KOMISJA PAPIERÓW WARTOSCIOWYCH i GIELD 00950 WARSZAWA PLAC POWSTANCÓW WARSZAWY 1 Raport roczny SAR (zgodnie z 46 ust. 1 pkt. 4 Rozporzadzenia Rady Ministrów z dnia 22 grudnia r. Dz.U. Nr 163, poz. 1160) (dla emitentów papierów wartosciowych o dzialalnosci wytwórczej, budowlanej, handlowej lub uslugowej) Za rok obrotowy obejmujacy okres od 1.01. do 31.12. dnia 6 maja 1999 r. AGORA SA (skrócona nazwa emitenta) AGORA Spólka Akcyjna (pelna nazwa emitenta) INNE USLUGI (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) 00732 WARSZAWA (kod pocztowy) (miejscowosc) Czerska 8/10 (ulica) (022) 8400911 (022) 8400067 (telefon) (fax) (email) 5260305644 11559486 (NIP) (REGON) KPMG Polska Audyt Sp. z o.o. dnia 6 maja 1999 r. (Podmiot uprawniony do badania) (data wydania opinii) (numer) Raport roczny zawiera: x Sprawozdanie finansowe x Wstep x Zestawienie zmian w kapitale wlasnym x Bilans x Rachunek przeplywu srodków pienieznych x Rachunek zysków i strat x Noty objasniajace x x x Zalaczniki: Zalacznik 1 opinia i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdan finansowych (bieglego rewidenta) Zalacznik 2 pismo Prezesa Zarzadu Zalacznik 3 komentarz Zarzadu (sprawozdanie z dzialalnosci emitenta) WYBRANE DANE FINANSOWE () tys. zl. tys. EURO I. Przychody netto ze sprzedazy produktów, towarów i materialów 550 854 139 938 II. Zysk (strata) na dzialalnosci operacyjnej 118 459 30 093 III. Zysk (strata) brutto 104 694 26 596 IV. Zysk (strata) netto 62 415 15 856 V. Aktywa (stan na 31.12.) 523 669 127 958 VI. Zobowiazania razem (stan na 31.12.) 234 405 57 277 w tym zobowiazania krótkoterminowe 171 276 41 851 VII. Kapital wlasny (stan na 31.12.) 271 501 66 341 VIII. Kapital akcyjny ( stan na 31.12.) 44 141 10 786 IX. Liczba akcji (stan na 31.12.) 44 140 500 X. Wartosc ksiegowa na jedna akcje (w zl./euro) (stan na 31.12.) 6,15 1,51 XI. Zysk (strata) netto na jedna akcje zwykla (w zl./euro) 1,41 0,36 XII. Zadeklarowana dywidenda na jedna akcje zwykla (w zl./euro) 0,00 0,00 Raport roczny powinien byc przekazany do Komisji Papierów Wartosciowych i Gield, Gieldy Papierów Wartosciowych w Warszawie SA oraz Polskiej Agencji Prasowej zgodnie z przepisami prawa
AGORA SA SAR w tys. zl WSTEP Podstawowym przedmiotem dzialalnosci spólki jest wydawanie gazet, czasopism EKD 2212 oraz uslugi rekalmowe EKD 7440 (ogloszenia prasowe). Prezentowane sprawozdanie finansowe obejmuje dane za rok zakonczony 31 grudnia roku oraz porównywalne dane finansowe za rok zakonczony 31 grudnia roku. Sprawozdanie finansowe za rok zakonczony zostalo przeksztalcone w celu zapewnienia porównywalnosci w zakresie prezentacji zysku na sprzedazy papierów wartosciowych. Szczególy w dodatkowych notach objasniajacych nr. 16 i 17. Nie bylo zastrzezen w opiniach podmiotów uprawnionych do badania sprawozdan finansowych za lata poprzedzajace rok zakonczony 31 grudnia roku. Spólka nie posiada wewnetrznych jednostek organizacyjnych sporzadzajacych samodzielne sprawozdania finansowe ZASADY I METODY RACHUNKOWOSCI, METODY WYCENY AKTYWÓW I PASYWÓW ORAZ POMIARU WYNIKU FINANSOWEGO Spólka prowadzi ksiegi rachunkowe zgodnie z ustawa z dnia 29 wrzesnia 1994 roku o rachunkowosci (Dz.U. nr 121, poz. 591 z pózniejszymi zmianami). 1. Wartosci niematerialne i prawne Wartosci niematerialne i prawne ujmuje sie w ksiegach wedlug cen ich nabycia lub kosztów poniesionych na ich wytworzenie i umarza metoda liniowa w nastepujacym okresie: oprogramowanie komputerów prawo wieczystego uzytkowania gruntu koncesje, patenty, licencje i znaki towarowe wartosc firmy pozostale 23 lata 10 lat 5 lat 5 lat 5 lat 2. Srodki trwale Wartosc poczatkowa srodków trwalych ujmuje sie w ksiegach w wysokosci cen ich nabycia lub kosztów poniesionych na ich wytworzenie, rozbudowe lub modernizacje. Srodki trwale podlegaja okresowym aktualizacjom wyceny wedlug zasad okreslonych w rozporzadzeniu Ministra Finansów. Ostatnia aktualizacja zostala przeprowadzona na dzien 1 stycznia 1995 roku zgodnie z rozporzadzeniem Ministra Finansów z dnia 20 stycznia 1995 roku w sprawie amortyzacji srodków trwalych oraz wartosci niematerialnych i prawnych, a takze aktualizacji wyceny srodków trwalych (Dz. U. Nr 7, poz. 34, z pózniejszymi zmianami). Srodki trwale umarzane sa wedlug metody liniowej i degresywnej w okresie przewidywanego uzytkowania, poczawszy od pierwszego dnia miesiaca nastepujacego po miesiacu, w którym przyjeto je do uzytkowania. Srodki trwale o wartosci ponizej 2.500 zl. umarzane sa jednorazowo w miesiacu nastepnym po oddaniu ich do uzytku. Podstawowe stawki umorzeniowe sa nastepujace: budynki i budowle 2,510,0% maszyny i urzadzenia 5,060,0% srodki transportu 14,020,0% pozostale srodki trwale 10,0 25,0% Wydatki poniesione na remonty, które nie powoduja ulepszenia lub przedluzenia okresu uzytkowania srodka trwalego sa ujmowane jako koszty w momencie ich poniesienia. Skutki aktualizacji wyceny srodków trwalych zostaly odniesione na kapital rezerwowy z aktualizacji wyceny (ostatnia aktualizacja zostala przeprowadzona na dzien 1 stycznia 1995 roku). Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 1
AGORA SA SAR w tys. zl 3. Inwestycje rozpoczete Wartosc rozpoczetych inwestycji wycenia sie w wysokosci kosztów poniesionych na nabycie lub wytworzenie srodków trwalych oraz wartosci niematerialnych i prawnych, które powstana w wyniku zakonczenia inwestycji. 4. Finansowy majatek trwaly Udzialy i dlugoterminowe papiery wartosciowe wycenia sie wedlug ceny nabycia, nie wyzszej od ceny sprzedazy netto, pomniejszonej o odpisy spowodowane trwala utrata ich wartosci. 5. Zapasy Zapasy wyceniane sa wedlug rzeczywistych cen ich nabycia, zakupu lub kosztów ich wytworzenia nie wyzszych od ceny sprzedazy netto. Wartosc zapasów obejmuje koszty zwiazane z nabyciem zapasów, doprowadzeniem ich do obecnego stanu i lokalizacji i ustala sie ja w oparciu o metode: materialy pierwsze weszlo pierwsze wyszlo, produkty gotowe wedlug cen sprzedazy netto, towary wedlug cen nabycia. Cena sprzedazy netto stanowi mozliwa do uzyskania w dniu bilansowym cene sprzedazy bez naleznego podatku od towarów i uslug pomniejszona o rabaty i opusty oraz o koszty zwiazane z przystosowaniem zapasów do sprzedazy i doprowadzenia jej do skutku. 6. Naleznosci i roszczenia oraz zobowiazania Naleznosci i roszczenia oraz zobowiazania w zlotych polskich wykazuje sie wedlug wartosci nominalnej. Naleznosci i roszczenia oraz zobowiazania w walutach obcych wykazuje sie w wartosci nominalnej, przeliczonej na zlote polskie wedlug kursu sredniego NBP z dnia dokonania operacji, z tym ze jezeli dowód odprawy celnej (SAD) wykazuje inny kurs, stosuje sie kurs okreslony w tym dokumencie. Na dzien bilansowy wartosci te przelicza sie wedlug sredniego kursu NBP z tego dnia dla danej waluty. Naleznosci i roszczenia wykazywane sa w wartosci netto, tj. pomniejszone o rezerwe na naleznosci watpliwe. 