- Raport Roczny 2011 Zawierający: Pismo Prezesa Zarządu do akcjonariuszy Spółki Hyperion S.A. Oświadczenie Zarządu Hyperion S.A. Opinię niezależnego biegłego rewidenta z badania sprawozdania finansowego Hyperion S.A. za 2011 rok Raport uzupełniający opinię z badania sprawozdania finansowego Hyperion S.A. za 2011 rok Sprawozdanie finansowe Hyperion S.A. za rok 2011 wraz z informacją dodatkową Sprawozdanie Zarządu z działalności Hyperion S.A. w roku 2011 www.hyperion.pl
Warszawa, dnia 30 kwietnia 2012 roku PISMO PREZESA ZARZĄDU HYPERION SPÓŁKA AKCYJNA W KATOWICACH SKIEROWANE DO AKCJONARIUSZY Szanowni Państwo, W imieniu Zarządu Hyperion S.A. mam zaszczyt i przyjemność przedstawić raport roczny za 2011 rok. Do 31 marca 2011 roku podstawowym przedmiotem działalności Spółki Hyperion S.A. było świadczenie usług dostępu do Internetu za pomocą własnej, szerokopasmowej infrastruktury teleinformatycznej. Od kwietnia 2011 roku działalność telekomunikacyjna Spółki została przeniesiona do spółki MNI Telecom S.A. Od kwietnia 2011 roku Spółka działa na rynku multimedialnym, podstawowa działalność operacyjna Grupy Kapitałowej Hyperion, polegająca na realizacji interaktywnych programów muzycznych i rozrywkowych emitowanych w ramach własnych kanałów w Polsce i Wielkiej Brytanii oraz świadczeniu usług e-commerce services prowadzona była przez spółki zależne Telestar S.A. z siedzibą w Warszawie oraz Netshops Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie. Oferta programowa Telestar S.A. to cieszące się dużą popularnością interaktywne programy muzyczne i rozrywkowe emitowane w ramach własnych kanałów w Polsce i Wielkiej Brytanii, ale także popularne formaty ezoteryczne produkowane na żywo dla takich kanałów jak TVN i TVN7. Spółka jest właścicielem ogólnopolskiej stacji telewizyjnej itv a także brytyjskich satelitarnych kanałów telewizyjnych The Dating Channel, Gaydatetv oraz unikatowej grupy portali internetowych, której celem jest dostarczenie młodym użytkownikom całego wachlarza serwisów i usług, suplementarnych wobec siebie, połączonych wspólnym programem lojalnościowym. W okresie 12 miesięcy ubiegłego roku poczyniono inwestycje mające na celu rozbudowę oferty programowej itv. W IV kwartale na antenie pojawiły się nowe pozycje: Odpukać w Niemalowane, Zwariowane Zadania, Muza Pokoleń, Koncert Życzeń, Muzyczna Strefa, Piękna Misja. W grudniu 2011 roku Telestar S.A. otrzymał koncesję na nowy kanał telewizyjny o charakterze ezoterycznym, który ma poruszać również kwestie społeczne i obyczajowe. Celem strategicznym Zarządu na 2012 rok jest rozbudowa portfolio kanałów tematycznych. Prace nad tym projektem HOT TV rozpoczęły się już w IV kwartale 2011 roku. W ramach nowej strategii Hyperion S.A. rozpoczęła również działalność w segmencie e- commerce poprzez nabycie 100% udziałów w spółce NetShops.pl Sp. z o.o. HYPERION S.A. Siedziba spółki: 40-820 Katowice ul. Barlickiego 5 tel. 022 582 79 59 e-mail: sekretariat@hyperion.pl Adres do korespondencji: 00-503 Warszawa ul. Żurawia 8 www.hyperion.pl HYPERION S.A. zarejestrowany w VIII Wydziale Gospodarczym Krajowego Rejestru Sądowego, Sąd Rejonowy Katowice Wschód w Katowicach pod numerem KRS 0000250606, NIP 813-30-88-162, Regon 690694666, wysokość kapitału zakładowego: 12 307 000 złotych (wpłacony w całości)
NetShops.pl to dynamicznie rozwijająca się spółka, która prowadzi 14 własnych sklepów internetowych oraz współpracuje z wieloma międzynarodowymi dostawcami produktów m.in. z: Francji, Niemiec, Wielkiej Brytanii, Belgii i Brazylii. Fundamentalnym produktem NetShops.pl Sp. z o.o. jest jej oferta w zakresie usług e- commerce services, związanych z uruchomieniem i prowadzeniem sprzedaży internetowej, polegająca na kompleksowej obsłudze logistycznej i marketingowej oraz promocji i sprzedaży internetowej. Spółka NetShops.pl promując innowacyjną wizję zakupów przez Internet, stworzyła jedyną w Polsce wirtualną galerię handlową virtualna.com, czyli obszerną platformę sprzedaży internetowej, skupiającą wszystkich Partnerów spółki. Galeria wykreowana jest na wzór tradycyjnego centrum handlowego. Jest to obecnie jeden z najbardziej obiecujących i innowacyjnych trendów w rozwoju mediów nowej generacji i usług internetowych. Spółka NetShops.pl planuje permanentny rozwój platformy handlowej virtualna.com poprzez pozyskiwanie na bieżąco nowych Partnerów i wzbogacanie oferty proponowanych towarów i usług. Z kolei klientom biznesowym NetShops.pl proponuje usługi E-Commerce Services związane z uruchomieniem i prowadzeniem sprzedaży internetowej, polegające na kompleksowej obsłudze logistycznej i marketingowej oraz promocji i sprzedaży internetowej. E-Galeria w połączeniu z usługami ECS oferuje firmom możliwość outsourcingu e-commerce, co wiąże się z ograniczeniem ponoszonych kosztów, szybkim wdrożeniem oferty produktów i dotarciem z nią do klientów w trybie on-line. Podstawowym założeniem Spółki na 2012 r. jest stworzenie wizerunku marki elastycznej, wychodzącej naprzeciw potrzebom klientów i wyprzedzającej ich oczekiwania. Pragnąc podziękować za zaufanie jakim obdarzono Zarząd, mam nadzieję, że niniejszy raport przybliży Państwu sytuację Spółki i Grupy Kapitałowej. Robert Kwiatkowski Prezes Zarządu HYPERION S.A. Siedziba spółki: 40-820 Katowice ul. Barlickiego 5 tel. 022 582 79 59 e-mail: sekretariat@hyperion.pl Adres do korespondencji: 00-503 Warszawa ul. Żurawia 8 www.hyperion.pl HYPERION S.A. zarejestrowany w VIII Wydziale Gospodarczym Krajowego Rejestru Sądowego, Sąd Rejonowy Katowice Wschód w Katowicach pod numerem KRS 0000250606, NIP 813-30-88-162, Regon 690694666, wysokość kapitału zakładowego: 12 307 000 złotych (wpłacony w całości)
Warszawa, dnia 30 kwietnia 2012 roku OŚWIADCZENIE ZARZĄDU Niniejszym reprezentując spółkę Hyperion S.A. z siedzibą w Katowicach oświadczam, że według mojej najlepszej wiedzy, roczne sprawozdanie finansowe za 2011 rok Hyperion S.A. i Grupy Kapitałowej Hyperion oraz dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości i odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki i Grupy Kapitałowej Hyperion oraz jej wyniki finansowe. Oświadczam ponadto, że sprawozdanie z działalności spółki Hyperion S.A. i Grupy Kapitałowej Hyperion zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Spółki i Grupy Kapitałowej Hyperion, w tym opis podstawowych ryzyk i zagrożeń. Wojciech Kruszyński Wiceprezes Zarządu Robert Kwiatkowski Prezes Zarządu HYPERION S.A. Siedziba spółki: 40-820 Katowice ul. Barlickiego 5 tel. 022 582 79 59 e-mail: sekretariat@hyperion.pl Adres do korespondencji: 00-503 Warszawa ul. Żurawia 8 www.hyperion.pl HYPERION S.A. zarejestrowany w VIII Wydziale Gospodarczym Krajowego Rejestru Sądowego, Sąd Rejonowy Katowice Wschód w Katowicach pod numerem KRS 0000250606, NIP 813-30-88-162, Regon 690694666, wysokość kapitału zakładowego: 12 307 000 złotych (wpłacony w całości)
