IX INFORMACJE DODATKOWE 9.1 JEDNOSTKOWY RAPORT KWARTALNY ZA I KWARTAŁ Tras - Tychy S.A.

Transkrypt

1 Rozdział IX Informacje datkowe IX INFORMACJE DODATKOWE 9.1 JEDNOSTKOWY RAPORT KWARTALNY ZA I KWARTAŁ 2005 Formularz SA-Q 1/2005 ( I/kwartał/2005 ) (dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, buwlanej, handlowej lub usługowej) Zgodnie z 1 ust. 2 i 57 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz.U. Nr 139, poz Zarząd Spółki TRAS TYCHY S.A. podaje wiamości raport kwartalny za WYBRANE DANE FINANSOWE 2005 roku w tys. zł dnia 5 maja 2005 (data przekazania) w tys. EURO I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto, razem IX. Aktywa razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakławy XV. Liczba akcji XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/euro) -2,77 0,36-0,69 0,07 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/euro) - 0,00 0,00 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/euro) 2,07 5,50 0,51 1,15 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/euro) 1,90 5,20 0,47 1,09 XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w - zł/euro) - - A k t y w a BILANS w tys. zł poprz poprz. 283

2 Rozdział IX Informacje datkowe I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne, w tym: wartość firmy 2. Rzeczowe aktywa trwałe Należności długoterminowe Od jednostek powiązanych 3.2. Od pozostałych jednostek Inwestycje długoterminowe Nieruchomości Wartości niematerialne i prawne 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane met. praw własności b) w pozostałych jednostkach 4.4. Inne inwestycje długoterminowe 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku chowego Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 1 1 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m P a s y w a I. Kapitał własny Kapitał zakławy Należne wpłaty na kapitał zakławy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 4. Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku chowego 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i pobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa 1.3. Pozostałe rezerwy a) długoterminowa b) krótkoterminowa Zobowiązania długoterminowe

3 Rozdział IX Informacje datkowe 2.1. Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne Rozliczenia międzyokresowe Ujemna wartość firmy 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m Wartość księgowa Liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 2,07 2,22 5,50 5,63 Przewidywana liczba akcji Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1,90 2,04 5,20 5,33 POZYCJE POZABILANSOWE poprz poprz. 1. Należności warunkowe 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń 2. Zobowiązania warunkowe 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń Inne ( z tytułu) przewłaszczenie na wyrobach gotowych - przewłaszczenie na środkach trwałych zastaw na zapasach zastaw na środkach trwałych hipoteki na nieruchomościach weksle in blanco Pozycje pozabilansowe, razem RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 285 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:

4 Rozdział IX Informacje datkowe - od jednostek powiązanych Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje 3. Inne przychody operacyjne 58 6 VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 3. Inne przychody operacyjne IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji 5. Inne 32 XI. Koszty finansowe Odsetki, w tym: dla jednostek powiązanych 2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartości inwestycji 4. Inne XII. Zysk (strata) na działalności gospodarczej (IX+X-XI) XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.) Zyski nadzwyczajne 1 2. Straty nadzwyczajne XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII) XV. Podatek chowy a) część bieżąca a) część odroczona -16 XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek powiązanych wycenianych metodą praw własności XIX. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII) Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy) Średnia ważona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) -2,77 0,36 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 286

5 Rozdział IX Informacje datkowe I. Kapitał własny na początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO), po uzgodnieniu danych porównywalnych Kapitał zakławy na początek okresu Zmiany kapitału zakławego a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji b) zmniejszenia (z tytułu) - umorzenia akcji 1.2. Kapitał zakławego na okresu Należne wpłaty na kapitał zakławego na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitału zakławego a) zwiększenie b) zmniejszenie 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakławy na okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.2. Akcje (udziały) własne na okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenie (z tytułu) emisji akcji powyżej wartości nominalnej - z podziału zysku (ustawowo) - zwiększenie z tytułu przeszacowania sprzedanych ST - wniesienie kapitału z przejętej spółki ( przyp. na kap. z akt. wyceny) b) zmniejszenie (z tytułu) pokrycia straty 4.2. Kapitał zapasowy na okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) zbycie środków trwałych 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na okresu 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na okresu 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu danych porównywalnych a) zwiększenie (z tytułu) podziału zysku zlat ubiegłych b) zmniejszenie (z tytułu)

