Uchwala Nr 11I?J12012 Zarz~du Powiatu w Olsztynie z dnia 119 l2qtrjcq 2012 r. w sprawie zatwierdzenia sprawozdania fmansowego za rok 2011 Zespolu Zaklad6w Opieki Zdrowotnej w Dobrym MieScie. Na podstawie art. 53 ust. 1, w zwi~ z art. 3 ust. 1 pkt 7 ustawy z dnia 29 wrzesnia 1994 r. 0 rachunkowosci (Dz. U. z 2009 r. Nr 152 poz. 1223 z porn. zm.) oraz z art. 57 Ust. 2 pkt. 1 i art. 59 Ust. 1 ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 r. 0 dzialalnosci leczniczej (Dz. U. Nr 112, poz. 654 z poin. zm.) uchwala si~, co nast~puje: 1. Zatwierdza si~ sprawozdanie finansowe za rok 2011 Zespolu Zakladow Opieki Zdrowotnej w Dobrym Miescie, skladaj(lce si~ z: - bilansu, - rachunku zyskow i strat, - informacji dodatkowej. stanowiclcezalclcznikdo niniejszej uchwaly. 2. Zesp61 Zakladow Opieki Zdrowotnej w Dobrym pokryje strat~ netto za rok 2011 w wysokosci 415 196,22 n. ze srodkow funduszu zapasowego. WICESTAROSTA OLSZTYNSKI *". 4. ZBIGNIEW SZCZyPrNSKI..... 5. BOZENA.WOJ;;;:KA
Zesp6t Zaktad6w Opieki ZdrcwotneJ 11-040 Dobre Miasto, ul. Grunwa!dzka lob tel. 089 616 82 28, fax 089 616 82 67 Regon 510993868, NIP 739-29-66-303 Nr identyfikacyjny 28-0,J-4:)9 Wykaz said rozliczen z jednostkami obj~tymi bilansem skonsolidowanym I ebev.'ieteltiem deleenyv ania 'Nf'fteEen wea;emn'feh reeliel!en prey spereetdl!sniu 9praweEdsnia finansewege I} naleinosci 245,25 kr6tkoterminowe od pozostatych jednostek z tytutu dostaw i ustug, 0 okresie sptaty do 12 miesi~cy Szpital Powiatowy im. Jana Mikulicza w Biskupcu 1) - niepotrzebne skreslic 2) _ nazwa i pozycja sprawozdania, w kt6rym naleiy dokonac wytqczenia 3) - nazwa jednostki, kt6rej dotyczy wytqczenie a.owny KSl~GOWY e--~"s ~ieslqw Makowski DY' ~KTOR Zas'.: :'.'\: O,;;,,:d Zdi'Jwotnej, WfKJi IlIs;escie "",'".o"""drrlniczek
ZespOt Zakfad6w Opieki Zdro\,Jolnej 11 040 Dobre Miasto, ul. Grumva!dzka lob lei.08961682 28, fax 089 616 82 67 ~egon510993868, NIP 739-29 66 303 Nr identyfikacyjny 28-00459, Wprowadzenie do sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2011 Zesp6t Zaktad6w Opieki Zdrowotnej w Oobrym Miescie IZZOzl, jest podmiotem leczniczym nie b~dclcym przedsi~biorccl prowadzonym w formie samodzielnego publicznego zaktadu opieki zdrowotnej. SiedzibCl ZZOZ jest Oobre Miasto, ul. Grunwaldzka 108. Podmiotem, kt6ry utworzyt ZZOZ jest Rada Powiatu w Olsztynie. ZZOZ dziatalnosc rozpoczq! z dniem 12.04.1996 r. - z dniem wpisania do rejestru zaktad6w opieki zdrowotnej pod numerem 28 00145. Wpisu do rejestru dokonano na podstawie decyzji Wojewody Olsztyr'lskiegoz dnia 12.04.1996 r., znak: Z-V-802-5/6/96. Do dnia 30.06.2011 r. ZZOZ dziatalnosc prowadzit na podstawie ustawy z dnia 30 sierpnia 1991 r. 0 zaktadach opieki zdrowotnej (Oz. U. z 2007 r. Nr 14, poz. 89, z p6in. zm.) a od dnia 01.07.2011 r. na podstawie ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 r. 0 dziatalnosci leczniczej (Oz. U. Nr 112, poz. 654, z p6in. zm.). W zwiclzkuz wejsciem w zycie w/w ustawy 0 dziatalnosci leczniczej, ZZOZ w dniu 13.12.2011 r. wpisany zostat do ksi~gi rejestrowej podmiot6w wykonujclcych dziatalnosc leczniczclpodnumerem 000000015447. Wpisu