Warszawa, dnia 30 kwietnia 2012 roku OŚWIADCZENIE ZARZĄDU w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdania finansowego za okres 01.01.2011 31.12.2011 roku Niniejszym reprezentując spółkę Hyperion S.A. z siedzibą w Katowicach oświadczam, że podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych dokonujący badania sprawozdań finansowych spółki Hyperion S.A. i Grupy Kapitałowej Hyperion za rok obrotowy 2011 firma Grant Thornton Frąckowiak Sp. z o.o. sp. k. z siedzibą w Poznaniu, został wybrany zgodnie z przepisami prawa i podmiot ten oraz biegli rewidenci, dokonujący badania tych sprawozdań, spełniali warunki do wydania bezstronnych i niezależnych raportów z badania tych sprawozdań, zgodnie z obowiązującymi przepisami i normami zawodowymi. Spółka zawarła umowę z Grant Thornton Frąckowiak Sp. z o.o. sp. k. z siedzibą w Poznaniu, pl. Wiosny Ludów 2, wpisaną na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 238, której przedmiotem jest m.in. przedłożenie pisemnych raportów z badania rocznych sprawozdań finansowych za rok obrotowy 2011, zawierających obraz sytuacji majątkowej i finansowej oraz wyniku finansowego Spółki i Grupy Kapitałowej. Grant Thornton Frąckowiak Sp. z o.o. sp. k. została wybrana jako podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych uchwałą Rady Nadzorczej Hyperion S.A. nr 2/2011 z dnia 18 sierpnia 2011 roku. Informacja o wyborze Biegłego Rewidenta została przekazana do wiadomości publicznej w raporcie bieżącym nr 42/2011 z dnia 18 sierpnia 2011 roku. Wojciech Kruszyński Wiceprezes Zarządu Robert Kwiatkowski Prezes Zarządu HYPERION S.A. Siedziba spółki: 40-820 Katowice ul. Barlickiego 5 tel. 022 582 79 59 e-mail: sekretariat@hyperion.pl Adres do korespondencji: 00-503 Warszawa ul. Żurawia 8 www.hyperion.pl HYPERION S.A. zarejestrowany w VIII Wydziale Gospodarczym Krajowego Rejestru Sądowego, Sąd Rejonowy Katowice Wschód w Katowicach pod numerem KRS 0000250606, NIP 813-30-88-162, Regon 690694666, wysokość kapitału zakładowego: 12 307 000 złotych (wpłacony w całości)
Sprawozdanie finansowe jednostki dominującej Hyperion S.A. za 2011 rok Sprawozdanie finansowe Hyperion S.A. Data sporządzenia: 30-04-2012 Zawartość sprawozdania: 1. Wybrane dane finansowe 2. Bilans 3. Rachunek Zysków i Strat 4. Sprawozdanie z całkowitych dochodów 5. Zestawienie zmian w kapitale własnym 6. Rachunek przepływów pieniężnych 7. Noty objaśniające 1. Wybrane dane finansowe WYBRANE DANE FINANSOWE 01.01.2011-31.12.2011 w tys. PLN 01.01.2010-31.12.2010 01.01.2011-31.12.2011 w tys. EUR 01.01.2010-31.12.2010 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, materiałów i towarów 9 137 15 819 2 207 3 950 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej -653 2 191-158 547 III. Zysk (strata) brutto 840 2 803 203 700 IV.Zysk (strata) netto przypadająca na akcjonariuszy jednostki dominującej 648 3 672 157 917 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 67 528 6 243 16 311 1 559 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -70 244-96 453-16 967-24 087 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 2 803 90 257 677 22 540 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 87 47 21 12 IX. Aktywa razem 107 001 172 490 24 226 43 555 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 59 087 123 507 13 378 31 186 XI. Zobowiązania długoterminowe 0 78 447 0 19 808 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 54 220 38 772 12 276 9 790 XIII. Kapitał własny 47 914 48 983 10 848 12 369 XIV. Kapitał zakładowy 12 307 12 307 2 786 3 108 XV. Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej 47 914 48 983 10 848 12 369 XVI. Liczba akcji (w szt.) 12 307 000 12 307 000 12 307 000 12 307 000 XVII. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą 0,05 0,30 0,01 0,07 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 3,89 3,98 0,88 1,00
Ssprawozdanie finansowe jednostki domującej Hyperion S.A. za 2011 rok 2. Bilans Nr w tys.pln BILANS noty 31.12.2011r. 31.12.2010r. AKTYWA I. Aktywa trwałe 82 743 158 735 1. Wartości niematerialne 1 21 2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 15 843 3. Inwestycje długoterminowe 3 82 030 140 985 3.1. Długoterminowe aktywa finansowe 82 030 140 985 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 82 030 140 985 - udziały lub akcje w jednostkach konsolidowanych 76 760 140 985 - udziały lub akcje w jednostkach niekonsolidowanych 5 270 4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 713 1 886 4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 4 713 1 842 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 24 44 II. Aktywa obrotowe 24 258 13 755 1. Zapasy 5 3 2. Należności krótkoterminowe 6 22 130 13 115 2.1. Od jednostek powiązanych 19 717 10 369 a) z tytułu dostaw i usług 1 816 6 767 - od jednostek konsolidowanych 2 461 - od jednostek niekonsolidowanych 1 816 4 306 b) pozostałe 17 901 3 602 - od jednostek konsolidowanych 2 209 - od jednostek niekonsolidowanych 17 901 1 393 2.2. Od pozostałych jednostek 2 413 2 746 a) z tytułu dostaw i usług 2 212 2 043 b) pozostałe 201 703 3. Inwestycje krótkoterminowe 194 606 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 7 194 606 a) w jednostkach powiązanych 6 505 - udzielone pożyczki jedn.konsolidowanym 6 505 b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 188 101 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 25 1 931 34 A k t y w a r a z e m 107 001 172 490 PASYWA I. Kapitał własny razem 47 914 48 983 1. Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej 47 914 48 983 1.1. Kapitał zakładowy 8 12 307 12 307 1.2. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) -27 1.3. Kapitał zapasowy 9 35 096 31 424 1.4. Kapitał z aktualizacji wyceny 10-1 584 1.5. Pozostałe kapitały rezerwowe 11 3 338 3 444 1.6. Zysk (strata) z lat ubiegłych -1 864-1 864 1.7. Zysk (strata) netto 648 3 672 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 59 087 123 507 1. Rezerwy na zobowiązania 12 218 1 069 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 938 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 176 131 a) krótkoterminowa 176 131 1.3. Pozostałe rezerwy 41 b) krótkoterminowe 41 2. Zobowiązania długoterminowe 13 78 447 2.1. Wobec pozostałych jednostek 78 447 a) kredyty i pożyczki 73 094 b) pozostałe 5 353 3. Zobowiązania krótkoterminowe 14 54 220 38 772 3.1. Wobec jednostek powiązanych 19 883 15 409 a) kredyty i pożyczki 996 2 015 - udzielone pożyczki jedn.konsolidowanym 212 - udzielone pożyczki jedn.niekonsolidowanym 996 1 803 b) z tytułu dostaw i usług 3 252 2 630 - do jednostek konsolidowanych 615 - do jednostek niekonsolidowanych 3 252 2 015 c) pozostałe 15 635 10 764 - do jednostek konsolidowanych 121 - do jednostek niekonsolidowanych 15 635 10 643 3.2. Wobec pozostałych jednostek 33 814 22 968 a) kredyty i pożyczki 14 995 14 845 b) z tytułu dostaw i usług 1 535 2 851 c) pozostałe 17 284 5 272 3.3. Fundusze specjalne 523 395
