu z atrakcyjną ceną stwarza bardzo dobrą ofertę zakupu. www.emaliaczaruje.pl Sklep internetowy z artykułami emaliowanymi typu garnki, patelnie, czajniki itp. artykuły gospodarstwa domowego produkowane w Olkuszu. Sklep www.emaliaczaruje.pl ma w swojej ofercie zarówno tradycyjne modele garnków jak i nowoczesne, przesycone kolorami nowoczesne. Najnowsza propozycja to naczynia z powłoką ceramiczną oraz patelnia z odpinaną rączką w kolorach kompletów dla najbardziej wymagających klientów.
www.nici.pl Serwis internetowy z oryginalnymi zabawkami niemieckiej marki NICI, która oferuje wysokiej jakości zabawki oraz akcesoria pluszowe. Zabawki Nici to niepowtarzalne wzornictwo oraz wykonanie, dbałość o każdy szczegół. W ofercie sklepu znajdą Państwo oprócz zabawek pluszowych artykuły szkolne takie jak piórniki, notesy czy plecaki oraz akcesoria: zegarki, termofory i inne. www.cud.pl Sklep posiada w sprzedaży całą gamę prezentów na każdą okazję. Serwis podzielony jest na kilka kategorii tematycznych ułatwiających grupowanie poszczególnych towarów, tak aby ich oglądanie i zamawianie przez użytkowników było proste i skuteczne. Wśród produktów dostępne są: repliki broni, porcelana, obrazy ścienne oraz inne artykuły do dekoracji wnętrz.
Struktura akcjonariatu i organy nadzorcze Emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających na dzień sporządzenia raportu, co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu. Kapitał zakładowy Spółki na dzień 13.02.2015 r. wynosi 609 783 zł i składa się z 6.097.830 sztuk akcji o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy) każda. W jego skład wchodzą akcje następujących serii: I. Liczba akcji na okaziciela serii A: w łącznej ilości 3.000.000 sztuk II. Liczba akcji na okaziciela serii B: w łącznej ilości 2.000.000 sztuk III. Liczba akcji na okaziciela serii C: w łącznej ilości 277.830 sztuk IV. Liczba akcji na okaziciela serii D: w łącznej ilości 160.000 sztuk V. Liczba akcji na okaziciela serii E: w łącznej ilości 660.000 sztuk Akcjonariat powyżej 5% na dzień 13 lutego 2015 r. Lp. Akcjonariusz Liczba akcji % głosów 1 ABS Investment S.A. wraz z podmiotem zależnym 1.440.000 23,61 % 2 Jakub Dębski 1.406.500 23,07% 3 INVESTcon GROUP S.A. 650.000 10,66 % 4 Sławomir Jarosz 500.000 8,20 % 5 Pozostali 2.101.330 34,46 % Powyższa informacja o stanie posiadania akcji Spółki przez akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki sporządzona została na podstawie informacji uzyskanych od akcjonariuszy w drodze realizacji przez nich obowiązków nałożonych na akcjonariuszy spółek publicznych, w szczególności na mocy odpowiednich postanowień: ustawy z dnia 29.07.2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (art. 69 i art. 69a) i ustawy z dnia 29.07.2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi (art. 160 i nast.).
Zarząd W skład Zarządu wchodzili: Imię i Nazwisko Jakub Dębski Paulina Raciborska Funkcja Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Rada Nadzorcza W skład Rady Nadzorczej wchodzili: Imię i Nazwisko Edward Szeląg Przemysław Okrajni Katarzyna Dębska Maciej Dębski Adam Raciborski Jacek Kowalski Funkcja Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej
Pozostałe informacje Wskazanie jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej Emitenta na ostatni dzień okresu objętego raportem kwartalnym. Na dzień 31 grudnia 2014 r. Spółka nie tworzy grupy kapitałowej w rozumieniu Ustawy o rachunkowości. W przypadku gdy Emitent tworzy grupę kapitałową i nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych wskazanie przyczyn niesporządzenia takich sprawozdań. Na dzień 31 grudnia 2014 r. Spółka nie tworzy grupy kapitałowej w rozumieniu Ustawy o rachunkowości w związku z tym taki obowiązek Spółki nie dotyczy. Informacje dotyczące prognoz finansowych. Emitent nie publikował prognoz finansowych na rok 2014 r. Informacja dotycząca liczby osób zatrudnionych przez emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty. Na koniec czwartego kwartału 2014 roku liczba pełnych etatów w InBook S.A. wyniosła 6 (umowy o pracę) oraz 2 umowy cywilnoprawne.