7. Krótkoterminowe papiery wartosciowe Krótkoterminowe papiery wartosciowe wycenia sie wedlug ceny nabycia, nie wyzszej od ceny sprzedazy netto. 8. Srodki pieniezne w kasie i na rachunkach bankowych Srodki pieniezne w kasie i na rachunkach bankowych wyrazone w walucie polskiej wycenia sie na dzien bilansowy w wartosci nominalnej, natomiast srodki w walutach obcych wycenia sie wedlug sredniego kursu ustalonego przez Prezesa NBP na dzien bilansowy. Powstale róznice z wyceny zalicza sie do przychodów lub kosztów finansowych. 9. Rozliczenia miedzyokresowe kosztów i przychody przyszlych okresów Rozliczenia miedzyokresowe czynne obejmuja oplacone z góry koszty dotyczace przyszlych okresów sprawozdawczych. Do rozliczen miedzyokresowych biernych zaliczane sa prawdopodobne koszty okresu biezacego, których kwota lub data powstania zobowiazania z ich tytulu nie sa znane na dzien bilansowy. Do przychodów przyszlych okresów zaliczane sa otrzymane od kontrahentów zaplaty przyszlych swiadczen oraz dodatnie róznice kursowe z wyceny bilansowej skladników aktywów i pasywów innych niz srodki pieniezne, udzialy i papiery wartosciowe. Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 2
AGORA SA SAR w tys. zl 10. Kapitaly wlasne Kapital podstawowy wykazany jest w wartosci nominalnej zarejestrowanych akcji, wynikajacej ze statutu Spólki i wpisu do Rejestru Handlowego. Na dzien 31 grudnia roku kapital podstawowy wynosil 44.140,5 tys. zl i dzielil sie na 44.140.500 akcji o wartosci nominalnej 1 zl kazda. Kapital zapasowy powstal w wyniku odpisów z zysku, obnizenia kapitalu podstawowego bez wyplaty naleznosci oraz ze zmniejszen kapitalu rezerwowego z aktualizacji wyceny w zwiazku ze sprzedaza i likwidacja przeszacowanych srodków trwalych. Zasady jego tworzenia sa zgodne z umowa Spólki. 11. Rezerwy Rezerwy obejmuja rezerwy na naleznosci watpliwe, które pomniejszaja stan naleznosci oraz rezerwy na ryzyko gospodarcze. Kwota rezerw obejmuje takze rezerwe na przejsciowa róznice z tytulu podatku dochodowego od osób prawnych, spowodowana odmiennoscia momentu uznania przychodu za osiagniety lub kosztu za poniesiony, w mysl ustawy o rachunkowosci i przepisów podatkowych. Dodatnia róznice zalicza sie do obowiazkowych obciazen wyniku finansowego netto jako rezerwe na podatek dochodowy. Ujemna róznice zalicza sie do czynnych rozliczen miedzyokresowych, jezeli istnieje pewnosc jej rozliczenia w ciagu nastepnego roku obrotowego i kolejnych lat obrotowych. Przy ustaleniu dodatniej lub ujemnej róznicy uwzglednia sie stan rozliczen róznic na ostatni dzien roku obrotowego. 12. Kredyty i pozyczki Kredyty bankowe i pozyczki w walucie krajowej wykazuje sie w ksiegach rachunkowych w wartosci nominalnej. Kredyty bankowe i pozyczki w walutach obcych na dzien bilansowy wykazuje sie w wartosci nominalnej, przeliczonej na zlote polskie wedlug sredniego kursu NBP z tego dnia dla danej waluty. 13. Przychody netto ze sprzedazy towarów i uslug oraz koszty ich uzyskania Przychody ze sprzedazy obejmuja nalezne lub uzyskane kwoty ze sprzedazy wyrobów towarów i uslug (pomniejszone o zwroty, rabaty i opusty). Przychody uznaje sie za osiagniete, gdy wszystkie warunki umowy sprzedazy zostaly spelnione i nie istnieja zasadnicze watpliwosci co do odbioru towarów i uslug. Przychody ze sprzedazy wykazywane sa w wartosci netto, tj. pomniejszone o nalezny podatek od towarów i uslug (VAT). Zarówno przychody jak i koszty ich uzyskania ujete sa w odpowiednich okresach sprawozdawczych, których dotycza, niezaleznie od daty otrzymania lub dokonania platnosci. Spólka sporzadza rachunek zysków i strat zarówno w ukladzie porównawczym jak i kalkulacyjnym. 14. Pozostale przychody i koszty operacyjne Pozostale przychody i koszty operacyjne zwiazane sa z dzialalnoscia Spólki i wywieraja wplyw na ustalenie wyniku na dzialalnosci operacyjnej. Do pozostalych przychodów operacyjnych zalicza sie miedzy innymi: przychody ze sprzedazy majatku trwalego, równowartosc rozwiazanych rezerw na naleznosci watpliwe i ryzyko gospodarcze, za wyjatkiem rezerw zwiazanych z ryzykiem finansowym, otrzymane kary i odszkodowania oraz nieodplatnie otrzymane srodki trwale. Do pozostalych kosztów operacyjnych zaliczane sa miedzy innymi: wartosc sprzedanych skladników majatku trwalego, rezerwy tworzone na naleznosci watpliwe i ryzyko gospodarcze (za wyjatkiem rezerw zwiazanych z ryzykiem finansowym), zaplacone kary i odszkodowania oraz przekazane darowizny i korekty wartosci zapasów. Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 3
AGORA SA SAR w tys. zl 15. Przychody i koszty finansowe Przychody i koszty finansowe obejmuja odsetki zwiazane z udzielonymi i wykorzystanymi kredytami lub pozyczkami, róznice kursowe, prowizje oraz przychody i koszty zwiazane z posiadaniem udzialów i innych papierów wartosciowych, w tym równowartosc utworzonych i rozwiazanych rezerw zwiazanych z ryzykiem finansowym a takze odsetki od srodków przechowywanych na rachunkach bankowych, odsetki od lokat bankowych, odsetki od nieterminowych platnosci, zyski i straty na krótkoterminowych papierach wartosciowych. 16. Róznice kursowe Róznice kursowe powstale w zwiazku z wycena na koniec roku obrotowego srodków pienieznych, udzialów oraz papierów wartosciowych rozlicza sie nastepujaco: dodatnie do przychodów finansowych, ujemne do kosztów finansowych. Nadwyzke ujemnych róznic kursowych nad dodatnimi, dotyczaca jednej waluty, powstala w zwiazku z wycena na koniec roku obrotowego innych niz srodki pieniezne, udzialy i papiery wartosciowe aktywów i pasywów wyrazonych w danej walucie obcej, zalicza sie do kosztów operacji finansowych. Nadwyzke dodatnich róznic kursowych nad ujemnymi zalicza sie natomiast do przychodów przyszlych okresów. 17. Zyski i straty nadzwyczajne Zyski i straty nadzwyczajne sa wynikiem wystepowania zdarzen niepowtarzalnych poza zwykla dzialalnoscia Spólki. 18. Plan motywacyjny dla pracowników Spólki W kwietniu roku Spólka wprowadzila plan motywacyjny (Plan) dla osób na stanowiskach kierowniczych oraz wybitnych pracowników zatrudnionych w Spólce oraz w podmiotach od niej zaleznych. Pracownikom objetym powyzszym programem moga byc przyznane nagrody w oparciu o stopien realizacji celów okreslonych w Planie. Nagrody beda wyplacane w gotówce oraz w akcjach. Na koszt wynikajacy z powyzszego planu Spólka tworzy rezerwe w wysokosci szacowanych nagród obliczonych na podstawie stopnia realizacji Planu. 19. Obowiazkowe obciazenie wyniku finansowego Obowiazkowym obciazeniem wyniku finansowego jest podatek dochodowy od osób prawnych. Podatek dochodowy w roku wynosi 36% zysku brutto ustalonego na podstawie przepisów o rachunkowosci, skorygowanego o przychody nie podlegajace opodatkowaniu oraz koszty nie stanowiace kosztu uzyskania przychodu oraz odliczenia od dochodu, ustalone na podstawie przepisów podatkowych. 20. Ulga inwestycyjna Spólka amortyzuje srodki trwale objete ulga inwestycyjna od miesiaca nastepnego po miesiacu przyjecia do eksploatacji, przy zastosowaniu rocznych stawek ustalonych w rozporzadzeniu Ministra Finansów z dnia 17 stycznia roku w sprawie amortyzacji srodków trwalych oraz wartosci niematerialnych i prawnych, a takze aktualizacji wyceny srodków trwalych (Dz. U. nr 6, poz. 35). Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 4