Ssprawozdanie finansowe jednostki domującej Hyperion S.A. za 2011 rok 4. Rozliczenia międzyokresowe 26 4 649 5 219 4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe 4 649 5 219 - długoterminowe 4 463 4 639 - krótkoterminowe 186 580 P a s y w a r a z e m 107 001 172 490
Sprawozdanie finansowe jednostki dominującej Hyperion S.A. za 2011 rok 3. Rachunek Zysków i Strat RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Nr noty 01.01.2011-31.12.2011 01.01.2010-31.12.2010 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, materiałów i towarów 9 137 15 819 - od jednostek powiązanych konsolidowanych 1 648 2 576 - od jednostek powiązanych niekonsolidowanych 2 925 3 509 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 15 9 137 15 761 2. Przychody netto ze sprzedaży materiałów i towarów 16 58 II. Koszty sprzedanych produktów, materiałów i towarów 10 914 11 199 - od jednostek powiązanych konsolidowanych 75 540 - od jednostek powiązanych niekonsolidowanych 2 613 416 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 17 10 914 11 199 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) -1 777 4 620 IV. Koszty ogólnego zarządu 538 2 145 V. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) -2 315 2 475 VI. Pozostałe przychody operacyjne 18 3 438 453 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 1 713 12 - od jednostek powiązanych niekonsolidowanych 1 713 2. Dotacje 27 3. Inne przychody operacyjne 1 725 414 VII. Pozostałe koszty operacyjne 19 1 776 737 1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 804 400 2. Inne koszty operacyjne 972 337 VIII. Zysk (strata) z działalności operacyjnej -653 2 191 IX. Przychody finansowe 20 4 980 3 051 1. Dywidendy i udziały w zyskach 2 984 - od jednostek powiązanych 2 984 2. Odsetki 114 67 - od jednostek powiązanych konsolidowanych 6 38 - od jednostek powiązanych niekonsolidowanych 18 3. Zysk ze zbycia inwestycji 4 866 X. Koszty finansowe 21 3 487 2 439 1. Odsetki, w tym: 2 274 2 361 - dla jednostek powiązanych konsolidowanych 11 12 - dla jednostek powiązanych niekonsolidowanych 53 13 2. Aktualizacja wartości inwestycji 78 3. Inne, 1 213 w tys.pln XI. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 840 2 803 XII. Zysk (strata) brutto 840 2 803 XIII. Podatek dochodowy 22 192-869 a) część odroczona 192-869 XIV Zysk (strata) netto 648 3 672 - zysk (strata) netto przypadająca na akcjonariuszy jednostki dominującej 648 3 672 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w PLN) 12 307 000 12 307 000 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w PLN) 0,05 0,30
Sprawozdanie finansowe jednostki dominującej Hyperion S.A. za 2011 rok 5. Zestawienie zmian w kapitale własnym ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 01.01.-31.12.2011 01.01.-31.12.2010 I.Kapitał własny na początek okresu (BO) 48 983 45 481 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 48 983 45 481 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 12 307 12 307 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu 12 307 12 307 2. Akcje (udziały) własne na początek okresu 2.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych -27 a) zwiększenia -27 2.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu -27 3. Kapitał zapasowy na początek okresu 31 424 33 626 3.1.Kapitał zapasowy na poczatek okresu po korekcie lat ubiegłych 31 424 33 626 3.2. Zmiany kapitału zapasowego 3 672-2 202 a) zwiększenia 3 672 - z podziału zysku (ustawowo) 3 672 b) zmniejszenia 2 202 - inne korekty 2 202 3.3. Kapitał zapasowy na koniec okresu 35 096 31 424 4. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 4.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -1 584 a) zmniejszenia 1 584 - inne korekty 1 584 4.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu -1 584 5. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 3 444 3 444 5.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych -106 a) zmniejszenia 106 5.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 3 338 3 444 6. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -1 864-3 896 6.1. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 3 672 a) zmniejszenia 3 672 - przeniesienie zysku na kapitał zapasowy 3 672 w tys. PLN 6.2. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 1 864 3 896 6.3. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1 864 3 896 a) zmniejszenia 2 032 - pokrycie straty kapitałem zapasowym 2 032 6.4. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 1 864 1 864 6.5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -1 864-1 864 7. Wynik netto 648 3 672 a) zysk netto 648 3 672 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 47 914 48 983
Sprawozdanie finansowe jednostki dominującej Hyperion S.A. za 2011 rok 6. Rachunek przepływów pieniężnych RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 01.01.2011-31.12.2011 w tys.pln 01.01.2010-31.12.2010 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia I. Zysk (strata) brutto 840 2 803 II. Korekty razem 66 688 3 440 1. Amortyzacja 826 2 268 2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 1 010-2 955 3. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 8 967 66 4. Zmiana stanu rezerw -852 431 5. Zmiana stanu zapasów -3 6. Zmiana stanu należności 145 415-6 401 7. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -88 484 9 332 8. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -191 869 9. Inne korekty -170 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 67 528 6 243 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 12 309 1 621 1. Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 11 587 50 2. Z aktywów finansowych 1 571 a) w jednostkach powiązanych 1 515 b) w pozostałych jednostkach 56 - zbycie aktywów finansowych 56 3. Inne wpływy inwestycyjne 722 II. Wydatki 82 553 98 074 1. Nabycie wartości niematerialnych rzeczowych aktywów trwałych 1 538 2. Na aktywa finansowe 82 353 96 536 a) w jednostkach powiązanych 82 353 96 536 - nabycie aktywów finansowych - niekonsolidowane 82 353 96 536 3. Inne wydatki inwestycyjne 200 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -70 244-96 453 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 10 381 95 512 2. Kredyty i pożyczki 10 381 95 474 3. Inne wpływy finansowe 38 II. Wydatki 7 578 5 255 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 133 2. Spłaty kredytów i pożyczek 1 478 3. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 4 795 5 205 4. Odsetki 1 172 50 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 2 803 90 257 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 87 47 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych 87 47 F. Środki pieniężne na początek okresu 101 54 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D 188 101