ZZOZ do Krajowego Rejestru SCldowego - rejestru stowarzyszen, innych organizacji spotecznych i zawodowych, fundacji oraz samodzielnych publicznych zaktad6w. opieki zdrowotnej dokonano dnia 19.02.2001 r. pod numerem KRS: 0000001115. Data ostatniej aktualizacji - 29.05.2007 r. przy ZZOZ dziata Rada Spoteczna, powotana UchwatClNr 111145/2011Rady Powiatu w Olsztyniez dnia 25 lutego 2011 r. ZZOZ dziata na podstawie statutu nadanego UchwatClNR XXIV/294/2005 Rady Powiatu w Olsztynie z dnia 28 grudnia 2005r. Ostatnia zmiana statutu: Uchwata Nr V1II/109/2011 Rady Powiatu w Olsztynie z dnia 27 paidziernika 2011r. przedmiotem dziatalnosci ZZOZ jest zapewnienie swiadczen.opieki zdrowotnej w zakresie opieki stacjonarnej, ambulatoryjnej i pomocy dorainej - w szczeg61nosci mieszkancom Miasta igminy Oobre Miasto i mieszkancom Gminy SWiCltki. Sprawozdaniefinansowe za 2011 r. zgodnie z art. 64, ust. 1, pkt 4 ustawy 0 rachunkowosci nie podlega obowiclzkowibadania przez biegtego rewidenta. Numer identyfikacji podatkowej NIP 739-29-66-303 nadano w dniu 25.01.1999r. przez UrzCld Skarbowyw O/sztynie. Numer identyfikacyjny REGON: 510993868 nadano dnia 04.03.2009 r. przez Urzctd Statystyczny w Olsztynie (szczeg6lna forma prawna: samodzielne publiczne zaktady opieki ~drowotnej;wtasnosc samorzcldowa).rodzaj przewazajclcejdziatalnosci (PKO 2007) 8610Z dziatalnoscszpitali.
F'i I ~:.;L~..~r':. \ Urz~d Skarbowy w Olsztynie, At M. J. Pitsudskiego 59. ZZOZ prowadzi dziajalnosc w zakresie: - leczenia szpitalnego, - pomocy dorainej, - podstawowej opieki zdrowotnej, - specjalistycznej ambulatoryjnej opieki zdrowotnej, - cajodobowej opieki djugoterminowej, - cajodobowej opieki djugoterminowej psychiatrycznej, - dziajalnosci diagnostycznej laboratoryjnej i obrazowej, - profilaktyki i promocji zdrowia. przedmiot dziajalnosci realizowany jest poprzez: a) opiek~ stacjonarn~ cajodobow~ wykonywan~ przez: - OddziaJ Chor6b Wewn~trznych - ZakJad Opiekunczo -Leczniczy - ZakJad Opiekunczo -Leczniczy Psychiatryczny 30J6zek 35 J6zek 32J6zka b) opiek~ ambulatoryjn~ wykonywan~ przez nlw poradnie specjalistyczne: - poradnia endokrynologiczna, - poradnia dermatologiczna, - poradnia neurologiczna, - poradnia chor6b pluc i gruzlicy, - poradnia ginekologiczno-pojoznicza, - poradnia chirurgii og6lnej, - poradnia leczenia uzaleznienia od alkoholu i wsp6juzaleznien, - poradnia zdrowia psychicznego, - poradnia otolaryngologiczna. d) podstawow~ opiek~ zdrowotn~ realizowan~ w ramach Poradni Lekarza Podstawowej Opieki Zdrowotnej, e) dzialalnosc diagnostyczn~ laboratoryjn~ i obrazow~- realizowan~ przez Laboratorium, Pracowni~ RTG i Pracowni~ USG. Ponadto ZZOZ prowadzij dziatalnosc niemedyczn~ w zakresie wynajmu mieszkan i lokali uzytkowych oraz ustug dostawy energii cieplnej, ustug ksero w zakresie udost~pniania dokumentacji medycznej oraz dokumentacji pozostalej. Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 01 stycznia 2011 r. do 31 grudnia 2011 r. Sprawozdanie zostajo sporz~dzone przy zajozeniu kontynuowania dziafalnosci. Nie s~ znane okolicznosci, kt6re wskazywafyby na powazne zagrozenia dzialalnosci ZZOZ.