AGORA SA SAR w tys. zl Amortyzacja srodków trwalych objetych ulga inwestycyjna nie stanowi kosztu uzyskania przychodów do wysokosci ulgi inwestycyjnej. Kwoty ulg inwestycyjnych zmniejszaja podstawe opodatkowania podatkiem dochodowym od osób prawnych. Spólka tworzy rezerwy na podatek dochodowy odroczony z tytulu ulg inwestycyjnych. 21. Restrukturyzacja kapitalu W roku Spólka przeprowadzila restrukturyzacje kapitalowa w nastepujacy sposób: a) W styczniu roku nastapilo polaczenie Spólki ze spólkami AgoraDruk Sp. z o.o., AC Radio Sp. z o.o. oraz AC Telewizja Sp. z o.o. poprzez inkorporacje. Nastapilo obnizenie kapitalu zakladowego Spólki poprzez umorzenie 314.813 udzialów o wartosci 15.740,7 tys. zl oraz podwyzszenie kapitalu do poprzedniej wysokosci. W zamian za udzialy w spólkach przylaczonych AgoraHolding Sp. z o.o. (poprzednio Agora Sp. z o.o.) otrzymala 314.813 udzialów w podwyzszonym kapitale zakladowym Spólki. b) 16 lutego roku Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników AgoraGazeta Sp. z o.o. (obecnie Agora SA) podjelo uchwale o obnizeniu kapitalu w drodze umorzenia 384.518 udzialów AgoraHolding Sp. z o.o. o wartosci 19.234 tys. zl. Jednoczesnie Zgromadzenie Wspólników podnioslo kapital do poprzedniej wysokosci poprzez ustanowienie 384.680 nowych udzialów, które zostaly objete przez: AgoraHolding Sp. z o.o. (3.284 udzialów ) w zamian za wniesienie aportu w postaci akcji Banku Inicjatyw SpolecznoEkonomicznych SA oraz udzialów w AgoraPoligrafia Sp. z o.o, 98 udzialowców Agora Holding Sp. z o.o., w wiekszosci pracowników AgoraGazeta Sp. z o.o. obecnie Agora SA ( 381.396 udzialów) w zamian za aport w postaci udzialów w AgoraHolding Sp. z o.o. c) w dniu 27 marca roku Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników AgoraHolding Sp. z o.o. podjelo uchwale o nieodplatnym umorzeniu wyzej wymienionych udzialów Agory SA w Agorze Holding. Koszt powyzszego umorzenia w wysokosci 19.070,0 tys. zl zostal ujety w pozostalych kosztach finansowych. Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 5
AGORA SA SAR w tys. zl BILANS stan na dzien 31 grudnia Nota rok biezacy AKTYWA I. Majatek trwaly 97 865 381 712 1. Wartosci niematerialne i prawne 1 2 704 16 458 2. Rzeczowy majatek trwaly 2 91 215 213 614 3. Finansowy majatek trwaly 3 3 946 151 640 4. Naleznosci dlugoterminowe 4 II. Majatek obrotowy 167 001 139 021 1. Zapasy 5 7 565 16 029 2. Naleznosci krótkoterminowe 6 51 200 68 437 3. Akcje (udzialy) wlasne do zbycia 7 4. Papiery wartosciowe przeznaczone do obrotu 8 95 482 47 587 5. Srodki pieniezne 9 12 754 6 968 III. Rozliczenia miedzyokresowe 10 2 133 2 936 1. Z tytulu odroczonego podatku dochodowego 2. Pozostale rozliczenia miedzyokresowe 2 133 2 936 A k t y w a, r a z e m 266 999 523 669 PASYWA I. Kapital wlasny 177 616 271 501 1. Kapital akcyjny 11 44 141 44 141 2. Nalezne wplaty na poczet kapitalu akcyjnego (wielkosc ujemna) 3. Kapital zapasowy 12 58 222 164 032 4. Kapital rezerwowy z aktualizacji wyceny 1 113 913 5. Pozostale kapitaly rezerwowe 13 6. Róznice kursowe z przeliczenia oddzialów (zakladów) zagranicznych 7. Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubieglych 14 8. Zysk (strata) netto 74 140 62 415 II. Rezerwy 3 814 6 876 1. Rezerwy na podatek dochodowy 15 3 775 6 837 2. Pozostale rezerwy 16 39 39 III. Zobowiazania 80 501 234 405 1. Zobowiazania dlugoterminowe 17 39 402 63 129 2. Zobowiazania krótkoterminowe 18 41 100 171 276 VI. Rozliczenia miedzyokresowe i przychody przyszlych okresów 19 5 068 10 887 P a s y w a, r a z e m 266 999 523 669 Wartosc ksiegowa 177 616 271 501 Liczba akcji 44 140 500 44 140 500 Wartosc ksiegowa na jedna akcje (w zl) 4,02 6,15 Przewidywana liczba akcji 44 140 500 56 757 525 Rozwodniona wartosc ksiegowa na jedna akcje (w zl) 4,02 11,39 Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 6
AGORA SA SAR w tys. zl Zobowiazania pozabilansowe Zobowiazania pozabilansowe a) laczna wartosc udzielonych gwarancji i poreczen 98 518 na rzecz jednostek zaleznych na rzecz jednostek stowarzyszonych 98 518 na rzecz jednostki dominujacej na rzecz innych jednostek b) pozostale zobowiazania pozabilansowe (z tytulu) Zobowiazania pozabilansowe, razem 98 518 Zobowiazania pozabilansowe wynikaja z ustanowienia w marcu roku zastawu na akcjach TKP SA jako zabezpieczenie zaciagnietego przez TKP SA kredytu. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT za okres 1 styczen 31 grudzien I. Przychody netto ze sprzedazy produktów, towarów i materialów 416 456 550 854 1. Przychody netto ze sprzedazy produktów 20 413 599 546 918 2. Przychody netto ze sprzedazy towarów i materialów 21 2 857 3 936 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materialów (217 050) (285 653) 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 22 (214 037) (281 929) 2. Wartosc sprzedanych towarów i materialów (3 013) (3 724) III. Zysk (strata) brutto na sprzedazy (III) 199 407 265 201 IV. Koszty sprzedazy (30 632) (39 727) V. Koszty ogólnego zarzadu (55 602) (65 839) VI. Zysk (strata) na sprzedazy (IIIIVV) 113 172 159 635 VII. Pozostale przychody operacyjne 23 1 435 2 342 VIII. Pozostale koszty operacyjne 24 (8 166) (43 518) IX. Zysk (strata) na dzialalnosci operacyjnej (VI+VIIVIII) 106 441 118 459 X. Przychody z akcji i udzialów w innych jednostkach 25 1 XI. Przychody z pozostalego finansowego majatku trwalego 26 XII. Pozostale przychody finansowe 27 24 068 24 167 XIII. Koszty finansowe 28 (6 693) (37 964) XIV. Zysk (strata) na dzialalnosci gospodarczej (IX+X+XI+XIIXIII) 123 816 104 663 XV. Wynik zdarzen nadzwyczajnych (XV.1. XV.2.) 1 31 1. Zyski nadzwyczajne 29 20 33 2. Straty nadzwyczajne 30 (19) (2) XVI. Zysk (strata) brutto 123 817 104 694 XVII. Podatek dochodowy 31 (49 677) (42 279) XVIII. Pozostale obowiazkowe zmniejszenia zysku (zwiekszenia straty) 32 XIX. Zysk (strata) netto 74 140 62 415 Zysk (strata) netto (za 12 miesiecy) 74 140 62 415 Srednia wazona liczba akcji zwyklych 44 140 500 44 140 500 Zysk (strata) na jedna akcje zwykla (w zl) 1,68 1,41 Srednia wazona przewidywana liczba akcji zwyklych 44 140 500 56 757 525 Rozwodniony zysk (strata) na jedna akcje zwykla (w zl) 1,68 1,10 Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 7