Oświadczenie Zarządu Zarząd Inbook S.A. oświadcza, iż wedle jego najlepszej wiedzy, wybrane informacje finansowe i dane porównywalne za okres IV kwartału 2014 roku, sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości i odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy InBook S.A., oraz że sprawozdanie kwartalne z działalności Emitenta zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć InBook S.A. Prezes Zarządu Jakub Dębski Wiceprezes Zarządu Paulina Raciborska
2. Wybrane dane finansowe z bilansu oraz rachunku zysków i strat. Dane finansowe w złotych IV kwartał 2013 IV kwartał 2014 Aktywa trwałe 718.059,56 628.484,49 Aktywa obrotowe 485.190,08 813.316,18 Aktywa razem 1.203.249,64 1.441.800,67 Kapitał własny 867.312,03 784.702,79 Należności długoterminowe Należności krótkoterminowe Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe 0 0 35.657,84 43.345,75 293,431,03 605.124,90 0 0 321.387,61 647.167,88 Dane finansowe w złotych IV kwartał 2013 od 01.10.2013 do 31.12.2013 IV kwartał 2014 od 01.10.2014 do 31.12.2014 2013 narastająco od 01.01.2013 do 31.12.2013 2014 narastająco od 01.01.2014 do 31.12.2014 Amortyzacja 16.967,82 22.723,46 173.501,21. 89.575,07 Przychody netto ze sprzedaży Zysk/strata ze sprzedaży Zysk/strata z działalności operacyjnej Zysk/strata brutto 1.343.057,16 1.105.031,25 5.441.921,92 4.226.982,81 23.208,70 14.758,44-171.022,43-125.337,23 16.821,52 15.480,38-125.260,78-122.236,78 15.254,50 56.350,39-126.226,58-80.884,24
3. Charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki. W czwartym kwartale 2014 roku Spółka InBook S.A. osiągnęła przychody netto ze sprzedaży w wysokości 1.105.031,25 zł. Pomimo wzrostu zamówień w omawianym okresie o 5% był to wynik niższy o 17% w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego z uwagi na znaczne ograniczenie produkcji w fabryce naczyń w Olkuszu. Z tego powodu przychody za okres od 01.01.2014 do 31.12.2014 spadły o 22% w stosunku do okresu od 01.01.2013 do 31.12.2013. Mimo spadku obrotów w omawianym okresie Spółka odnotowała zysk w wysokości 56.350,39 zł. Natomiast wartość EBITDA wyniosła 79.083,85 zł. Koszt amortyzacji za okres czwartego kwartału 2014 roku to kwota 22.723,46 zł. Bilans Spółki na dzień 31.12.2014 zamknął się sumą bilansową po stronie aktywów i pasywów w kwocie 1.441.800,67zł (milion czterysta czterdzieści jeden tysięcy osiemset złotych i 67/100). Na dzień 31.12.2014 struktura aktywów przedstawia się następująco; aktywa trwałe to kwota 628.484,49 zł natomiast aktywa obrotowe to wartość 813.316,198 zł. Na dzień 31.12.2014 roku stan zapasów magazynowych w postaci towarów handlowych w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego utrzymał się na podobnym poziomie i wyniósł 160.982,55 zł. W strukturze należności krótkoterminowych zanotowano wzrost o 25 % w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego, a ich wartość na koniec okresu obrachunkowego wyniosła 43.345,75 zł. W czwartym kwartale Spółka nabyła pakiet akcji innej spółki publicznej po preferencyjnej cenie do wartości rynkowej, w celu ich dalszej odsprzedaży z zyskiem. Inwestycja ta ma charakter krótkoterminowy, a zysk nie będzie stanowił istotnej wartości. W wyniku tej operacji wartość zobowiązań wzrosła i na koniec roku wynosiła 647.167,88 zł. Podobnie wzrosła wartość środków i aktywów pieniężnych do kwoty 605.124,90 zł. W omawianym okresie Spółka nie dokonała skup akcji własnych z rynku Newconnect. Jednak w następnych okresach jak najbardziej zamierza dalej prowadzić te działania.