I Zasady (polityka) rachunkowosci okreslone zostaty Zarzqdzeniem Nr 30/2006 z dnia 29.12.2006 r. Dyrektora ZespohJ Zaklad6w Opieki Zdrowotnej w Dobrym Miescie, z: p6i:niejszymi zmianami (ostatnia zmiana: Zarzqdzenie Nr 3/2010 z dnia 15.01.2010 r.). Zasady rachunku koszt6w oraz rozliczania swiadczen zdrowotnych okreslone zostaly Zarzqdzeniem Nr 18/2008 Dyrektora ZZOZ w Dobrym Miescie z dnia 06.08.2008r, z: p6i:niejszymi zmianami (ostatnia zmiana; Zarzqdzenie Nr 212010 z dnia 15.01.2010 r.). Ksi~gi rachunkowe prowadzone Sq komputerowo przy wykorzystaniu oprogramowania firmy,mazur CONSULTING" Centrum Szkoleniowo Doradcze w Olsztynie. Spos6b prowadzenia ksiqg rachunkowych umozliwia prawidlowe sporzqdzenie sprawozdaniafinansowego. lasady polityki rachunkowosci w ciqgu roku nie byly zmieniane. ~.Metody wyceny: S.1 Srodki trwafe i wartosci niematerialne i prawne Wartost poczqtkowq srodk6w trwatych i wartosci niematerialnych i prawnych ujfito w ksi~gach rachunkowych w wysokosci cen nabycia. Amortyzacja obliczona zostala zgodnie z zasadami wlasciwymi dla amortyzacji podatkowej, przy czym: at wszystkie malowartosciowe skladniki majqtku 0 wartosci jednostkowej r6wnej lub nizszej niz 1.000,00 zl nie zostaty uznane za srodki trwale lub wartosci niematerialne i prawne, a ich wartosc zostafa zaliczona w koszty zuzycia material6w w dniu wydania do uzytkowania, bl skladniki majqtku 0 wartosci jednostkowej powyfej 1.000,00 zl i nie przekraczajclcej 3.500,00 zl zaliczono do srodk6w trwatych lub wartosci niematerialnych i prawnych i jednoczesnie odpisane zostaly w koszty amortyzacji jednorazowo, w miesiqcu oddania ich do uzytkowania, cl skladniki majqtkowe 0 wartosci jednostkowej powyfej 3.500,00 zl zostaly zaliczone do srodk6w trwalych lub wartosci niematerialnych i prawnych i jednoczesnie, poczynajqc od nastfipnego miesiqca po oddaniu ich do uzywania, byly amortyzowane przy zastosowaniu stawek okreslonych w ustawie 0 podatku dochodowym od os6b prawnych; przy amortyzacji wartosci niematerialnych i prawnych stosowana byla roczna stawka amortyzacji w wysokosci 20%, dt przy amortyzacji w czasie stosuje sifi metodfi amortyzacji Iiniowq. 1.2 Srodki obrotowe Bilansowa wycena srodk6w obrotowych zostala dokonana w spos6b nastfipujqcy: - Zapasy - materiaty: wg cen nabycia, rozch6d material6w odbywa sifi wg zasady pierwsze weszfo - pierwsze wyszfo, - Naleznosci i zobowiqzania: Naleznosci w kwocie wymaganej zaplaty z zachowaniem zasady ostroznosci, a zobowiqzania w kwocie wymagajqcej zaplaty, - Srodki pienifizne: w wartosci nominalnej
ZespolZak.ad6w Opieki ZdrowofneJ 11-()-40 Iobre Miasto, ul. Grunwaldzka 10B tel. 089616 82 28, fax 089 616 82 67 Reg()o \10993868, NIP 739-29 66-303 Nr irentvfikacyjny 28-00459 A. Przychody nelto ze sprzedaiy I zr6wnane z nlml, w tym: - od lednostek Dowiazanvch I. Przvchodv nelto ze sprzedazv produkt6w II. lmiana stanu produkt6w (zwiekszenie - warto~6 dodatnia. III. Koszt wvtworzenia produkt6w na wlasne potrzebv iednostki IV. Przvchodv nelto ze sprzedazv towar6w i material6w B. Koszty dzlafalno~cl operacyjnej I. Amortvzacia II. Zutvcie materia/6w i energii III. Usluai obce IV. Podatki I oolatv. w tvm: - podatek akcvzowv V. Wvnaarodzenia VI. Ubezpieczenia spoleczne i lnne ~wiadczenia VII. Pozosta/e