6 Rozdział IX Informacje datkowe - zasilenie kap. zapasowego Zysk z lat ubiegłych na okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu danych porównywalnych a) zwiększenie (z tytułu) wynik za poprzedni okres b) zmniejszenie (z tytułu) wynik za poprzedni okres Strata z lat ubiegłych na okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na okresu 8. Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na okresu (BZ ) III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej - metoda pośrednia I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 2. Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 4. Odsetki i udziały w zyskach ( dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów) Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej ( I+/- II ) B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialnei prawne Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach

7 Rozdział IX Informacje datkowe - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialnei prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej ( I - II) C. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz płat kapitału 2. Kredyty i pożyczki Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących 4. Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Zapłacone odsetki Pozostałe wydatki III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A+/-B+/-C) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na okresu (F+/- D) w tym o ograniczonej możliwości dysponowania Kursy EURO przyjęte przeliczenia wybranych danych finansowych: - średni kurs NBP na dzień r. - 4, średnia arytmetyczna za 2005r. - 4,0837 Pozostali członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej nie posiadają akcji. Obecnie nie toczą się postępowania przed sądem lub organem administracji publicznej tyczące zobowiązań lub należności Emitenta, których łączna wartość stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta. 289

8 Rozdział IX Informacje datkowe Od 1 stycznia 2005 Tras Tychy SA sporządza sprawozdanie finansowe wg Międzynarowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej (MSSF). Niniejsze sprawozdanie finansowe zawiera następujące korekty aktywów netto i zysków netto za ubiegłe okresy sprawozdawcze: pozycja kapitał własny na dzień Zysk netto za okres Dane wg polskich zasad rachunkowości korekta: koszty rozszerzenia spółki akcyjnej Dane skorygowane

9 Rozdział IX Informacje datkowe 9.2 SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA I KWARTAŁ 2005 Formularz SA-Q 1/2005 ( I/kwartał/2005 ) (dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, buwlanej, handlowej lub usługowej) Zgodnie z 1 ust. 2 i 57 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz.U. Nr 139, poz Zarząd Spółki TRAS TYCHY S.A. podaje wiamości skonsoliwany raport kwartalny za 2005 roku dnia 13 maja 2005 (data przekazania) w tys. zł w tys. EURO WYBRANE DANE FINANSOWE I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto, razem IX. Aktywa razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakławy XV. Liczba akcji XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/euro) -2,72 0,39-0,68 0,08 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/euro) XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/euro) 1,86 4,95 0,46 1,04 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/euro) 1,72 4,68 0,42 0,99 XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną - akcję (w zł/euro) - - SKONSOLIDOWANY BILANS w tys. zł poprzedniego poprzedniego A k t y w a I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne, w tym:

10 Rozdział IX Informacje datkowe - wartość firmy 2. Wartość firmy jednostek podporządkowanych Rzeczowe aktywa trwałe Należności długoterminowe Od jednostek powiązanych 4.2. Od pozostałych jednostek Inwestycje długoterminowe Nieruchomości Wartości niematerialne i prawne 5.3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane met. praw własności b) w pozostałych jednostkach 5.4. Inne inwestycje długoterminowe 6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku chowego Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe Od jednostek powiązanych 2.2. Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 1 1 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m P a s y w a I. Kapitał własny Kapitał zakławy Należne wpłaty na kapitał zakławy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 4. Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Kapitały mniejszości III. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych IV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku chowego 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i pobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa 1.3. Pozostałe rezerwy

11 Rozdział IX Informacje datkowe a) długoterminowa b) krótkoterminowa Zobowiązania długoterminowe Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych 3.2. Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne Rozliczenia międzyokresowe Ujemna wartość firmy 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m Wartość księgowa Liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1,86 2,23 4,95 5,27 Przewidywana liczba akcji Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1,72 2,05 4,68 4,99 POZYCJE POZABILANSOWE poprzedniego poprzedniego 1. Należności warunkowe 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń 2. Zobowiązania warunkowe Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń 3. Inne ( z tytułu) przewłaszczenie na materiałach i wyrobach gotowych przewłaszczenie na środkach trwałych zastaw na zapasach zastaw na środkach trwałych hipoteki na nieruchomościach weksle in blanco Pozycje pozabilansowe, razem SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powiązanych 293