Sprawozdanie finansowe jednostki dominującej Hyperion S.A. za 2011 rok 7. Noty objaśniające Nota 1A tys.pln WARTOŚCI NIEMATERIALNE 31.12.2011 31.12.2010 a) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości 21 Wartości niematerialne 21 Nota 1B WARTOŚCI NIEMATERIALNE (Struktura własnościowa) 31.12.2011 31.12.2010 a) własne 21 Wartości niematerialne, razem 21 Nota 2A RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 31.12.2011 31.12.2010 a) środki trwałe, w tym: 15 843 - urządzenia techniczne 15 740 - środki transportu 103 Rzeczowe aktywa trwałe, razem 15 843 Nota 2B ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (Struktura własnościowa) 31.12.2011 31.12.2010 a) własne 6 515 b) używane na podstawie umowy najmu i umowy leasingu, w tym: 9 328 leasing 9 442 Środki trwałe bilansowe, razem 15 843 Nota 3A DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE 31.12.2011 31.12.2010 a) w jednostkach powiązanych 82 030 140 985 udziały lub akcje w jednostkach konsolidowanych 76 760 140 985 udziały lub akcje w jednostkach niekonsolidowanych 5 270 Długoterminowe aktywa finansowe, razem 82 030 140 985 Nota 3B DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE 31.12.2011 31.12.2010 A Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 81 005 140 985 a) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa) 81 005 140 985 a1 udziały ( wartość bilansowa ) 81 005 140 985 wartość rynkowa 1 025 wartość wg cen nabycia 81 005 140 985 Wartość rynkowa, razem 1 025 Wartość wg cen nabycia, razem 81 005 140 985 Wartość bilansowa, razem 82 030 140 985 Nota 3C DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 31.12.2011 31.12.2010 a) w walucie polskiej 82 030 140 985 Długoterminowe aktywa finansowe, razem 82 030 140 985 Nota 3D ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 01.01.2011-31.12.2011 01.01.2010-31.12.2010 a) stan na początek okresu 140 985 44 449 - udziały i akcje w jednostkach powiązanych niekonsolidowanych 140 985 44 449 b) zwiększenia (z tytułu) 98 712 97 930 - akcje, dopłaty do kapitału w jednostkach powiązanych 98 712 97 930 c) zmniejszenia (z tytułu) 157 667 1 394 - udziały i akcje w jednostkach powiązanych 157 667 1 394 d) stan na koniec okresu 82 030 140 985
Sprawozdanie finansowe jednostki dominującej Hyperion S.A. za 2011 rok Nota 1C tys.pln ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a b Warości niematerialne razem koszty prac rozwojowych nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe a) wartość brutto wartości niematerialnych na początek okresu 770 770 770 b) zwiększenie (z tytułu) 4 4 4 - zakup 4 4 4 c) zmniejszenia ( z tytułu) 774 774 774 - sprzedaż 774 774 774 d) wartość brutto wartości niematerialnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 749 749 749 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 3 3 3 - amortyzacja roczna 3 3 3 zmniejszenia z tytułu 752 752 752 - sprzedaż 752 752 752 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) wartość netto wartości niematerialnych na koniec okresu
Sprawozdanie finansowe jednostki dominującej Hyperion S.A. za 2011 rok Nota 2C tys.pln ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) urządzenia techniczne i maszyny środki transportu Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 24 373 344 24 717 b) zmniejszenia (z tytułu) - sprzedaż 27 373 344 24 717 c) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 8 633 241 8 874 d) amortyzacja za okres 811 12 823 - amortyzacja roczna 811 12 823 e) zmniejszenia (z tytułu): 9 444 253 9 697 - sprzedaż 9 444 253 9 697 f) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu g) wartość netto środków trwałych na początek okresu 15 740 103 15 843 h) wartość netto środków trwałych na koniec okresu
Sprawozdanie finansowe jednostki dominującej Hyperion S.A. za 2011 rok Nota 3E JEDNOSTKI ZALEŻNE OBJĘTE KONSOLIDACJĄ NA DZIEŃ 31.12.2011 Lp. a b c d f g h i j k nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jed. data objęcia zal., współzal., kontroli/wsp stow., z ółkontroli/uzy wyszczególnienie skania m powiązań znacznego bezpośrednkich i wpływu pośrednich wartość akcji/udziałów wg ceny nabycia tys.pln odpisy aktualizujące wartość (razem) tys.pln wartość bilansowa akcji/ udziałów tys.pln procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeni u 1 Telestar S.A. Warszawa usługi medialne jednostka zależna 01.04.2011 76 760 76 760 100,00 100,00 RAZEM 76 760 76 760 JEDNOSTKI ZALEŻNE NIE OBJĘTE KONSOLIDACJĄ NA DZIEŃ 31.12.2011 Lp. a b c d f g h i j k 1 nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej siedziba MNI S.A. Warszawa usługi telekomunikacyjne 2 Mobini S.A. Warszawa 3 Netshops Sp. z o.o. Macierzysz przedmiot przedsiębiorstwa Rozwój i promocja usług dodanych (VAS) na urządzenia mobilne rozwijanie i prowadzenie sieci sklepów internetowych charakter powiązania (jed. data objęcia zal., współzal., kontroli/wsp stow., z ółkontroli/uzy wyszczególnienie skania m powiązań znacznego bezpośrednkich i wpływu pośrednich jednostka dominujące wyższego szczebla jednostka stowarzyszona 07.02.2011 1349-637 712 0,41 0,42 15.02.2011 wartość akcji/udziałów wg ceny nabycia tys.pln 1260 odpisy aktualizujące wartość (razem) tys.pln wartość bilansowa akcji/ udziałów tys.pln -947 313 20 20 jednostka zależna 10.05.2011 4245 4 245 100,00 100,00 RAZEM 6 854-1 584 5 270 procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeni u