kosztv rodzaiowe VIII. Warto~6 sprzedanvch towar6w i materia/6w C. Zysk (strata) ze sprzedaiy (A-B) D. Pozostate przychody operacyjne I. Zvsk ze zbvcla niefinansowvch aktvw6w trwalvch II. Dotacie III. Inne przychody operacyjne E. Pozostate koszty operacyjne I. Strata ze zbycia niefinansowych aktyw6w trwatych II. Aktualizacia warto~ci aktvw6w niefinansowvch III. Inne kosztv operacvine F. Zysk (strata) z dzlatalno~cl operacyjnej (C+D-E) G. Przychody f1nansowe I. Dvwidendv i udzialv w zyskach w tvm: - od iednostek powiazanvch II. Odsetki w tvm: - od iednostek powiazanvch III. Zvsk ze zbvcia inwestvcii IV. Aktualizacia warto~ci inwestvcii V.lnne H. Koszty f1nansowe I. Odsetkl w tvm: - dla iednostekpowiazanvch II. Strata ze zbvcia inwestvcii 'III. Aktualizacla warto~cl inwestvcll IV.lnne I. Zysk (strata) z dzlatalno~cl gospodarczej (F+G-H) J. Wynlk zdarzen nadzwyczajnych (J.I.-J.II.) I. Zvski nadzwvczaine II. Slratv nadzwvczaine K. Zysk (strata) brutto (I+/-J) L. Podatek dochodowy (w zt) :I-'.. Daneza rok ik~ 758581463 739292879 000 1 761 15 48000 '<. iil'')~~ti' ~. ~..J~#.~ ~847f65,.J 278 935 42 295 768.60 91121653 94990183 2 231 366 58 2 061 485.36 8996500 7471100 331508056 3708551 32 688 340 29 742 852 99 62 244 36 66 576 55 000 000.. ~i_'~»is6) '.. ~~9A1f.4~. ''"''t'~6'9;~:7t 1 463 61 922 36 35000 00 l_'iilil r~:~~ 0,00 0,00...1II1II ~ a.:i.' r, 9Wi6~ ".c, "I":..~ M. Pozostate obowl'lzkowe zmnlejszenla zysku (zwlqkszenla straty) ;]:11 t'?l'.$~1lli 'fii'fa"\'t.1l.'~tfo~~w)li.n)m!i'i~~l;.~~~'~~i ~l,(;i~~';':hi~ff.f~i%,oi;tjwlll~ ct?$ ~<lji'ii.,'4*":"o ;:C9g'lf,ft~i\i~11.\i!ii'W'/'.4:t\5 ~f: '6'i.'2';) "YJ,~~\~.~..",~'lt'". ~~1~~.4t.~:tWJ{ifn~3~i1J.~ ~"l'~~~"1iiw~{j.1.i,~~~ ~~ ':":ifitiha-' ;r.1.... ~~~'~~~~I-,::".y~"'i1:,v. ;~?,~ilf.t~.\-'tj ~..t1>.,.. ',.. ~ Sjn,,\dzono: DobreMiasto,dnia24.05.2012 r. GlOWNY KSI~GOWY c'. c,;/f (nazwisk~w.s rmij1~~~~cej1
Zespc)t Zaktad6w Opieki ZdrclI':otnej 11-040 Dobre r~lasto, ul. Grufllvz.!dzka lob tel. 089 616 82 28, fax 089 616 32 67 Rego~ 510993B68, rnr 739-29-66-303 Nr Identyfikacyjny 28-00459, Dodatkowe informacje i objasnienia do sprawozdania finansowego za 2011 rok 1. Aktvwa trwate 1.1 Szczeg6towy zakres zmian wartosci grup rodzajowych srodk6w trwatych i wartosci niematerialnych i prawnych zawierajq,cy stan tych aktyw6w na poczq,tek roku obrotowego. zwi~kszenia i zmniejszenia oraz stan koncowy, i podobne przedstawienie stan6w i tytut6w zmian dotychczasowego umorzenia (amortyzacji) przedstawia zatq,cznik nr 1. 1.2 ZZOZ posiada 6.811m 2 nieruchomosci gruntowej zabudowanej budynkiem szpitalnym i budynkami pomocniczymi, przekazanej w nieodptatne uzytkowanie przez organ zatozycielski na podstawie aktu notarialnego z dnia 12.02.2002 r. (Rep. A Nr 413/2002) i aktu notarialnego z dnia 14.04.2003 r. (Rep. A Nr 1438/2003). 1.3 ZZOZ wg stanu na dzien 31.12.2011 r. posiadat w uzywaniu obcy srodek trwaty: - aparat diagnostyczny - analizator immunochemiczny, na podstawie umowy dziertawy Nr 30/2011 z dnia 11.03.2011 r., wartosc aparatu ustalona w umowie na dzien oddania w dziertaw~ wynosi 76 000,00 zt netto. 