AGORA SA SAR w tys. zl ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WLASNYM za okres 1 styczen 31 grudzien I. Stan kapitalu wlasnego na poczatek okresu (BO) 110 012 177 616 a) zmiany przyjetych zasad (polityki) rachunkowosci b) korekty bledów zasadniczych I.a. Stan kapitalu wlasnego na poczatek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 110 012 177 616 1. Stan kapitalu akcyjnego na poczatek okresu 44 141 44 141 1.1. Zmiany stanu kapitalu akcyjnego a) zwiekszenia (z tytulu) 34 975 ustanowienia nowych udzialów * 34 975 b) zmniejszenia (z tytulu) 34 975 umorzenia udzialów * 34 975 1.2. Stan kapitalu akcyjnego na koniec okresu 44 141 44 141 2. Stan naleznych wplat na poczet kapitalu akcyjnego na poczatek okresu 2.1. Zmiana stanu naleznych wplat na poczet kapitalu akcyjnego a) zwiekszenie b) zmniejszenie 2.2. Stan naleznych wplat na poczet kapitalu akcyjnego na koniec okresu 3. Stan kapitalu zapasowego na poczatek okresu 24 484 58 222 3.1. Zmiany stanu kapitalu zapasowego 33 738 105 810 a) zwiekszenie (z tytulu) 33 738 109 323 emisji akcji powyzej wartosci nominalnej z podzialu zysku (ustawowo) z podzialu zysku (ponad wymagana ustawowo minimalna wartosc) 33 610 74 140 z aktualizacji wyceny 128 208 obnizenia kapitalu podstawowego bez wyplaty naleznosci 34 975 b) zmniejszenie (z tytulu) 3 513 polaczenie spólek 3 513 3.2. Stan kapitalu zapasowego na koniec okresu 58 222 164 032 4. Stan kapitalu rezerwowego z aktualizacji wyceny na poczatek okresu 1 241 1 113 4.1. Zmiany stanu kapitalu rezerwowego z aktualizacji wyceny (128) (200) a) zwiekszenie (z tytulu) 8 z polaczenia spólek 8 b) zmniejszenia (z tytulu) 128 208 sprzedazy i likwidacji srodków trwalych 128 208 4.2. Stan kapitalu rezerwowego z aktualizacji wyceny na koniec okresu 1 113 913 5. Stan pozostalych kapitalów rezerwowych na poczatek okresu 5.1. Zmiany stanu pozostalych kapitalów rezerwowych a) zwiekszenie (z tytulu) b) zmniejszenie (z tytulu) 5.2. Stan pozostalych kapitalów rezerwowych na koniec okresu 6. Róznice kursowe z przeliczenia oddzialów (zakladów) zagranicznych 7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubieglych na poczatek okresu 40 146 74 140 7.1. Stan niepodzielonego zysku z lat ubieglych na poczatek okresu 40 146 74 140 a) zmiany przyjetych zasad (polityki) rachunkowosci b) korekty bledów zasadniczych 7.2. Stan niepodzielonego zysku z lat ubieglych, na poczatek okresu, po uzgodnieniu do 40 146 74 140 a) zwiekszenie (z tytulu) podzialu zysku Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 8
AGORA SA SAR w tys. zl b) zmniejszenie (z tytulu) 40 146 74 140 zasilenie kapitalu zapasowego 33 610 74 140 wyplata dywidend 6 436 zasilenie funduszy specjalnych 100 7.3. Stan niepodzielonego zysku z lat ubieglych na koniec okresu 0 0 7.4. Stan niepokrytej straty z lat ubieglych na poczatek okresu a) zmiany przyjetych zasad (polityki) rachunkowosci b) korekty bledów zasadniczych 7.5. Stan niepokrytej straty z lat ubieglych na poczatek okresu, po uzgodnieniu do danych a) zwiekszenie (z tytulu) przeniesienia straty do pokrycia b) zmniejszenie (z tytulu) 7.6. Stan niepokrytej straty z lat ubieglych na koniec okresu 7.7. Stan niepodzielonego zysku lub niepokrytej straty z lat ubieglych na koniec okresu 8. Wynik netto 74 140 62 415 a) zysk netto 74 140 62 415 b) strata netto II. Stan kapitalu wlasnego na koniec okresu (BZ ) 177 616 271 501 * Podniesienie i obnizenie kapitalu mialo miejsce u poprzednika prawnego Agory SA, Agory Gazety Sp. z o.o. RACHUNEK PRZEPLYWU SRODKÓW PIENIEZNYCH za okres 1 styczen 31 grudzien A. PRZEPLYWY PIENIEZNE NETTO Z DZIALALNOSCI OPERACYJNEJ (III) metoda bezposrednia *) I. Wplywy z dzialalnosci operacyjnej 1. Wplywy ze sprzedazy: a) produktów b) towarów c) materialów 2. Wplywy z tytulu pozostalych przychodów operacyjnych 3. Wplywy z tytulu zdarzen nadzwyczajnych 4. Pozostale wplywy II. Wydatki z tytulu dzialalnosci operacyjnej 1. Nabycie: a) towarów b) materialów 2. Zuzycie energii 3. Nabycie uslug obcych 4. Podatki i oplaty 5. Wynagrodzenia 6. Zaplata podatku dochodowego 7. Wydatki z tytulu pozostalych kosztów operacyjnych 8. Wydatki z tytulu zdarzen nadzwyczajnych 9. Pozostale wydatki A. PRZEPLYWY PIENIEZNE NETTO Z DZIALALNOSCI OPERACYJNEJ (I+/II)) metoda posrednia *) 82 744 95 158 I. Zysk (strata) netto 74 140 62 415 II. Korekty razem 8 604 32 743 1. Amortyzacja 16 061 17 025 2. (Zyski) straty z tytulu róznic kursowych 298 6 654 3. Odsetki i dywidendy (7 929) (709) 4. (Zysk) strata z tytulu dzialalnosci inwestycyjnej (11 101) (4 056) 5. Zmiana stanu pozostalych rezerw (208) 6. Podatek dochodowy (wykazany w rachunku zysków i strat) 49 677 42 279 7. Podatek dochodowy zaplacony (53 364) (39 216) 8. Zmiana stanu zapasów (657) (7 438) Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 9
AGORA SA SAR w tys. zl 9. Zmiana stanu naleznosci (5 233) (17 506) 10. Zmiana stanu zobowiazan krótkoterminowych (z wyjatkiem pozyczek i kredytów) 14 564 14 362 11. Zmiana stanu rozliczen miedzyokresowych 4 855 826 12. Zmiana stanu przychodów przyszlych okresów (1 654) 3 949 13. Pozostale korekty 3 295 16 573 B. PRZEPLYWY PIENIEZNE NETTO Z DZIALALNOSCI INWESTYCYJNEJ (III) (97 998) (167 796) I. Wplywy z dzialalnosci inwestycyjnej 665 191 506 753 1. Sprzedaz skladników wartosci niematerialnych i prawnych 2. Sprzedaz skladników rzeczowego majatku trwalego 36 212 3. Sprzedaz skladników finansowego majatku trwalego, w tym: w jednostkach zaleznych w jednostkach stowarzyszonych w jednostce dominujacej 4. Sprzedaz papierów wartosciowych przeznaczonych do obrotu 660 254 502 987 5. Splata udzielonych pozyczek dlugoterminowych 74 893 6. Otrzymane dywidendy 1 7. Otrzymane odsetki 4 827 2 660 8. Pozostale wplywy II. Wydatki z tytulu dzialalnosci inwestycyjnej (763 189) (674 549) 1. Nabycie skladników wartosci niematerialnych i prawnych (1 282) (11 739) 2. Nabycie skladników rzeczowego majatku trwalego (20 183) (102 604) 3. Nabycie skladników finansowego majatku trwalego, w tym: (3 614) (19 713) w jednostkach