Sprawozdanie finansowe jednostki dominującej Hyperion SA za 2011 rok Nota 4 ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 01.01.2011-31.12.2011 tys.pln 01.01.2010-31.12.2010 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym 713 673 a) odniesionych na wynik finansowy 713 673 2. Zwiększenia 1 169 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 1 169 z innych tytułów 1 169 3. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 713 1 842 Nota 5 ZAPASY 31.12.2011 31.12.2010 a) zaliczki na poczet dostaw 3 Zapasy, razem 3 Nota 6A NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE 31.12.2011 31.12.2010 1) do jednostek powiązanych 19 717 10 369 a) z tytułu dostaw i usług, w okresie spłaty 1 816 6 767 - od jednostek konsolidowanych 2 461 do 12 miesięcy 2 461 - od jednostek niekonsolidowanych 1 816 4 306 do 12 miesięcy 1 816 4 306 b) inne 17 901 3 602 - od jednostek konsolidowanych 2 209 - od jednostek niekonsolidowanych 17 901 1 393 2) należności od pozostałych jednostek 2 413 2 746 a) z tytułu dostaw i usług, w okresie spłaty 2 212 2 043 do 12 miesięcy 2 212 2 043 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 101 292 c) inne 100 158 d) dochodzone na drodze sądowej 253 Należności krótkoterminowe netto, razem 22 130 13 115 a) odpisy aktualizujące wartość należności 3 172 3 876 Należności krótkoterminowe brutto, razem 25 302 16 991 Nota 6B ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH 01.01.2011-31.12.2011 01.01.2010-31.12.2010 Stan na początek okresu 3 876 3 249 a) zwiększenia 804 627 - na należności od odbiorców 804 627 b) zmniejszenia 1 508 - na należności od odbiorców 1 508 Stan odpisów aktualizujacych wartość należnosci krótkoterminowych na koniec okresu 3 172 3 876 Nota 6C NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 31.12.2011 31.12.2010 a) w walucie polskiej 22 130 13 115 Należności krótkoterminowe (netto), razem 22 130 13 115 Nota 6D NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM DO DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY 31.12.2011 31.12.2010 a) do 1 miesiaca 976 7 721 b) należności przeterminowane 3 052 4 965 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 4 028 12 686 c) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 3 876 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)_ 4 028 8 810
Sprawozdanie finansowe jednostki dominującej Hyperion SA za 2011 rok Nota 6E NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE 31.12.2011 31.12.2010 a) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 1 051 227 b) powyżej 3 misięcy do 6 miesięcy 56 262 c) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 872 208 d) powyżej 1 roku 1 073 4 268 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 3 052 4 965 e) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 3 876 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)_ 3 052 1 089 Nota 7A KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE 31.12.2011 31.12.2010 a) w jednostkach powiązanych 6 505 udzielone pożyczki 6 505 - udzielone pożyczki jedn.konsolidowanym 505 - udzielone pożyczki jedn. niekonsolidowanym 6 b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 188 101 środki pieniężne w kasie i na rachunkach 188 101 Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 194 606 Nota 7B UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 31.12.2011 31.12.2010 a) w walucie polskiej 6 505 Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem 6 505 Nota 7C ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) 31.12.2011 31.12.2010 a) w walucie polskiej 188 101 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 188 101
Sprawozdanie finansowe jednostki dominującej Hyperion S.A. za 2011 rok Nota 8 PLN KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) - 31.12.2011 Seria/emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) A na okaziciela jedena akcja jeden głos brak 6 475 000 6 475 000 wpłaty gotówkowe 10-02-2006 - B na okaziciela jedena akcja jeden głos brak 5 000 000 5 000 000 wpłaty gotówkowe 18-08-2006 - C na okaziciela jedena akcja jeden głos brak 322 000 322 000 wpłaty gotówkowe E na okaziciela jedena akcja jeden głos brak 510 000 510 000 wpłaty gotówkowe Liczba akcji razem 12 307 000 Kapitał zakładowy razem 12 307 000 Wartość nominalna jednej akcji 1 złoty 31-03-2008 30-07-2008 18-06-2009 26-06-2009 30-06-2009 - - Na dzień 31 grudnia 2011 roku kapitał akcyjny Hyperion SA wynosi 12 307 000 złotych i dzieli się na 12 307 000 akcji serii A, B, C, D, E, o wartości nominalnej 1,00 złoty akcja. Akcjonariusze Hyperion SA posiadający ponad 5% akcji lub ponad 5% głosów na WZA Hyperion S.A. PLN l.p. akcjonariusz Liczba akcji % akcji Liczba głosów % głosów 1 MNI S.A. 4 060 000 32,99 4 060 000 32,99 2 Andrzej Piechocki 1 216 240 9,88 1 216 240 9,88 3 Welux S.A. 1 199 217 9,74 1 199 217 9,74 4 Kondzielnik Henryk i Gabiela 755 257 6,14 755 257 6,14 5 OFE Polsat 640 267 5,20 640 267 5,20 W okresie sprawozdawczym nie uległa zmianie wartość nominalna akcji oraz nie przeprowadzono operacji zmian praw z akcji.
Sprawozdanie finansowe jednostki dominującej Hyperion S.A. za 2011 rok Nota 9 tys.pln KAPITAŁ ZAPASOWY 31.12.2011 31.12.2010 a) inny (wg rodzaju) 35 096 31 424 - ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 31 424 31 424 - zysk z lat ubiegłych 3 672 Kapitał zapasowy, razem 35 096 31 424 Nota 10 KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY 31.12.2011 31.12.2010 a) z tytułu aktualizacji środków trwałych b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym: -1 584 Kapitał z aktualizacji wyceny, razem -1 584 Nota 11 POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WG CELU PRZEZNACZENIA) 31.12.2011 31.12.2010 - z podziału zysku 3 338 3 444 - kapitał rezerwowy na akcje własne do zbycia Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 3 338 3 444 Nota 12A ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początku okresu, w tym: 01.01.2011-31.12.2011 01.01.2010-31.12.2010 938 638 2 Zwiększenia 300 a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 300 - inne korekty 300 3. Zmniejszenia 937 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 937 - inne 937 3. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 1 938 Nota 12B ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) 01.01.2011-31.12.2011 01.01.2010-31.12.2010 a) stan na początek okresu 131 b) zwiększenia (z tytułu) 180 131 - naliczony ekwiwalent za urlop 180 131 c) rozwiązanie (z tytułu) 135 - korekta stanu rezerw 135 b) stan na koniec okresu 176 131 Nota 12C ZMIANA STANU KRÓTKO I DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY (WG TYTUŁÓW) 01.01.2011-31.12.2011 a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) 41 - inne zobowiązania 41 b) stan na koniec okresu 41 01.01.2010-31.12.2010 Nota 13A ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE 31.12.2011 31.12.2010 a) wobec pozostałych jednostek 78 447 - kredyty i pożyczki, w tym: 73 094 długoterminowe w okresie spłaty powyżej 1 roku 73 094 - pozostałe 5 353 raty leasingu płatne powyżej roku 5 353 Zobowiązania długoterminowe, razem 78 447