2. Zobowiazania wobec budzetu panstwa lub jednostek samorzadu terytorialnego 2.1 Zobowiq,zaniawobec budietu panstwa dotyczclzobowiclzan podatkowych z nlw tytut6w: - podatku naleinego VAT 4735,00 zt - podatku dochodowego od os6b fizycznych 52 315,00 zt (od wynagrodzen wyptaconych w 2012 r. dotyczq,cych 2011 r.) 2.2 Zobowiq,zania wobec jednostek samorzq,du terytorialnego na koniec roku obrotowego nie wystq,pity, 2.3 Inne zobowiq,zaniadotyczq,nast~pujq,cychtytut6w: - sktadek na ubezpieczenia spoteczne, zdrowotne, Fundusz Pracy, Fundusz Emerytur Pomostowych, - wptat na Panstwowy Fundusz Rehabilitacji Os6b Niepefnosprawnych Razem 1 790.00 zt 265 272,61 zt 3. Dane 0 strukturze kapitatu ( funduszu) wtasnego W sktad funduszu wtasnego wchodzcl: 3.1 Fundusz podstawowy 4 762 055,20 zl Fundusz podstawowy stanowi r6wnowartosc funduszu zatoiycielskiego i stanowi wartosc wydzielonego ZZOZ cz~sci mienia Powiatu Olsztynskiego. Zmiany funduszu zatoiycielskiego wynikajq,z zasad okreslonych wart. 57 ustawy z dnia 30 sierpnia 1991r. o zaktadach opieki zdrowotnej (t.j. Oz. U. z 2007r. nr 14, poz. 89, z p6zn. zm.) - ustawa obowiq,zywatado dnia 30.06.2011r. Z dniem wejscia w zycie ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 r. 0 dziatalnosci leczniczej (z dniem 01.07.2011 r.) fundusz zatoiycielski nie jest zwi~kszany - przepisy dotyczq,ce zwi~kszen funduszu zatozycielskiego przesiaty obowiq,zywac. Fundusz zatoiycielski na dzien 01.01.2011 r. stanowit wartosc 4720601,20 zl. Zwi~kszenia funduszu zatoiycielskiego dotyczyto otrzymanej w dniu 28.04.2011 r. dotacji z organu zatoiycielskiego w kwocie 41 454,00 zl na termomodernizacj~ (docieplenie scian) pawilonu Oiagnostyczno - Terapeutycznego - dokonczenie zadania z roku 2010 (30% wartosci), (4720601,20 zt + 41 454,00 zt = 4762055,20 zt).
3.2 Kapital (fundusz) zapasowy 748714,07 zl Stanowi fundusz zaktadu i w cictquroku ulegt nast~pujqcym zmianom: a) stan funduszu na dzien 01.01.2011 r. 737 720,17 zl b) zwi~kszenie 0 r6wnowartosc zysku netto za 2010 r. 10993,90 zt c) stan funduszu na dzien 31.12.2011 r. 748714,07 zl (poz. a + poz. b) ~ 3.3 Strata z lat ubieglych - 344 094,00 zl Dotyczy utworzonej w 2009 roku rezerwy na przyszte swiadczenia pracownicze (nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne), wyliczonej za posrednictwem firmy aktuarialnej. 3.4 Wynik finansowy netto - strata netto - 415196,22 zl Stanowi wynik netto za rok 2011 i w takiej samej wysokosci wykazany w rachunku zysk6w i strat. 3.5 Og61em fundusz wlasny na dzien 31.12.2011 r. stanowi kwotq 4751 479,05 zl (poz. 3.1 + poz. 3.2 + poz. 3.3 + poz. 3.4) 4. Spos6b pokrycia ujemnego wyniku finansowego za rok obrotowy ZZOZ na podstawie art. 59 i art. 57 ustawy 0 dziatalnosci leczniczej, strat~ netto za 2011 r. w wysokosci - 415196,22 zl pokrywa z funduszu zap~sowego (funduszu zaktadu). 5. Dane 0 odpisachaktualizujacych naletnosci Odpisy aktualizujqce wg stanu na dzien 31.12.2011 r. stanowiqkwot~ 2554,83 zt i dotyczq: - odpis6w dokonanych w roku 2010 i w latach poprzednich - kwota 1 270,95 zt - odpis6w dokonanych w roku 2011 - kwota 1 283,88 zt Razem 2 554,83 zt Dokonane odpisy aktualizujqce dotyczq naleznosci, od pacjent6w za koszty wyzywienia i zakwaterowania w zaktadzie opiekunczo - leczniczym/opiekunczo - leczniczym psychiatrycznym, 0 znacznym stopniu prawdopodobienstwa ich niesciqgalnosci. 6. Rezerwy na zobowiclzania ~ w kwocie dotyczq rezerwy na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne z tego: dtugoterminowa 346 442,00 zt, kr6tkoterminowa 8 541,00 zt, (rezerw~ utworzono w 2009 r.). 7. Zobowiazania Struktura zobowi~zan kr6tkoterminowych (bez funduszy specjalnych): stan na 31.12.2010 r. a) z tytulu dostaw i uslug b) z tyt. podatk6w, ubezpieczen i innych swiadczen c) z tytulu wynagrodzen d) pozostale 256850,13 zl 282 840,03 zl 200 938,88 zl 48584,38 zl 214366,59 zl. 265272,61 zl 213 150,89 zl 41 633,80 zl