zaleznych (19 357) w jednostkach stowarzyszonych (1 257) (356) w jednostce dominujacej 4. Nabycie akcji (udzialów) wlasnych 5. Nabycie papierów wartosciowych przeznaczonych do obrotu (702 045) (520 193) 6. Udzielone pozyczki dlugoterminowe (1 220) (10 230) 7. Pozostale wydatki (34 845) (10 070) C. PRZEPLYWY PIENIEZNE NETTO Z DZIALALNOSCI FINANSOWEJ (III) 21 572 66 852 I. Wplywy z dzialalnosci finansowej 43 755 71 010 1. Zaciagniecie dlugoterminowych kredytów i pozyczek 39 401 1 731 2. Emisja obligacji lub innych dlugoterminowych dluznych papierów wartosciowych 3. Zaciagniecie krótkoterminowych kredytów i pozyczek 3 927 64 166 4. Emisja obligacji lub innych krótkoterminowych dluznych papierów wartosciowych 5. Wplywy z emisji akcji (udzialów) wlasnych 6. Doplaty do kapitalu 7. Pozostale wplywy 427 5 113 II. Wydatki z tytulu dzialalnosci finansowej (22 183) (4 158) 1. Splata dlugoterminowych kredytów i pozyczek 2. Wykup obligacji lub innych dlugoterminowych dluznych papierów wartosciowych 3. Splata krótkoterminowych kredytów bankowych i pozyczek (14 728) 4. Wykup obligacji lub innych krótkoterminowych dluznych papierów wartosciowych 5. Koszty emisji akcji wlasnych 6. Umorzenie akcji (udzialów) wlasnych 7. Platnosci dywidend i innych wyplat na rzecz wlascicieli (6 436) 8. Wyplaty z zysku dla osób zarzadzajacych i nadzorujacych 9. Wydatki na cele spolecznieuzyteczne 10. Platnosci zobowiazan z tytulu umów leasingu finansowego 11. Zaplacone odsetki (721) (3 868) 12. Pozostale wydatki (298) (290) D. PRZEPLYWY PIENIEZNE NETTO, RAZEM (A+/B+/C) 6 318 (5 786) E. BILANSOWA ZMIANA STANU SRODKÓW PIENIEZNYCH 6 318 (5 786) w tym zmiana stanu srodków pienieznych z tytulu róznic kursowych od walut obcych 53 (48) F. SRODKI PIENIEZNE NA POCZATEK OKRESU 6 436 12 754 G. SRODKI PIENIEZNE NA KONIEC OKRESU (F+/ D) 12 754 6 968 NOTY OBJASNIAJACE Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 10
AGORA SA SAR w tys. zl Noty objasniajace do bilansu Nota 1. WARTOSCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) rozliczane w czasie koszty organizacji poniesione przy zalozeniu lub pózniejszym rozszerzeniu spólki akcyjnej 124 b) koszty prac rozwojowych c) nabyta wartosc firmy 3 199 d) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartosci e) nabyte oprogramowanie komputerowe 2 520 9 235 f) nabyte prawa wieczystego uzytkowania gruntów 184 3 873 g) pozostale wartosci niematerialne i prawne 27 h) zaliczki na poczet wartosci niematerialnych i prawnych Wartosci niematerialne i prawne razem 2 704 16 458 Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 11
AGORA S.A. SAR w tys. zl a) rozliczane w czasie koszty organizacji poniesione przy zalozeniu lub pózniejszym rozszerzeniu spólki akcyjnej TABELA RUCHU WARTOSCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH b) koszty prac rozwojowych c) nabyta wartosc firmy d) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartosci e) nabyte oprogramowanie komputerowe (wg grup rodzajowych) f) nabyte prawa wieczystego uzytkowania gruntów g) pozostale wartosci niematerialne i prawne h) zaliczki na poczet wartosci niematerialnych i prawnych Wartosci niematerialne i prawne razem a) wartosc brutto wartosci niematerialnych i prawnych na poczatek okresu 0 0 4 017 287 0 4 304 b) zwiekszenia (z tytulu) 140 3 917 8 237 4 392 29 16 715 zakup 140 8 061 3 509 29 11 739 przylaczenie spólek 3 917 176 883 4 976 c) zmniejszenia (z tytulu) 785 785 likwidacja 785 785 d) wartosc brutto wartosci niematerialnych i prawnych na koniec okresu 140 3 917 11 469 4 679 29 20 234 e) skumulowana amortyzacja na poczatek okresu 0 0 1 497 103 0 1 600 f) amortyzacja za okres (z tytulu) 16 718 737 703 2 2 176 planowana 16 718 1 432 242 2 2 410 z przylaczonych spólek 90 461 551 likwidacji (785) (785) g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 16 718 2 234 806 2 3 776 h) wartosc netto wartosci niematerialnych i prawnych na koniec okresu 124 3 199 9 235 3 873 27 16 458 W roku skreslono z ewidencji wartosci niematerialnych i prawnych calkowicie umorzone oprogramowanie komputerowe o wartosci brutto 785 tys. zl. Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 12
AGORA SA SAR w tys. zl Nota 2. RZECZOWY MAJATEK TRWALY a) srodki trwale 26 808 146 858 grunty wlasne 8 105 budynki i budowle 5 974 25 662 urzadzenia techniczne i maszyny 19 747 110 331 srodki transportu 536 1 388 pozostale srodki trwale 551 1 372 b) inwestycje rozpoczete 13 585 5 864 c) zaliczki na poczet inwestycji 50 822 60 892 Rzeczowy majatek trwaly, razem 91 215 213 614 Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 1
AGORA S.A. SAR w tys. zl TABELA RUCHU SRODKÓW TRWALYCH grunty wlasne budynki i budowle urzadzenia techniczne i maszyny srodki transportu pozostale srodki trwale srodki trwale, razem a) wartosc brutto srodków trwalych na poczatek okresu 7 208 54 244 1 344 4 034 66 830 b) zwiekszenia (z tytulu) 8 105 22 014 104 431 1 281 2 081 137 912 zakup 8 105 2 884 11 297 1 184 1 605 25 075 otrzymane z przylaczonych spólek 14 127 5 007 97 474 19 705 rozliczone z inwestycji 5 003 88 127 2 93 132 darowizny c) zmniejszenia (z tytulu) 7 1 593 479 116 2 195 sprzedaz 12 434 28 474 likwidacja 7 1 570 45 88 1 710 darowizny 11 11 d) wartosc brutto srodków trwalych na koniec okresu 8 105 29 215 157 082 2 146 5 999 202 547 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na poczatek okresu 1 234 34 497 808 3 483 40 022 f) amortyzacja za okres (z tytulu) 2 319 12 254 (50) 1 144 15 667 planowana 1 256 12 184 282 892 14 614 otrzymana z przylaczonych spólek 1 065 1 606 33 357 3 061 likwidacja, darowizny (2) (1 528) (34) (88) (1 652) sprzedaz (8) (331) (17) (356) g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 3 553 46 751 758 4 627 55 689 h) wartosc netto srodków trwalych na koniec okresu 8 105 25 662 110 331 1 388 1 372 146 858 Nieplanowane odpisy amortyzacyjne dotyczace budowli w wysokosci 5 tys. zl. sa wynikiem likwidacji kabla telefonicznego z powodu zmiany siedziby redakcji Gazety Wyborczej oddzialu Katowice. Nieplanowane odpisy amortyzacyjne dotyczace urzadzen technicznych w wysokosci 53 tys. zl. sa wynikiem dokonanej darowizny (wartosc netto 6 tys. zl.) oraz zlomowania przestarzalego, zuzytego sprzetu komputerowego (wartosc netto 47 tys. zl.). Nieplanowane odpisy amortyzacyjne dotyczace srodków transportu w wysokosci 11 tys. zl. sa wynikiem likwidacji powypadkowej samochodu dostawczego. Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 14