4. Informacje na temat aktywności w zakresie wprowadzania rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie. Ze względu na charakter działalności, Spółka stale i systematycznie wprowadza rozwiązania innowacyjne w zakresie obsługi zamówień, funkcjonalności serwisów internetowych jak i własnych autorskich programów. Spółka stara się usprawnić i zautomatyzować system aby zmniejszać pracę ludzką przy jednoczesnym wykluczeniu pomyłek. Dzięki czemu zyskujemy czas, ograniczamy zatrudnienie i wpływamy na sprawność obsługi zamówień naszych klientów. Co jest niewątpliwie naszym priorytetem. Jak co roku podsumowane zostały działania marketingowe wykonane w minionym roku, wskutek czego zaprzestana została współpraca z niektórymi podmiotami, a ograniczona z innymi. Spółka nawiązała też współpracę z kilkoma partnerami wspomagającymi handel internetowy. W opinii Zarządu współpraca ta przełoży się na zwiększenie konwersji z uzyskanego ruchu na swoich stronach internetowych.
5. Wykaz raportów publikowanych w IV kwartale 2014 roku. Nr i rodzaj raportu EBI Treść raportu 11/2014 raport kwartalny Raport okresowy za III kwartał 2014r.
6. Skrócone sprawozdanie finansowe zawierające bilans, rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w kapitale własnym oraz rachunek przepływów pieniężnych.
INBOOK SPÓŁKA AKCYJNA OSIEDLE ROBOTNICZE 6 42-520 DĄBROWA GÓRNICZA Wyszczególnienie 31.12.2014 31.12.2013 A. AKTYWA TRWAŁE 628 484,49 718 059,56 I. Wartości niematerialne i prawne 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 309 929,52 350 332,88 2. Wartość firmy 3. Inne wartości niematerialne i prawne 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 309 929,52 350 332,88 II. Rzeczowe aktywa trwałe 1. Środki trwałe a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 213 900,97 213 900,97 263 072,68 243 072,68 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej c) urządzenia techniczne i maszyny d) środki transportu e) inne środki trwałe 2. Środki trwałe w budowie 150 415,01 17 307,51 43 44 2 738,45 155 541,57 24 187,73 57 92 5 423,38 20 00 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie III. Należności długoterminowe 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek IV. Inwestycje długoterminowe 1. Nieruchomości 90 00 90 00 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe 90 00 90 00 90 00 90 00 90 00 90 00 - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe 4. Inne inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 14 654,00 14 654,00 14 654,00 14 654,00
INBOOK SPÓŁKA AKCYJNA OSIEDLE ROBOTNICZE 6 42-520 DĄBROWA GÓRNICZA Wyszczególnienie 31.12.2014 31.12.2013 B. AKTYWA OBROTOWE 813 316,18 485 190,08 I. Zapasy 1. Materiały 160 982,55 152 062,84 2. Półprodukty i produkty w toku 3. Produkty gotowe 4. Towary 5. Zaliczki na dostawy II. Należności krótkoterminowe 1. Należności od jednostek powiązanych 156 309,80 4 672,75 43 345,75 148 305,67 3 757,17 35 657,84 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Należności od pozostałych jednostek a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 43 345,75 38 765,62 38 765,62 35 657,84 29 798,07 29 798,07 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych c) inne 2 590,98 1 989,15 5 597,27 262,50 d) dochodzone na drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych 605 124,90 605 124,90 293 431,03 293 431,03 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe 384 05 384 05 33 825,00 33 825,00 - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne - środki pieniężne w kasie i na rachunkach - inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne 221 074,90 101 074,90 120 00 260 981,03 80 981,03 150 00 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 3 862,98 4 038,37 AKTYWA OGÓŁEM 1 441 800,67 1 203 249,64