8.1 Rozliczenia mi~dzyokresowe - czynne 8.1.1 otugoterminowe Dotyczq rozliczanych w czasie koszt6w wymiany okien w pawilonie terapeutyczno - diagnostycznym, kt6rych termin odpisania przypada na lata 2013-2014. 8.1.2 Kr6tkoterminowe - koszt6w dotyczq: - rozliczanych w czasie koszt6w wymiany okien 11 519,04 zt w pawilonie terapeutyczno - diagnostycznym, kt6rych termin odpisania przypada w roku 2012 - poniesionych w 2011 r. koszt6w ubezpieczen 15337,63 zt majqtkowych i od odpowiedzialnosci cywilnej dotyczqcych roku 2012 8.1.3 Kr6tkoterminowe - przychod6w Dotyczq odsetek od lokat bankowych z terminem zapadalnosci w 2012 r., ustalonych na dzien zamkni~cia ksict9 rachunkowych., Razem kr6tkoterminowe rozliczenia mi~dzyokresowe czynne (poz. 8.1.2 + poz. 8.1.3) 50332,31 zt 23037,28 zt 8.2 Rozliczenia mi~dzyokresowe przychod6w - bierne 342 350,58 zt Dotycz't otrzymanych z organu zatozycielskiego i z budzetu panstwa.dotacji na ifinansowanie zakupu srodk6w trwatych i wartosci niematerialnych i prawnych (ambulansu sanitarnego, oprogramowania gospodarki lekiem). Dotacje otrzymane po dniu 30.06.2011 r. ujmuje si~ w ewidencji zgodnie z zasadami wynikaj'tcymi z ustawy 0 rachunkowosci - jako rozliczenia mi~dzyokresowe przychod6w. Rozliczenia mi~dzyokresowe bierne dzielq si~ na: 8.2.1otugoterminowe 291 667,86 zt Stanowiq r6wnowartosc odpis6w amortyzacyjnych skfadnik6w majqtku sfinansowanych z dotacji, kt6re zostanq dokonane w roku 2013 i w latach nast~pnych. 8.2.2 Kr6tkoterminowe 50 682,72 zt Stanowiq r6wnowartos6 odpis6w amortyzacyjnych, kt6re zostanq dokonane w roku 2012., I ': ij1:. I
9. Informacje i objasnienia do Rachunku Zysk6w i Strat. 9.1 Struktura rzeczowa chod6w netto ze s rzeda' i zr6wnan ch z nimi w zl Lp Wyszczeg6Inienie uslug Rok 2010 Rok 2011 R6znica 2010r. = Uslugi medyczne - NFZ (zal. Nr 2) - leczenie szpitalne - opieka dlugoterminowa - ambulatoryjne swiadczenia specjalistyczne 6678356,06 2603501,00 872737,60 763905,90 6501810,64 2612080,70 894 151,30 709401,49 100% 97,36 100,33 102,45 92,87 - ratownictwo medyczne I 083320,00 944657,60 87,20 - opieka psychiatryczna i leczenie uzaleznien I 100225,16 1130151,75 102,72 254666,40 211 367,80 83,00 2. 836219,16 817287,98 97,74 3. 71239,41 73374,13 10300 7585814,63 7392928,79 97,46 4. 1 761,15 480,00 2725 5. 0 0 X 7587575,78 7393408,79 97,44 9.2.1 Pozostale przychody operacyjne - zysk ze sprzedazy srodk6w trwalych - wynajem mieszkan, lokali i sprz~tu - darowizny rzeczowe i pieni~zne - refundacja koszt6w specjalizacji lekarza rezydenta - ugoda s~dowa z NFZ dotycz~ca roku 2009 (leczenie szpitalne) - inne przychody operacyjne (Qdszkodowania rozwiqzane rezerwy, zaokr'l,glenia, itp.) - dotacje (z organu zalozycielskiego) Razem 9.2.2 Pozostale koszty operacyjne - odpisy aktualizuj~ i likwidacje - skladki na ubezpieczenia spoleczne dotycz~ce lat ubieglych (lata 2003-2010) - inne koszty operacyjne (oplaty s~dowe, odszkodowania, zaokr'l,glenia) Razem Rok2010 1463,61 50052,26 25605,02 49640,28 39939,12 13 191,14 0,00 179891,43 Rok2010 1 067,02 138908,89 Rok2011 922,36 48427,41 19952,07 42122,30 35000,00 169 869,87 Rok2011 1 578,45 133269,26