AGORA SA SAR w tys. zl SRODKI TRWALE BILANSOWE (STRUKTURA WLASNOSCIOWA) a) wlasne 26 808 146 858 b) uzywane na podstawie umowy najmu, dzierzawy lub innej umowy o podobnym charakterze, w tym: Srodki trwale bilansowe razem 26 808 146 858 SRODKI TRWALE POZABILANSOWE uzywane na podstawie umowy najmu, dzierzawy lub innej umowy o podobnym charakterze, w tym: 285 2 054 wartosc gruntów uzytkowanych wieczyscie 285 2 054 Srodki trwale pozabilansowe, razem 285 2 054 Nota 3. FINANSOWY MAJATEK TRWALY a) akcje i udzialy, w tym: 3 616 125 631 w jednostkach zaleznych 22 595 w jednostkach stowarzyszonych 1 257 102 942 w jednostce dominujacej b) udzielone pozyczki dlugoterminowe, w tym: 330 26 009 jednostkom zaleznym 1 972 jednostkom stowarzyszonym 24 037 jednostce dominujacej c) pozostale papiery wartosciowe, w tym: jednostek zaleznych jednostek stowarzyszonych jednostki dominujacej d) inne prawa majatkowe (wg rodzaju) e) pozostale skladniki finansowego majatku trwalego Finansowy majatek trwaly, razem 3 946 151 640 Akcje i udzialy wykazywane sa w cenie nabycia. Pelne przedstawienie wplywu tych inwestycji na sytuacje Spólki zaprezentowane jest w sprawozdaniu skonsolidowanym. Na dzien 31 grudnia roku Spólka posiadala udzialy o wartosci 98.517,6 tys. zl w jednostce stowarzyszonej Telewizyjna Korporacja Partycypacyjna SA ( TKP ), na rzecz której udzielila pozyczki dlugoterminowej na kwote 18.666 tys. zl. W wyniku nabycia udzialów w TKP w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym grupy kapitalowej Agora powstala wartosc firmy z konsolidacji w kwocie 136.976 tys. zl. Na dzien 31 grudnia r. wartosc inwestycji w TKP wykazana w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym grupy kapitalowej Agora SA wynosi zero. Powyzsza wartosc to nie umorzona wartosc firmy z konsolidacji w kwocie 41.388 tys. zl pomniejszona o udzial w ujemnych aktywach netto TKP od momentu nabycia w wysokosci 41.388 tys. zl. Zalaczone sprawozdanie finansowe Spólki nie zawiera korekt wynikajacych z trwalej utraty wartosci w TKP. W grudniu roku udzial nastapilo podwyzszenie kapitalu TKP, w którym Agora SA nie brala udzialu. W wyniku powyzszego udzial grupy kapitalowej Agora SA w TKP obnizyl sie do 20%. Na akcjach TKP ustanowiono w marcu r. zastaw, jako zabezpieczenie kredytu bankowego zaciagnietego przez TKP SA. Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 1
AGORA S.A. SAR w tys. zl ZMIANA STANU FINANSOWEGO MAJATKU TRWALEGO (Z PODZIALEM WG GRUP RODZAJOWYCH) a) akcje i udzialy, w tym: w jednostkach zaleznych w jednostkach stowarzyszonych w jednostce dominujacej b) udzielone pozyczki dlugoterminowe, w tym: jednostkom zaleznym jednostkom stowarzyszonym jednostce dominujacej a) stan na poczatek okresu 3 616 1 257 330 b) zwiekszenia (z tytulu) 125 628 22 595 102 942 28 794 2 359 26 405 zakup 20 054 19 606 356 z przylaczonych spólek 105 574 2 989 102 586 17 264 939 16 325 udzielenie pozyczek 10 230 1 403 8 797 odsetki i przeszacowania 1 300 17 1 283 inne c) zmniejszenia (z tytulu) 3 613 1 257 3 115 387 2 368 udzialy w przylaczonych spólkach 3 613 1 257 splata pozyczek 747 387 rezerwy na odsetki i przeszacowania 2 368 2 368 inne d) stan na koniec okresu 125 631 22 595 102 942 26 009 1 972 24 037 Finansowy majatek trwaly, razem 125 631 22 595 102 942 26 009 1 972 24 037 c) pozostale papiery wartosciowe, w tym: jednostek zaleznych jednostek stowarzyszonych jednostki dominujacej d) inne prawa majatkowe (wg rodzaju) e) pozostale skladniki Finansowy finansowego majatek majatku trwalego trwaly, razem a) stan na poczatek okresu 3 946 b) zwiekszenia (z tytulu) 154 422 zakup 20 054 z przylaczonych spólek 122 838 udzielenie pozyczek 10 230 odsetki i przeszacowania 1 300 c) zmniejszenia (z tytulu) 6 728 udzialy w przylaczonych spólkach 3 613 splata pozyczek 747 rezerwy na odsetki i przeszacowania 2 368 d) stan na koniec okresu 151 640 Finansowy majatek trwaly, razem 151 640 Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 16
AGORA SA SAR w tys. zl AKCJE / UDZIALY W POZOSTALYCH AKCJE / UDZIALY JEDNOSTKACH W POZOSTALYCH (LOKATY) JEDNOSTKACH (LOKATY) a b c d e f f g g hh Nazwa Udzial w Nieoplacona Otrzymane lub nazwa (firma) Wartosc wartosc % posiadanego udzial w ogólnej nieoplacona otrzymane lub (firma) Przedmiot przedmiot ogólnej liczbie przez nalezne jednostki, ze bilansowa kapitalu liczbie glosów na przez emitenta nalezne dywidendy L.p. jednostki, ze Siedziba siedziba przedsiebiorst glosów na emitenta dywidendy za wsk. wsk. formy akcji formy / twa akcyjnego / / walnym wartosc akcji za ostatni rok walnym wartosc akcji ostatni rok prawnej udzialów zakladowego zgromadzeniu (udzialów) (udzialów) obrotowy nie wiecej niz 1% obrotowy 1 w kazdym nie wiecej niz 1% w 1 Inne 94 podmiocie kazdym podmiocie 1 2 3 4 5 UDZIELONE POZYCZKI DLUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej 330 26 009 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zl) b1. jednostka/waluta.../... tys. zl b2. jednostka/waluta.../... tys. zl b3. jednostka/waluta.../... tys. zl... b4. pozostale waluty w tys. zl Udzielone pozyczki dlugoterminowe, razem 330 26 009 Dlugoterminowe pozyczki udzielono w zlotych polskich (PLN), ale umowy pozyczki zapewniaja pozyczkodawcy przeszacowywanie wartosci pozyczki oraz naleznych odsetek wedlug kursu USD obowiazujacego w dniu splaty pozyczki. DLUGOTERMINOWE PAPIERY WARTOSCIOWE, UDZIALY I INNE PRAWA MAJATKOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej 3 616 125 631 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zl) b1. jednostka/waluta.../... tys. zl b2. jednostka/waluta.../... tys. zl b3. jednostka/waluta.../... tys. zl... b4. pozostale waluty w tys. zl Dlugoterminowe papiery wartosciowe oraz udzialy i inne prawa majatkowe, razem 3 616 125 631 Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 1