INBOOK SPÓŁKA AKCYJNA OSIEDLE ROBOTNICZE 6 42-520 DĄBROWA GÓRNICZA Wyszczególnienie 31.12.2014 31.12.2013 A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 784 702,79 867 312,03 I. Kapitał (fundusz) podstawowy II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy 609 783,00 609 783,00 III. Udziały (akcje) własne IV. Kapitał (fundusz) zapasowy V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny -5 13 95 449,34-6 345,00 95 449,34 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 300 00-134 515,31 300 00 VIII. Zysk (strata) netto IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego -80 884,24-131 575,31 B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA I. Rezerwy na zobowiązania 657 097,88 335 937,61 4 50 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne - długoterminowa - krótkoterminowa 3. Pozostałe rezerwy 4 50 - długoterminowe - krótkoterminowe 4 50 II. Zobowiązania długoterminowe 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) inne III. Zobowiązania krótkoterminowe 1. Wobec jednostek powiązanych 647 167,88 321 387,61 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki 647 167,88 321 387,61 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy 604 184,49 604 184,49 289 521,42 289 521,42 e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń h) z tytułu wynagrodzeń 38 109,88 25 599,71 i) inne 3. Fundusze specjalne 4 873,51 6 266,48 IV. Rozliczenia międzyokresowe 1. Ujemna wartość firmy 9 93 10 05 2. Inne rozliczenia międzyokresowe - długoterminowe 9 93 7 47 10 05 - krótkoterminowe 2 46 10 05 PASYWA OGÓŁEM 1 441 800,67 1 203 249,64
INBOOK SPÓŁKA AKCYJNA OSIEDLE ROBOTNICZE 6 42-520 DĄBROWA GÓRNICZA Wyszczególnienie 31.12.2014 31.12.2013 I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 867 312,03 1 000 074,52 - korekty błędów podstawowych - skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 867 312,03 1 000 074,52 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 1.1. Zmiany kapitału podstawowego 609 783,00 609 783,00 a) zwiększenie (z tytułu) - wydanie udziałów (emisji akcji) - - - b) zmniejszenie (z tytułu) - umorzenia udziałów (akcji) - - - 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 609 783,00 609 783,00 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenie (z tytułu) - - - b) zmniejszenie (z tytułu) - - - 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu 3.1. Zmiany udziałów (akcji) własnych a) zwiększenie b) zmniejszenie -6 345,00 1 215,00 1 215,00-5 157,82-1 187,18-1 187,18 3.2. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego -5 13 95 449,34-6 345,00 313 854,51-218 405,17 a) zwiększenie (z tytułu) - nadwyżka ceny emisyjnej nad wartością nominalną akcji - podziału zysku (ustawowo) - podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) - - b) zmniejszenie (z tytułu) 218 405,17 - pokrycia straty 218 405,17 - emisji akcji - utworzenie kapitału rezerwowego - - 4.2. Kapitał (fundusz) zapasowy na koniec okresu 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 95 449,34 95 449,34 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenie (z tytułu) - - - b) zmniejszenie (z tytułu) - zbycia środków trwałych -
- 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu
6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 300 00 300 00 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych a) zwiększenie (z tytułu) - utworzenie kapitału rezerwowego - - b) zmniejszenie (z tytułu) - pokrycie straty z lat ubiegłych - - 6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 300 00 300 00 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -131 575,31-218 405,17 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu - korekty błędów podstawowych -2 94 - skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach -2 94 7.3. Zmiany zysku z lat ubiegłych a) zwiększenie (z tytułu) - z podziału zysku z lat ubiegłych - b) zmniejszenie (z tytułu) - przeniesienie na kapitał zapasowy - pokrycie straty z lat ubiegłych 7.4. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu -2 94 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu -131 575,31-218 405,17 - korekty błędów podstawowych - skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości 7.6. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach -131 575,31-218 405,17 7.7. Zmiany straty z lat ubiegłych 218 405,17 a) zwiększenie (z tytułu) 218 405,17 - strata z lat ubiegłych do pokrycia 218 405,17 - b) zmniejszenie (z tytułu) - podziału wyniku (pokrycia straty) - 7.8. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu -131 575,31 7.9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -134 515,31 8. Wynik netto -80 884,24-131 575,31 a) zysk netto b) strata netto -80 884,24-131 575,31 c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 784 702,79 867 312,03 III. Kapitał (fundusz) własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku 784 702,79 867 312,03