9.3 Przychody fmansowe i koszty fmansowe (w zl) 9.3.1 Przychody finansowe - odsetki od lokat bankowych - odsetki od nietenninowych platnosci Razem 9.3.2 Koszty finansowe - odsetki od nietenninowych platnosci - odsetki od skladek na ubezpieczenia spoleczne oplaconych w roku 2011, dotyczllcych lat ubieglych (lata 2003-2010) Razem Rok2010 77485,82 200,27 77686,09 Rok2010 122,56 85979,82 Rok2011 110 157,47 334,16 110491,63 Rok20ll 0,00 30536,18 10. Rozliczenie gl6wnych pozych rozniacych podstawe opodatkowania podatkiem dochodowym od wyniku finansowego brutto 1) Przychody ksi~gowe 2) Przychody podatkowe nie stanowillce przychodu ksi~gowego 3) Przychody ksi~gowe nie stanowillce przychodu podatkowego 4) Przychody podatkowe-razem (poz.l + poz. 2 - poz. 3) 5) Koszty ksi~gowe 6) Koszty nie stanowillce koszt6w uzyskania przychod6w 7) ZWi~kszenie koszt6w podatkowych 8) Koszty stanowillce koszty uzyskania przychod6w (poz. 5 - poz. 6 + poz. 7) 9) Wynik bilansowy brutto(poz. 1 - poz. 5) strata 7 673 770,29 zl 12205,05 zl 9558,03 zl 7676417,31 zi 8071 725,51 zl 858 491,42 zl 393793,15 zl 7 607 027,24 zi 12) Dochod wydatkowany w roku 2011 na inne cele niz cele statutowe 176 720,00 zl 13) Podstawa opodatkowania (poz. 12) 176 720,00 zl 14) Podatek dochodowy (19% z poz. 13) - zaokr. do zl 33 577,00 zl 15) Rezerwa na podatek dochodowy utworzona w 2010 r. 16 336,00 zl 16) Podatek dochodowy obci;p;ajllcy wynik roku 2011 (poz. 14 - poz. 15) 17241,00 zl 17) Wynik bilansowy netto (poz. 9 - poz. 16) strata - 415 196,22 zl 11. Przeci~tne zatrudnienie w roku obrotowym 2011 Przeci~tne zatrudnienie z podzialem na grupy zawodowe z um6w 0 prac~ i um6w cywilnoprawnych przedstawia zalllcznik nr 3. GtOWNY KSIf;GOWY e.--c~( Wieslaw Makowski r)', '::-l<toa Zet.;...,'; :~,.,,'."tnej...l< :,i y IV.:.~(.;IO
Zesp6t Zaktad6w Opieki Zdrowotnej 11-040 Oobre Miasto, ul. Grunwa!dzka lob tel. 089 616 82 28, fax 089 616 82 67 Regen 510993868, NIP 739-29-66-303 Nr identyfikacyiny 28-00459 Rzeczoweaktywa trwate iwartosci niematerialne i prawne- wartosc pocz~tkowa i ich umorzenie Lp. Grupa ~rodk6w trwafych Stan brutto na BO 01.01.2011r. Grunty 2 (w tym prawo 1. uzytkowania wieczystego gruntu) Budynki, lokale i obiekty 2. inzynierii Iqdowej i wodnej Stan na BZ Stan na BO Stan na BZ Rozchody ZWIQkszenla ZmnleJszenla 31.12.2011r. 01.01.2011r. 31.12.2011r. Odplsy aktuallzujil ce ztytutu utraty wart~cl (w zt) WartoSc netto Stopien umorzenia na BZ w 0/0 nabo (8:3) nabz (11 :7) w tym budynki mieszkalne 3. Urzqdzenia techniczne i masz n 4. $rodki transportu 5. Inne srodki trwale 6. $rodki trwate w budowie 7 Zaliczki na srodki trwate w. budowie 944 531,45 16986,30 772719,77 66 068,90 263690,94 424341,75 144 590,47 36916,73 1638 687,71 67941,76 1347131,14 97287,18 99075,47 41543,39 GIl)WNY KSIEGOWY. e..----"b- r (' Wieslaw Makowski.e t,. t:/ ~~ 2-v 11.. -ror. lasr.,.i 6~;I ~~.;;,::~~C"(l ~:r,e\ Nfl '~'.t MIE:...\': :~:.