AGORA SA SAR w tys. zl DLUGOTERMINOWE PAPIERY WARTOSCIOWE, UDZIALY I INNE PRAWA MAJATKOWE (WG ZBYWALNOSCI) A. Z nieograniczona zbywalnoscia, notowane na gieldach (wartosc bilansowa) a) akcje (wartosc bilansowa): korekty aktualizujace wartosc (saldo) wartosc wedlug cen nabycia b) obligacje (wartosc bilansowa): korekty aktualizujace wartosc (saldo) wartosc wedlug cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartosc bilansowa): c1... korekty aktualizujace wartosc (saldo) wartosc wedlug cen nabycia... B. Z nieograniczona zbywalnoscia, znajdujace sie w regulowanym obrocie pozagieldowym (wartosc bilansowa) a) akcje (wartosc bilansowa): korekty aktualizujace wartosc (saldo) wartosc wedlug cen nabycia b) obligacje (wartosc bilansowa): korekty aktualizujace wartosc (saldo) wartosc wedlug cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartosc bilansowa): c1... korekty aktualizujace wartosc (saldo) wartosc wedlug cen nabycia... C. Z nieograniczona zbywalnoscia, nie notowane na gieldach i nie znajdujace sie w regulowanym 3 616 125 631 obrocie pozagieldowym (wartosc bilansowa) a) akcje (wartosc bilansowa): 3 616 125 631 korekty aktualizujace wartosc (saldo) wartosc wedlug cen nabycia 3 616 125 631 b) obligacje (wartosc bilansowa): korekty aktualizujace wartosc (saldo) wartosc wedlug cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartosc bilansowa): c1... korekty aktualizujace wartosc (saldo) wartosc wedlug cen nabycia... D. Z ograniczona zbywalnoscia (wartosc bilansowa) a) akcje i udzialy (wartosc bilansowa): korekty aktualizujace wartosc (saldo) wartosc wedlug cen nabycia b) obligacje (wartosc bilansowa): korekty aktualizujace wartosc (saldo) wartosc wedlug cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartosc bilansowa): c1... korekty aktualizujace wartosc (saldo) wartosc wedlug cen nabycia... Wartosc wedlug cen nabycia, razem 3 616 125 631 Korekty aktualizujace wartosc (saldo), razem Wartosc bilansowa, razem 3 616 125 631 Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 2
AGORA SA SAR w tys. zl INNE SKLADNIKI FINANSOWEGO MAJATKU TRWALEGO (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zl) b1. jednostka/waluta.../... tys. zl b2. jednostka/waluta.../... tys. zl b3. jednostka/waluta.../... tys. zl... b4. pozostale waluty w tys. zl Inne skladniki finansowego majatku trwalego, razem Nota 4. NALEZNOSCI DLUGOTERMINOWE a) naleznosci dlugoterminowe z tytulu dostaw, robót i uslug, w tym: od jednostek zaleznych od jednostek stowarzyszonych od jednostki dominujacej b) pozostale naleznosci dlugoterminowe, w tym: od jednostek zaleznych od jednostek stowarzyszonych od jednostki dominujacej Naleznosci dlugoterminowe netto c) rezerwy na naleznosci (wielkosc dodatnia) Naleznosci dlugoterminowe brutto ZMIANA STANU NALEZNOSCI DLUGOTERMINOWYCH a) stan na poczatek okresu b) zwiekszenia (z tytulu) c) zmniejszenia (z tytulu) Stan naleznosci dlugoterminowych na koniec okresu ZMIANA STANU REZERW NA NALEZNOSCI DLUGOTERMINOWE a) stan na poczatek okresu b) zwiekszenia (z tytulu) c) wykorzystanie (z tytulu) d) rozwiazanie z (tytulu) Stan rezerw na naleznosci dlugoterminowe na koniec okresu NALEZNOSCI DLUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zl) b1. jednostka/waluta.../... tys. zl b2. jednostka/waluta.../... tys. zl b3. jednostka/waluta.../... tys. zl... b4. pozostale waluty w tys. zl Naleznosci dlugoterminowe, razem Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 3
AGORA SA SAR w tys. zl Nota 5. ZAPASY a) materialy 7 350 15 536 b) pólprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe 24 96 d) towary 169 225 e) zaliczki na poczet dostaw 21 172 Zapasy, razem 7 564 16 029 Nota 6. NALEZNOSCI KRÓTKOTERMINOWE a) naleznosci z tytulu dostaw, robót i uslug, w tym: 41 090 56 688 od jednostek zaleznych 1 151 od jednostek stowarzyszonych 4 455 od jednostki dominujacej b) pozostale naleznosci od jednostek zaleznych 154 c) pozostale naleznosci od jednostek stowarzyszonych 216 d) pozostale naleznosci od jednostki dominujacej e) naleznosci z tytulu podatków, dotacji i ubezpieczen spolecznych 4 535 4 342 f) naleznosci z tytulu dywidend i innych udzialów w zyskach g) pozostale naleznosci 5 565 7 036 h) naleznosci dochodzone na drodze sadowej, nie objete rezerwa 10 1 Naleznosci krótkoterminowe netto 51 200 68 437 i) rezerwy na naleznosci (wielkosc dodatnia) 10 810 17 254 Naleznosci krótkoterminowe brutto 62 010 85 691 ZMIANA STANU REZERW NA NALEZNOSCI KRÓTKOTERMINOWE a) stan na poczatek okresu 4 987 10 810 b) zwiekszenia (z tytulu) 7 424 10 324 utworzenie rezerwy na naleznosci dochodzone na drodze sadowej 659 1 924 utworzenie rezerw na naleznosci przeterminowane 4 585 8 028 utworzenie rezerw na naleznosci watpliwe 2 180 372 c) wykorzystanie (z tytulu) 1 225 916 spisanie naleznosci objetych rezerwa 1 225 916 d) rozwiazanie z (tytulu) 376 2 964 uregulowanie naleznosci objetych rezerwa 376 2 964 Stan rezerw na naleznosci krótkoterminowe na koniec okresu 10 810 17 254 NALEZNOSCI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej 61 571 85 096 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zl) 439 595 b1. jednostka/waluta tys./ DEM 153 117 tys. zl 300 244 b2. jednostka/waluta tys./ FRF 19 224 tys. zl 11 140 b3. jednostka/waluta tys./ GBP 8 14 tys. zl 45 83 b4. jednostka/waluta tys./ CAD 1 10 tys. zl 3 23... b4. pozostale waluty w tys. zl 80 105 Naleznosci krótkoterminowe, razem 62 010 85 691 NALEZNOSCI Z TYTULU DOSTAW, ROBÓT I USLUG (BRUTTO) O POZOSTALYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPLATY: a) do 1 miesiaca */ 41 740 b) powyzej 1 miesiaca do 3 miesiecy */ 154 c) powyzej 3 miesiecy do 6 miesiecy */ Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 4
AGORA SA SAR w tys. zl d) powyzej 6 miesiecy do 1 roku 21 e) powyzej 1 roku f) naleznosci przeterminowane 27 423 Naleznosci z tytulu dostaw, robót i uslug, razem (brutto) 69 338 g) rezerwa na naleznosci z tytulu dostaw robót i uslug (wielkosc ujemna) (12 650) Naleznosci z tytulu dostaw, robót i uslug, razem (netto) 56 688 Przedzial czasowy splacania naleznosci zwiazany z normalnym tokiem sprzedazy wynosi w przypadku: ogloszen 7 21 dni gazety 7 23 dni NALEZNOSCI Z TYTULU DOSTAW, ROBÓT I USLUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) Z PODZIALEM NA NALEZNOSCI NIE SPLACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiaca */ 7 553 b) powyzej 1 miesiaca do 3 miesiecy 6 733 c) powyzej 3 miesiecy do 6 miesiecy 3 836 d) powyzej 6 miesiecy do 1 roku 3 571 e) powyzej 1 roku 5 730 Naleznosci z tytulu dostaw, robót i uslug, przeterminowane, razem (brutto) 27 423 f) rezerwa na naleznosci z tytulu dostaw robót i uslug, przeterminowane (wielkosc ujemna) (12 203) Naleznosci z tytulu dostaw, robót i uslug, przeterminowane, razem (netto) 15 220 W odniesieniu do lacznej wielkosci naleznosci brutto 85.691 tys. zl. do naleznosci przeterminowanych naleza: naleznosci z tytulu dostaw, robót i uslug w kwocie 27.423 tys. zl., w tym nie objete rezerwami: 15.220 tys. zl., naleznosci od budzetu w kwocie 2.180 tys. zl., w calosci objete rezerwami. Na dzien 31.12. r. w Spólce nie odnotowano naleznosci spornych innych niz naleznosci dochodzonych na drodze sadowej. */ W roku Spólka nie prowadzila ewidencji naleznosci wg powyzszych kryteriów. Nota 7. AKCJE/UDZIAlY WLASNE DO ZBYCIA Liczba Wartosc wg cen nabycia Wartosc bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie AKCJE (UDZIAlY) EMITENTA BEDACE WLASNOSCIA JEDNOSTEK ZALEZNYCH Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartosc wg ceny nabycia Wartosc bilansowa Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 5