INBOOK SPÓŁKA AKCYJNA OSIEDLE ROBOTNICZE 6 42-520 DĄBROWA GÓRNICZA Wyszczególnienie 31.12.2014 31.12.2013 A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY I ZRÓWNANE Z NIMI, w tym: 4 226 908,42 5 448 725,48 - od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów II. Zmiana stanu produktów 69 261,59-74,39 69 437,19 6 774,96 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. Amortyzacja II. Zużycie materiałów i energii III. Usługi obce IV. Podatki i opłaty, w tym: - podatek akcyzowy 4 157 721,22 4 352 245,65 89 575,07 66 837,01 714 299,56 6 570,37 5 372 513,33 5 628 433,47 175 123,28 92 213,47 751 407,45 8 513,53 V. Wynagrodzenia VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia VII. Pozostałe koszty rodzajowe VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY (A-B) D. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 292 306,50 31 087,98 35 552,95 3 116 016,21-125 337,23 3 742,62 320 983,53 31 498,91 57 682,80 4 191 010,50-179 707,99 46 971,17 II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne 3 06 682,62 46 969,58 1,59 E. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 642,17 1 211,09 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 642,17 1 211,09 F. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (C+D-E) G. PRZYCHODY FINANSOWE I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: -122 236,78 47 781,37-133 947,91 3 416,49 - od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: - od jednostek powiązanych 1 990,47 3 416,49 III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji 45 790,90 V. Inne H. KOSZTY FINANSOWE I. Odsetki, w tym: 6 428,83 623,83 6 034,89 1 966,67 - dla jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne 5 805,00 4 068,22 I. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ (F+G-H) J. WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH (J.I.-J.II.) -80 884,24-136 566,31 I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. ZYSK (STRATA) BRUTTO (I±J) L. PODATEK DOCHODOWY -80 884,24-136 566,31-4 991,00 M. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU N. ZYSK (STRATA) NETTO (K-L-M) -80 884,24-131 575,31
INBOOK SPÓŁKA AKCYJNA OSIEDLE ROBOTNICZE 6 42-520 DĄBROWA GÓRNICZA Wyszczególnienie 31.12.2014 31.12.2013 A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. Zysk (strata) netto -80 884,24-131 575,31 II. Korekty razem 350 010,57 136 578,23 1. Amortyzacja 89 575,07 175 123,28 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -1 366,64 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej -41 200,90 2 806,22 5. Zmiana stanu rezerw -4 50-50 6. Zmiana stanu zapasów -8 919,71 82 743,89 7. Zmiana stanu należności -7 687,91 22 357,08 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 325 780,27-94 260,24 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 55,39-46 701,00 10. Inne korekty -1 725,00-4 991,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II) 269 126,33 5 002,92 B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. Wpływy 28 600,90 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: 28 600,90 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 28 600,90 - zbycie aktywów finansowych 28 600,90 - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 339 00 20 00 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 20 00 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: 339 00 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 339 00 - nabycie aktywów finansowych 339 00 - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -310 399,10-20 00 C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I. Wpływy 1 990,47 3 416,49 1. Wpływy netto z wydania udziałów i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe 1 990,47 3 416,49 II. Wydatki 623,83 6 034,89 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 623,83 1 966,67 9. Inne wydatki finansowe 4 068,22 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 1 366,64-2 618,40 D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III±B.III±C.III) -39 906,13-17 615,48 E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM -39 906,13-17 615,48 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 260 981,03 278 596,51 G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F±D), W TYM 221 074,90 260 981,03 - o ograniczonej możliwości dysponowania