Zesp6f Zaklad6w Opieki ZdrowotneJ 11 040 Dobre Miasto, ul. Grunwaldzka lob tel. 089 616 82 28, fax 089 616 82 67 Regon 510993868, NIP 739-29 66 303 Nr identyfikacyiny 28-00459 Wykonanie i plan roku 2011 Wykonanie roku 2010 R6znica % Wykonanie swiadcze" Wykonanie swiadcze" wykonania (201 Or. opieki zdrowotnej R6znica wykonania do opiekl zdrowotnej = 100%) kol. 21 Rodzaje um6w i zakresy swiadczer'l zdrowotnych (zaplacone) Plan na rok 2011 planu (kol. 2 - kol. 3) (zaplacone) kol. 5 1 2 3 4 5 6 Leczenie szpitalne 2612080,70 2625059,00-12978,30 2603501,00 100,33 -choroby wewnetrzne* 2 112282,43 2125374,00-13091,57 2207841,00 95,67 - izba przyjec 499798,27 499685,00 113,27 395660,00 126,32 Opieka dlugoterminowa(zol) 894151,30 894250,00-98,70 872737,60 102,45 amb.swiadczenia specjalistyczne** 709401,49 703004,00 6397,49 763905,90 92,87 - endokrvnoloqia 62243,04 61 938,00 305,04 63156,30 98,55 - dermati wenerologia 53884,90 53720,00 164,90 55888,80 96,41 "'"neurologia 49265,49 48754,80 510,69 54 990,00 89,59 - leczenie gruzlicy i chor6b ~uc 34 755,30 34 200,00 555,30 37611,00 92,41 - potoznictwo i ginekologia 132336,57 130500,00 1 836,57 139817,70 94,65 - pob.mat. z szyjki macicy 6864,30 6751,20 113,10 6812,10 100,77 - swiadcz. chir. oqalnei 311 106,78 304500,00 6606,78 340191,00 91,45 - otolarvnqoloqia 58945,11 62640,00 ~3694,89 65439,00 90,08 Ratownictwo medyczne*** 944 657,60 1 083320,00-138662,40 1083320,00 87,20 Opieka psychiatryczna i leczenie uzaleznien 1130151,75 1121 238,65 8913,10 1100225,16 102,72 -ZOL-P 1 018980,15 1 008094,65 10885,50 965226,76 105,57 - por.terapii uzal.od alk. 64 500,00 64 504,00-4,00 88046,40 73,26 - por.zdrowia psychiczn. 46671,60 48640,00-1 968,40 46952,00 99,40 Podstawowa opleka zdrowotna 211 367,80 255000,00-43632,20 254666,40 83,00 Umowy ogalem 6501 810,64 6681 871,65-180061;01 6678356,06 97,36 * w kwocie zapfaconej zawiera si~ kwota 48 991,62 zt zapfacona za wykonane w okresie od stycznia do grudnia 2011 r. 5wiadczenia opieki zdrowotnej ponad limit - w wyniku zawartej z Narodowym Funduszem Zdrowia ugody sctdowej. ** w kwocie zapfaconej zawiera si~ kwota 8 005,89 zt zaptacona za wykonane w okresie od stycznia do czerwca 2011 r. 5wiadczenia opieki zdrowotnej ponad limit - w wyniku zawartej z Narodowym Funduszem Zdrowia ugody. *** w okresie od 01.07.2011r. do 31.12.2011r. zmniejszono ryczatt dobowy z kwoty 2968,00 zt do kwoty 2 214,40 zt. GI:.OWNY KSlEGOWY G---~ Wieslaw Makowski 2 L., ("' 2:> 12.
UpJekl zarowotnej SpOf L8K'aaOW -ow Dobre Miasto, ul. Grunwaldzka lob 1.0896168228, fax 089 6168267 egon 510993868, NIP 739-29-66-303 - Nr Id~ntvf1kaet1nt!e.~M~~, STRUKTURA ZATRU"DNIENIA W ZESPOLE ZAKtADOW OPIEKI ZDROWOTNEJ W DOBRYM MIESCIE ZA ROK 2011 Zatrudnienie w osobach, Srednioroczne wg stanu na zatrudnienie Lp. Grupy zawodowe wetatach 31.12.2011 r. 1 Lekarze 4,28 4 2 Inni pracownicy z wyiszym wyksztafceniem medycznym 4,00 4 3 Piel~gnjarki 29,31 33 4 Pofoine 2,58 2 5 Dyspozytorki medyczne 3,42 0 6 Ratownicy medyczni 10,46 10 7 Salowe i sanitariusze 15,33 16 8 Personel gospodarczy i techniczny 4,66 5 9 Personel sredni medyczny, inny nii w poz.3,4,5 i 6 4,5 5 10 Pracownicyadministracji 17,58 20 11 Og6fem 96,12 99 dzien liczba wg stanu dzien um6w Lp. Grupy zawodowe 31.12.2011 r. 1 Lekarze medycyny 24 2 Lekarze stomatolodzy 1 3 Elektryk 1 4 Informatyk 1 5 Technicyelektroradiologii 2 6 Kapelan 1 7 Kierowcy 4 8 Logopeda 1 9 Piel~gniarki 6 10 Pracownik gospodarczy 1 11 Radca prawny 1 12 Terapeuci uzaleinien 2 13 Usfugi BHP i PPOZ 1 14 Usfugi rehabilitacyjne 1 15 Umowy z Niepublicznymi Zakfadami Opieki Zdrowotnej (personellekarski) 3 16 Og6fem 50 na Dobre Miasto dnia 24.05.2012 r. GLOW"',,;,' KSI GOWY c.~.{.~ Wieslaw Makowski