AGORA S.A. SAR w tys. zl AKCJE (UDZIALY) W JEDNOSTKACH ZALEZNYCH I STOWARZYSZONYCH (LOKATY) Lp. a b c d e f g h i j k l nazwa jednostki siedziba przedmiot charakter zastosowana data objecia wartosc akcji/ odpisy wartosc procent udzial w ogólnej wskazanie innej (ze wskazaniem przedsiebiorstwa powiazania metoda kontroli / data udzialów wg aktualizujace bilansowa posiadanego liczbie glosów niz okreslona pod formy prawnej) konsolidacji od której wywierany ceny nabycia wartosc (razem) akcji/ udzialów kapitalu akcyjnego/ na walnym zgromadzeniu lit. j) lub k), podstawy dominacji jest znaczny zakladowego Agora Poligrafia prowadzenie dzialalnosci poligraficznej 1 Tychy Sp. z o.o. zalezna pelna 16.02.98 1 068 1 068 100,0% 100,0% 2 KKK FM SA Wroclaw nadawanie lokalnych wylaczona posiadanie wiekszosci w Zarzadzie zalezna programów radiowych z konsolidacji 1.02.98 443 443 49,0% 49,0% 3 Telewizyjna nadawanie lokalnych metoda praw Warszawa stowarzyszona Korporacja programów telewizyjnych wlasnosci 1.02.98 98 518 98 518 20,0% 20,0% 4 Inforadio Sp. z o.o. Warszawa nadawanie ogólnopolskich wylaczona stowarzyszona programów radiowych z konsolidacji 1.02.98 2 857 2 857 29,2% 29,2% 5 Elita Sp. z o.o. Bydgoszcz nadawanie lokalnych wylaczona zalezna programów radiowych z konsolidacji 1.02.98 1 988 1 988 96,0% 96,0% 6 Radio Trefl Sp. z o.o. Sopot nadawanie lokalnych wylaczona stowarzyszona programów radiowych z konsolidacji 1.02.98 984 984 49,0% 49,0% Jan Babczyszyn Radio nadawanie lokalnych wylaczona 7 Poznan stowarzyszona Jazz FM Sp. z o.o. programów radiowych z konsolidacji 1.02.98 353 353 42,0% 42,0% 8 IM 40 Sp. z o.o. Warszawa nadawanie lokalnych wylaczona posiadanie wiekszosci w Zarzadzie zalezna programów radiowych z konsolidacji 1.02.98 981 981 49,0% 49,0% 9 Radio Wawel Sp. z o.o. Kraków nadawanie lokalnych wylaczona zalezna programów radiowych z konsolidacji 1.02.98 2 2 50,0% 50,0% Lokalne Rozglosnie wylaczona 10 Warszawa dzialalnosc radiowa zalezna Radiowe Sp. z o.o. z konsolidacji 1.02.98 804 804 100,0% 100,0% 11 O'LE Sp. z o.o. Opole nadawanie lokalnych wylaczona zalezna programów radiowych z konsolidacji 1.02.98 469 469 100,0% 100,0% 12 Karolina Sp. z o.o. Katowice nadawanie lokalnych wylaczona zalezna programów radiowych z konsolidacji 26.03.98 1 448 1 448 99,9% 99,9% 13 CITY Radio Sp. z o.o. nadawanie lokalnych wylaczona Czestochowa zalezna programów radiowych z konsolidacji 25.06.98 2 2 100,0% 100,0% 14 TransSerwis SA Warszawa uslugi spedycyjne zalezna pelna 1.07.98 15 390 15 390 100,0% 100,0% 15 Biuro Obslugi Radiowej Sp. z o.o. Poznan swiadczenie uslug radiowych, telewizyjnych, reklamowych stowarzyszona wylaczona z konsolidacji 9.09.98 230 230 46,0% 46,0% Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 17
AGORA S.A. SAR w tys. zl AKCJE/UDZIALY W JEDNOSTKACH ZALEZNYCH I STOWARZYSZONYCH (LOKATY) cd. a m n o p r s t Lp. nazwa jednostki kapital wlasny jednostki... w tym: zobowiazania naleznosci aktywa przychody nieoplacona otrzymane lub kapital nalezne wplaty kapital pozostaly niepodzielony jednostki, jednostki, jednostki ze przez emitenta nalezne akcyjny /zakladowy na poczet zapasowy kapital wlasny, w tym: zysk (niepokryta w tym: dlugoterminowe w tym: dlugoterminowe razem sprzedazy wartosc akcji/udzialów kapitalu (wielkosc ujemna) strata) z lat ubieglych zysk (strata) netto dywidendy/udzi aly w zyskach za ostatni rok obrotowy Agora Poligrafia 1 Sp. z o.o. 1 000 4 789 (199) 4 988 39 511 3 154 45 299 12 860 2 KKK FM SA Telewizyjna 604 (1 465) (1 475) 10 1 384 871 259 522 1 837 3 Korporacja 216 198 077 (569 430) (388 841) (180 589) 622 373 221 624 57 148 350 683 151 689 Partycypacyjna SA 4 Inforadio Sp. z o.o. 7 245 641 (14 382) (2 115) (12 267) 16 153 14 127 1 124 9 845 1 186 5 Elita Sp. z o.o. 2 083 (1 584) (728) (856) 493 372 226 992 557 6 Radio Trefl Sp. z o.o. 2 000 (1 716) (781) (935) 1 168 419 1 463 939 Jan Babczyszyn Radio 7 Jazz FM Sp. z o.o. 600 (429) (364) (65) 703 455 873 1 997 8 IM 40 Sp. z o.o. 1 000 465 (191) (958) 767 1 362 1 374 2 666 4 750 9 Radio Wawel Sp. z o.o. 4 spólka nie rozpoczela dzialalnosci Lokalne Rozglosnie 10 Radiowe Sp. z o.o. 804 (4) (4) 145 130 16 945 197 11 O'LE Sp. z o.o. 465 (451) (451) 270 116 283 822 12 Karolina Sp. z o.o. 1 100 (833) (833) 1 183 713 227 1 475 277 13 CITY Radio Sp. z o.o. 4 (2 125) (676) (1 464) 2 306 552 212 308 728 14 TransSerwis SA 3 680 10 307 (3) 310 188 697 4 616 2 370 Biuro Obslugi 15 Radiowej Sp. z o.o. 500 (458) (458) 1 828 962 1 872 1 488 Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 17
AGORA SA SAR w tys. zl Nota 8. PAPIERY WARTOSCIOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU, UDZIALY I INNE PRAWA MAJATKOWE a) udzialy i akcje, w tym: w jednostkach zaleznych w jednostkach stowarzyszonych w jednostce dominujacej b) pozostale papiery wartosciowe, w tym: 64 949 37 464 jednostek zaleznych 36 809 jednostek stowarzyszonych 64 949 655 jednostki dominujacej c) inne prawa majatkowe (wg rodzaju) 30 533 10 123 bony skarbowe 30 533 10 123 Papiery wartosciowe przeznaczone do obrotu oraz udzialy i inne prawa majatkowe, razem 95 482 47 587 PAPIERY WARTOSCIOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU, UDZIALY I INNE PRAWA MAJATKOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej 95 482 47 587 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zl) b1. jednostka/waluta.../... tys. zl b2. jednostka/waluta.../... tys. zl b3. jednostka/waluta.../... tys. zl... b4. pozostale waluty w tys. zl Papiery wartosciowe przeznaczone do obrotu oraz udzialy i inne prawa majatkowe, razem 95 482 47 587 PAPIERY WARTOSCIOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU, UDZIALY I INNE PRAWA MAJATKOWE (WG ZBYWALNOSCI) A. Z nieograniczona zbywalnoscia, notowane na gieldach (wartosc bilansowa) a) akcje (wartosc bilansowa): wartosc rynkowa wartosc wedlug cen nabycia b) obligacje (wartosc bilansowa): wartosc rynkowa wartosc wedlug cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartosc bilansowa): c1... korekty aktualizujace wartosc (saldo) wartosc wedlug cen nabycia... B. Z nieograniczona zbywalnoscia, znajdujace sie w regulowanym obrocie pozagieldowym (wartosc bilansowa) a) akcje (wartosc bilansowa): wartosc rynkowa wartosc wedlug cen nabycia b) obligacje (wartosc bilansowa): wartosc rynkowa wartosc wedlug cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartosc bilansowa): c1... korekty aktualizujace wartosc (saldo) wartosc wedlug cen nabycia... Komisja Papierów Wartosciowych i Gield 6