12 Rozdział IX Informacje datkowe 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powiązanych 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje 3. Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 3. Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (VI+VII- VIII) X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych 3. Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji 5. Inne XI. Koszty finansowe Odsetki, w tym: dla jednostek powiązanych 2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartości inwestycji 4. Inne XII. Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych XIII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X- XI+/-XII) XIV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIV.1. - XIV.2.) Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne XV. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych XVI. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych XVII. Zysk (strata) brutto (XIII +/- XIV - XV + XVI) XV. Podatek chowy a) część bieżąca b) część odroczona -16 XIX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XX. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek powiązanych wycenianych metodą praw własności XXI. Zyski (straty) mniejszości XXII. Zysk (strata) netto (XVII - XVIII - XIX +/- XX +/- XXI) Zysk (strata) netto (za 12 miesięcy)

13 Rozdział IX Informacje datkowe Średnia ważona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) -2,72 0,39 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Stan kapitału własnego na początek okresu (BO), po uzgodnieniu danych porównywalnych Kapitał zakławy na początek okresu Zmiany kapitału zakławego a) zwiększenia (z tytułu) - emisji akcji b) zmniejszenia (z tytułu) - umorzenia akcji 1.2. Kapitał zakławego na okresu Należne wpłaty na kapitał zakławego na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitału zakławego a) zwiększenie b) zmniejszenie 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakławy na okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.2. Akcje (udziały) własne na okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenie (z tytułu) emisji akcji powyżej wartości nominalnej - z podziału zysku (ustawowo) - zwiększenie z tytułu przeszacowania sprzedanych ST - wniesienie kapitału z przejętej spółki ( przyp. na kap. z akt. wyceny) b) zmniejszenie (z tytułu) - pokrycia straty 4.2. Kapitał zapasowy na okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) - zbycie środków trwałych 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 295

14 Rozdział IX Informacje datkowe a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na okresu 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 0 0 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 8.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu danych porównywalnych a) zwiększenie (z tytułu) - podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenie (z tytułu) zasilenie kap. zapasowego Zysk z lat ubiegłych na okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu danych porównywalnych a) zwiększenie (z tytułu) przeniesienia straty z lat ubiegłych pokrycia b) zmniejszenie (z tytułu) zmiana poziomu udziałów w spółkach zależnych Strata z lat ubiegłych na okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na okresu 9. Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na okresu (BZ ) III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej - metoda pośrednia I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem (Zyski) straty mniejszości Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 3. Amortyzacja, w tym: odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 5. Odsetki i udziały w zyskach ( dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej

15 Rozdział IX Informacje datkowe 7. Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów) Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej ( I+/- II ) B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe 4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości 5. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej ( I - II) C. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz płat kapitału Kredyty i pożyczki Emisja dłużnych papierów wartościowych - 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 297

16 Rozdział IX Informacje datkowe 3. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących 4. Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Zapłacone odsetki Pozostałe wydatki III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A+/-B+/-C) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na okresu (F+/- D) w tym o ograniczonej możliwości dysponowania KOMENTARZ Kursy EURO przyjęte przeliczenia wybranych danych finansowych: - średni kurs NBP na dzień r. - 4, średnia arytmetyczna za 2005r. - 4,0837 Pozostali członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej nie posiadają akcji. Obecnie nie toczą się postępowania przed sądem lub organem administracji publicznej tyczące zobowiązań lub należności Emitenta, których łączna wartość stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta. Od 1 stycznia 2005 Tras Tychy SA sporządza sprawozdanie finansowe wg Międzynarowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej (MSSF). Niniejsze sprawozdanie finansowe zawiera następujące korekty aktywów netto i zysków netto za ubiegłe okresy sprawozdawcze: Pozycja Skonsoliwany kapitał własny na dzień Skonsoliwany zysk netto za okres Dane wg polskich zasad rachunkowości korekta: koszty rozszerzenia spółki akcyjnej Dane skorygowane