Sprawozdanie finansowe jednostki dominującej Hyperion S.A. za 2011 rok Nota 13B ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM DO DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY 31.12.2011 31.12.2010 a) powyżej 1 roku do 3 lat 78 447 Zobowiązania długoterminowe, razem 78 447 Nota 13C ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 31.12.2011 31.12.2010 a) w walucie polskiej 78 447 Zobowiązania długoterminowe, razem 78 447 Nota 14A ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE 31.12.2010 31.12.2010 a) wobec jednostek powiązanych 19 883 15 409 - kredyty i pożyczki 996 2 015 -udzielone pożyczki przez jedn.konsolidowane 212 - udzielone pożyczki przez jedn.niekonsolidowane 996 1 803 - z tytułu dostaw i usług 3 252 2 630 - do jednostek konsolidowanych 615 - do jednostek niekonsolidowanych 3 252 2 015 - pozostałe 15 635 10 764 - do jednostek konsolidowanych 121 - do jednostek niekonsolidowanych 15 635 10 643 b) wobec pozostałych jednostek 33 814 22 968 - kredyty i pożyczki 14 995 14 845 - z tytułu dostaw i usług: 1 535 2 851 - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 1 335 2 036 - z tytułu wynagrodzeń 279 364 - inne (wg rodzaju) 15 670 2 872 c) fundusze specjalne (wg tytułów) 523 395 - ZFŚS 523 395 Zobowiązania krótkoterminowe, razem 54 220 38 772 Nota 14B ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 31.12.2010 31.12.2010 a) w walucie polskiej 54 220 38 772 Zobowiązania krótkoterminowe, razem 54 220 38 772
Sprawozdanie finansowe jednostki dominującej Hyperion S.A. za 2011 rok Nota 14C Nazwa ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK - 31.12.2011 Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu pożyczki wg umowy Kwota kredytu/poży czki pozostała do spłaty Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty tys.zł waluta tys.zł waluta Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia tys.pln Hyperion S.A. BZWBK Katowice 7 500 PLN 7 498 PLN 1M+1,25% marży 07-12-2012 1) hipoteka 2) umowa podporządkowania wierzytelności zawarta m. Stream Communication Sp. z o.o., Hyperion S.A., BRE Bank S.A. i BZ WBK S.A., 3) zastaw finansowy na udziałach Stream Communications 4) poręczenie wystawione przez MNI S.A. Hyperion S.A. BRE Bank Warszawa 7 500 PLN 7 497 PLN 1M+1,25% marży 07-12-2012 1) hipoteka 2) umowa podporządkowania wierzytelności zawarta m. Stream Communication Sp. z o.o., Hyperion S.A., BRE Bank S.A. i BZ WBK S.A., 3) zastaw finansowy na udziałach Stream Communications 4) poręczenie wystawione przez MNI S.A. RAZEM 14 995
Sprawozdanie finansowe jednostki dominującej Hyperion S.A. za 2011 rok Nota 15A tys.pln PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) 01.01.2011-31.12.2011 01.01.2010-31.12.2010 a) usługi telekomunikacyjne 9 137 15 761 Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 9 137 15 761 - w tym, od jednostek powiązanych konsolidowanych 1 648 2 576 - w tym, od jednostek powiązanych niekonsolidowanych 2 925 3 509 Nota 15B PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) 01.01.2011-31.12.2011 01.01.2010-31.12.2010 a) kraj 9 137 15 761 Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 9 137 15 761 - w tym, od jednostek powiązanych konsolidowanych 1 648 2 576 - w tym, od jednostek powiązanych niekonsolidowanych 2 925 3 509 Nota 16A 01.01.2010- PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY MATERIAŁÓW I TOWARÓW 01.01.2011-31.12.2010 (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) 31.12.2011 przychody ze sprzedaży materiałów i towarów 58 Przychody netto ze sprzedaży materiałów i towarów, razem 58 Nota 16B PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY MATERIAŁÓW i TOWARÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) 01.01.2011-31.12.2011 01.01.2010-31.12.2010 a) kraj 58 Przychody netto ze sprzedaży materiałów i towrów, razem 58 Nota 17 KOSZTY WEDŁUG RODZAJU 01.01.2011-01.01.2010-31.12.2011 31.12.2010 a) amortyzacja 826 2 268 b) zużycie materiałów i energii 349 740 c) usługi obce 6 421 4 490 d) podatki i opłaty 211 422 e) wynagrodzenia 2 708 4 374 f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 590 771 g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 293 83 h) koszt wytworzenia sprzedanych produktów 54 196 Koszty według rodzaju, razem 11 398 13 148 koszty zarządu ( wielkość ujemna) -538-2 145 Koszty wytworzenia sprzedanych produktów 10 860 11 003 Nota 18 POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE 01.01.2011-31.12.2011 01.01.2010-31.12.2010 1. zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 1 713 12 - od jednostek powiązanych niekonsolidowanych 1 713 2. dotacje 27 3. inne przychody operacyjne 1 725 414 a) pozostałe, w tym: 1 725 414 - odpisy aktualizacyjne 1 508 - odszkodowanie z tytułu ubezpieczeń 8 - inne 209 414 Pozostałe przychody operacyjne, razem 3 438 453
Sprawozdanie finansowe jednostki dominującej Hyperion S.A. za 2011 rok Nota 19 01.01.2011-31.12.2011 01.01.2010-31.12.2010 POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 1. aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 804 400 2. inne koszty operacyjne 972 337 a) utworzone rezerwy (z tytułu) 7 - na odprawy emerytalne 7 b) pozostałe, w tym: 965 337 - odpisy aktualizujące 180 - opłaty sądowe 211 - spisane należności 364 - darowizny 3 - pozostałe 207 337 Pozostałe koszty operacyjne, razem 1 776 737 Nota 20A PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH 01.01.2011-31.12.2011 01.01.2010-31.12.2010 a) od jednostek powiazanych 2 984 Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 2 984 Nota 20B PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK 01.01.2011-31.12.2011 01.01.2010-31.12.2010 a) z tytułu udzielonych pożyczek 24 38 - od jednostek powiązanych 24 38 konsolidowanych 6 38 niekonsolidowanych 18 b) pozostałe odsetki 90 29 - od pozostałych jednostek 90 29 Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 114 67 Nota 20C 01.01.2011- ZYSK ZE ZBYCIA INWESTYCJI 31.12.2011 a) zysk ze zbycia inwestycji (z tytułu) 4 866 - zbycie udziałów/ akcji 4 866 01.01.2010-31.12.2010 Nota 21A KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK 01.01.2011-31.12.2011 01.01.2010-31.12.2010 a) od kredytów i pożyczek 2 274 2 361 - dla jednostek powiązanych 64 25 - dla pozostałych jednostek 2 210 2 336 Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 2 274 2 361 Nota 21B 01.01.2011-31.12.2011 01.01.2010-31.12.2010 AKTUALIZACJA WARTOŚCI WYCENY a) utworzone odpisy aktualizacyjne (z tytułu) 78 - aktualizacja wartości inwestycji 78 Nota 21C 01.01.2011- INNE KOSZTY FINASOWE 31.12.2011 a) pozostałe 1 213 - inne, w tym: 1213 Inne koszty finansowe, razem 1 213 01.01.2010-31.12.2010
Sprawozdanie finansowe jednostki dominującej Hyperion S.A. za 2011 rok Nota 22A PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY * 01.01.2011-31.12.2011 01.01.2010-31.12.2010 1. Zysk (strata) brutto 840 2 803 2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) -2 836-2 131 - koszty trwale nie stanowiące kosztów podatkowych 6 065 3 231 - koszty trwale podwyższające koszty podatkowe - przychody trwale nie zaliczane do przychodów podatkowych - koszty przejściowo nie stanowiące kosztów podatkowych 421 693 - koszty innych okresów podwyższające koszty podatkowe 3 644-2 997 - przychody nie uznane za przychody podatkowe 6-3 058 3. Podstawa opodatkowania 3 676-1 459 rozliczenie straty podatkowej 3 676-672 Nota 22B PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się róznic przejściowych, w tym: 01.01.2011-31.12.2011 01.01.2010-31.12.2010 192-869 - zmniejszenie stanu aktywów na odroczony podatek dochodowy 1 129 - zwiększenia stanu aktywów na odroczony podatek dochodowy -1 169 - zmniejszenie stanu rezerw na odroczony podatek dochodowy -937 - zwiększenia stanu rezerw na odroczony podatek dochodowy 300 Podatek dochodowy odroczony, razem 192-869
Sprawozdanie finansowe jednostki dominującej Hyperion S.A. za 2011 rok Nota 23 AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY 31.12.2011 31.12.2010 a) w jednostkach powiązanych 82 030 140 985 aktywa finansowe dostępne dp sprzedaży, razem 82 030 140 985 UDZIELONE POŻYCZKI 31.12.2011 31.12.2010 a) krótkoterminowe pożyczki 6 505 Udzielone pożyczki, razem 6 505 INWESTYCJE UTRZYMYWANE DO TERMINU WYMAGALNOŚCI a) kredyty długoterminowe - zaprezentowane w nocie 14A b) kredyty krótkoterminowe - zaprezentowane w nocie 15A NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Na środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów środków pieniężnych składały się: WYSZCZEGÓLNIENIE 31.12.2011 31.12.2010 Środki pieniężne w kasie 26 Środki pieniężne na rachunkach bankowych 188 75 RAZEM 188 101
Sprawozdanie finansowe jednostki dominującej Hyperion SA za 2011 rok Nota 24 tys.pln INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 31.12.2011 31.12.2010 czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów w tym : 44 a) pozostałe rozliczenia międzyokresowe 44 Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 44 Nota 25 tys.pln KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 31.12.2011 31.12.2010 a ) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów w tym : 1 931 34 - ubezpieczenia majątkowe 34 pozostałe rozliczenia międzyokresowe 1 931 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 1 931 34 W roku ubiegłym kwota 34 tys. rozliczeń międzyokresowych czynnych była prezentowana w bilansie w pozycji należności od pozostałych jednostek - pozostałe. Nota 26 INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 31.12.2011 31.12.2010 tys.pln długoterminowe ( wg tytułów ) 4 591 4 639 dotacje unijne 128 157 inne 4335 4 335 przychody rozliczane w czasie 128 147 krótkoterminowe ( wg tytułów ) 186 580 inne 186 580 W roku ubiegłym kwota 4.639 tys. rozliczeń międzyokresowych biernych była prezentowana w bilansie w pozycji zobowiązania od pozostałych jednostek - pozostałe. Nota 27 Zysk wypracowany za 2010 rok został przeznaczony na kapitał zapasowy Zysk za 2011 rok zostanie pozostawiony do dyspozycji Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy z propozycją Zarządu przeznaczenia go na zasilenie kapitału zapasowego. Nota 28 Zysk/strata na jedną akcję zwykłą = zysk/strata podzielona przez liczbę akcji zwykłych będących w posiadaniu akcjonariuszy na koniec prezentowanego okresu. Rozwodniony zysk/strata na jedną akcje zwykłą - tak jak wskaźnik " zysk/ strata na jedną akcję zwykłą " przy czym liczba akcji stanowi ilość akcji o które nastąpi podwyższenie kapitału w okresie następującym po dniu bilansowym. Nota 29 ZESTAWIENIE RÓŻNIC MIĘDZY DANYMI UJAWNIONYMI W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM A UPRZEDNIO SPORZĄDZONYMI I OPUBLIKOWANYMI SPRAWOZDANIAMI FINANSOWYMI Nie wystąpiły
Informacja dodatkowa do Sprawozdania Finansowego Emitenta za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2011 Informacja dodatkowa do Sprawozdania Finansowego Hyperion S.A. za 2011 rok I. Informacje o Hyperion S.A. Hyperion S.A. z siedzibą w Katowicach ul. Barlickiego 5. Spółka została zarejestrowana przez Sąd Rejonowy w Katowicach, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, Rejestr Przedsiębiorców numer KRS 0000250606 dnia 10.02.2006 r. Czas trwania Spółki zgodnie ze statutem jest nieograniczony Do 31 marca 2011 roku podstawowym przedmiotem działalności Spółki HYPERION S.A. było świadczenie usług dostępu do Internetu za pomocą własnej, szerokopasmowej infrastruktury teleinformatycznej. Od kwietnia 2011 roku działalność telekomunikacyjna Spółki została przeniesiona do powiązanej spółki MNI Telecom S.A.. Od kwietnia 2011 roku Spółka działa na rynku multimedialnym Klasyfikacja działalności według PKD 2007 przedstawia się następująco: -6110 Z Działalność w zakresie telekomunikacji przewodowej Spółka notowana jest na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie. Hyperion S.A. jest jednostką dominująca Grupy Kapitałowej Hyperion. Informacja o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem Spółka została utworzona 12 grudnia 2005r. w wyniku przekształcenia Spółki Hyperion Sp. z o.o. w Spółkę Akcyjną (akt notarialny rep. A nr 4958/2005). W związku z czym aktywa i pasywa Spółki z ograniczoną odpowiedzialnością przejęła Spółka Akcyjna. Na dzień 31 grudnia 2011 roku do Grupy Kapitałowej Hyperion należały następujące podmioty: Hyperion S.A. jednostka dominująca pod względem prawnym; Telestar S.A. Spółka zależna Telestar S.A. konsolidowana jest metodą pełną; EDC Ltd. jednostka zależna pod względem prawnym od Telestar S.A. Spółka zależna Euro Digital Corporation Limited konsolidowana jest metodą pełną; NetShops.pl Sp. z o.o. jednostka zależna pod względem prawnym. Spółka zależna NetShops.pl Sp. z o.o. nie jest konsolidowana; Mobini S.A. jednostka stowarzyszona pod względem prawnym. Spółka Mobini S.A. nie jest konsolidowana; Premier Telecom Ltd. jednostka zależna pod względem prawnym od Telestar S.A. Spółka Premier Telecom Limited nie jest konsolidowana. Hyperion S.A. Pełna nazwa: Hyperion Spółka Akcyjna Forma prawna: Spółka Akcyjna Kapitał zakładowy: 12.307.000,00 zł, w pełni opłacony, podzielony na 12.307.000 akcji o wartości nominalnej 1,00 zł każda Rejestracja: 10 lutego 2006 roku przez Sąd Rejonowy Katowice Wschód w Katowicach, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS 0000250606 Adres siedziby: ul. Barlickiego 5, 1
Informacja dodatkowa do Sprawozdania Finansowego Emitenta za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2011 40-820 Katowice Telefon: 22 582 79 59 Faks: 22 627 09 14 E-mail: sekretariat@hyperion.pl Strona www: www.hyperion.pl Data powstania: 31 stycznia 2000 roku NIP: 813-30-88-162 REGON: 690694666 Zarząd: Robert Kwiatkowski - Prezes Zarządu Wojciech Kruszyński - Wiceprezes Zarządu Telestar S.A. Pełna nazwa: Telestar Spółka Akcyjna Forma prawna: Spółka Akcyjna Kapitał zakładowy: 10.000.000,00 zł, w pełni opłacony, podzielony na 10.000.000 akcji o wartości nominalnej 1 zł każda Rejestracja: 30 czerwca 2008 roku przez Sąd Rejonowy dla Miasta Stołecznego Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS 0000309370 Adres: ul. Żurawia 8 00-503 Warszawa Telefon: 22 583 37 44 Faks: 22 627 09 14 Strona www: www.telestar.pl NIP: 526-26-28-280 REGON: 015031718 Akcjonariusze: Hyperion S.A. - 100% akcji Zarząd: Agnieszka Bobrukiewicz - Prezes Zarządu Piotr Kurczuk - Członek Zarządu Paweł Żuromski - Członek Zarządu Euro Digital Corporation Limited Pełna nazwa: Euro Digital Corporation Limited Rejestracja: zarejestrowana pod numerem 40070096 przez COMPANIES HOUSE w dniu 2 czerwca 2000 roku Adres: 124-128 City Rd London EC1V 2NJ Telefon: 020 7748 1500 Faks: 020 7748 1501 Strona www: www.ofcom.org.uk Udziałowcy: Telestar S.A. 100% udziałów NetShops.pl Sp. z o.o. Pełna nazwa: NetShops.pl Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Forma prawna: Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Kapitał zakładowy: 1.050.000,00 zł, w pełni opłacony, podzielony na 2.100 udziałów o wartości nominalnej 500,00 zł każdy Rejestracja: 21 marca 2008 roku przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIV Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS 0000302069 Adres: ul. Miedziana 11, 00-835 Warszawa 2
Informacja dodatkowa do Sprawozdania Finansowego Emitenta za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2011 Telefon: 22 480 85 28 Faks: E-mail: Strona www: 22 480 85 29 biuro@netshops.pl http://netshops.pl NIP: 118-194-31-47 REGON: 141362745 Udziałowcy: Hyperion S.A. 100% udziałów Zarząd: Marta Szymańska - Prezes Zarządu Mobini S.A. Pełna nazwa: Mobini Spółka Akcyjna Forma prawna: Spółka Akcyjna Kapitał zakładowy: 140.000,00 zł, w pełni opłacony, podzielony na 1.400.000.000 akcji o wartości nominalnej 0,10 zł każda Rejestracja: 31 sierpnia 2010 roku przez Sąd Rejonowy dla Miasta Stołecznego Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS 0000363839 Adres: ul. Marszałkowska 58/54 00-545 Warszawa Telefon: 22 460 51 00 Faks: 22 460 51 29 E-mail: kontakt@mobini.pl Strona www: www.mobini.pl NIP: 701-025-53-89 REGON: 142590419 Akcjonariusze: Hyperion S.A. - 20% akcji (na dzień 31.12.2011) Zarząd: Agnieszka Bareja - Prezes Zarządu Marta Szymańska - Członek Zarządu Dariusz Sepioło - Członek Zarządu Premier Telecom Limited Pełna nazwa: Premier Telecom Limited Rejestracja: zarejestrowana pod numerem 3303690 przez COMPANIES HOUSE w dniu 17 stycznia 1997 roku Adres: Gleneagles Dom 4400 Parkway Solent Business Park Whiteley Fareham Hampshire PO15 7FJ Telefon: 01489 587200 Strona www: www.premiertelecom.co.uk Udziałowcy: Telestar S.A. 100% udziałów Wykaz jednostek powiązanych Spółki Hyperion SA: - Podmioty zależne objęte konsolidacją: - Telestar S.A. z siedzibą w Warszawie (zarejestrowana pod numerem KRS 0000309370 przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego) usługi medialne 100% udziałów. - Euro Digital Corporation Limited z siedzibą w Londynie zarejestrowana pod numerem 40070096 przez COMPANIES HOUSE w dniu 2.06.2000r. - usługi medialne 100 % udziałów (spółka zakupiona przez Telestar Sp. z o.o., konsolidowana w wysokości 100% udziałów). Spółka Hyperion S.A. jest jednostką zależną od Grupy Kapitałowej MNI. 3
Informacja dodatkowa do Sprawozdania Finansowego Emitenta za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2011 II. Ważniejsze zasady sporządzania sprawozdania finansowego Hyperion S.A. Przekształcenie sprawozdań finansowych Niniejsze sprawozdanie finansowe zawiera dane finansowe za okres od 01.01.2011 r. do 31.12.2011 r. oraz porównywalne dane za okres od 01.01.2010 r. do 31.12.2010 r. Stosowane metody i zasady rachunkowości Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z wymogami Ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości obowiązującymi jednostki kontynuujące działalność. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego do publikacji nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności przez spółkę. W oparciu o spółkę Hyperion S.A., jej największy akcjonariusz spółka MNI S.A., planowała budowę alternatywnego operatora telekomunikacyjnego, który zintegrowałby wszystkie posiadane aktywa telekomunikacyjne. Ostatecznie Zarząd spółki Hyperion S.A., ze względu na brak zrozumienia części akcjonariuszy mniejszościowych wobec planów połączenia z MNI Telecom S.A, negatywnie ocenił możliwość skutecznego przeprowadzenia połączenia obu podmiotów. W konsekwencji Zarząd MNI S.A. podjął decyzję o odstąpieniu od planu konsolidacji i wniesienia MNI Telecom S.A. do Hyperion S.A.. Wobec powyższego Zarząd Spółki Hyperion S.A. ponownie zrewidował plany jej dalszego rozwoju oraz przygotował założenia strategii rozwoju Spółki na najbliższy okres. W ramach nowej strategii Hyperion S.A. będzie pierwszym w Polsce teledostawcą usług multimedialnych. Ośrodkiem konsolidacji aktywów telekomunikacyjnych, którymi dysponowały spółki Hyperion S.A. i MNI S.A. będzie MNI Telecom S.A W sprawozdaniu finansowym Spółka wykazuje zdarzenia gospodarcze zgodnie z ich treścią ekonomiczną. Spółka sporządza rachunek zysków i strat w układzie kalkulacyjnym. Spółka sporządza rachunek przepływów pieniężnych metodą pośrednią. Wynik finansowy Spółki za prezentowany okres obejmuje wszystkie osiągnięte i przypadające na jej rzecz przychody oraz związane z tymi przychodami koszty zgodnie z zasadami memoriału, współmierności przychodów i kosztów oraz ostrożnej wyceny. Rachunek zysków i strat. 1) Przychody. Przychody ze sprzedaży obejmują niewątpliwie należne lub uzyskane kwoty netto ze sprzedaży tj. pomniejszone o należny podatek od towarów i usług (VAT) ujmowane w okresach, których dotyczą. 2) Koszty. Spółka prowadzi koszty w układzie rodzajowym oraz w układzie kalkulacyjnym. Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów obejmuje koszty bezpośrednio z nimi związane. Na wynik finansowy Spółki wpływają ponadto: Pozostałe przychody i koszty operacyjne pośrednio związane z działalnością Spółki w zakresie m.in. zysków i 4