1 JEDNOSTKOWY RAPORT OKRESOWY ROVITA S.A. IV Kwartał 2018 r. Niedomice, r. ROVITA S.A. Rovita Spółka Akcyjna ( Rovita ) ul. Niedomicka 2, 33-132 Niedomice KRS 0000267355 Sąd Rejonowy dla miasta Kraków - Śródmieście XII Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 13 637 600,00 zł tel./fax +48 14 645 75 55/ 14 645 7636 www.rovita.com.pl sekretariat@rovita.com.pl ZARZĄD Urszula Mróz Marek Maroszek Marta Pytel - Prezes Zarządu - Wiceprezes Zarządu - Członek Zarządu Rada Nadzorcza: Krzysztof Gradecki- Przewodniczący RN Karolina Gradecka - Członek RN Krzysztof Nawrot - Członek RN Marzena Gradecka- Członek RN Kazimierz Rakowski - Członek RN Raport Rovita S.A. za IV kwartał roku 2018 został przygotowany zgodnie z aktualnym stanem prawnym w oparciu o Regulamin Alternatywnego Systemu Obrotu Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Załącznik nr 3 reg. ASO - Informacje bieżące i okresowe przekazywane w Alternatywnym Systemie Obrotu na rynku NewConnect. Strona 1
I. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z obowiązującymi emitenta zasadami rachunkowości IV KWARTAŁ 2018r. ROVITA S.A Niedomicka 2 33-131 Niedomice Bilans - Aktywa 31.12.2018 31.12.2017 A. AKTYWA TRWAŁE 4 514 894,97 4 715 535,30 I. Wartości niematerialne i prawne 38 937,48 104 040,84 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 0,00 0,00 2. Wartość firmy 0,00 0,00 3. Inne wartości niematerialne i prawne 38 937,48 104 040,84 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 II. Rzeczowe aktywa trwałe 813 235,31 3 430 509,88 1. Środki trwałe 813 235,31 3 430 509,88 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 349 600,00 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 364 052,02 2 621 927,92 c) urządzenia techniczne i maszyny 172 835,39 154 170,53 d) środki transportu 227 824,46 239 083,11 e) inne środki trwałe 48 523,44 65 728,32 2. Środki trwałe w budowie 0,00 0,00 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00 III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 1. Od jednostek powiązanych 0,00 0,00 2. Od pozostałych jednostek 0,00 0,00 IV. Inwestycje długoterminowe 3 651 675,06 1 160 000,00 1. Nieruchomości 2 491 675,06 0,00 2. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Długoterminowe aktywa finansowe 1 160 000,00 1 160 000,00 a) w jednostkach powiązanych 1 160 000,00 1 160 000,00 - udziały lub akcje 1 160 000,00 1 160 000,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 4. Inne inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 11 047,12 20 984,58 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 11 047,12 20 984,58 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 B. AKTYWA OBROTOWE 31 542 573,90 33 966 978,92 I. Zapasy 12 672 084,90 14 417 938,58 ROVITA S.A. Jednostkowy Raport Okresowy IV kwartał 2018 roku Strona 2
1. Materiały 284 712,89 577 871,72 2. Półprodukty i produkty w toku 0,00 0,00 3. Produkty gotowe 0,00 0,00 4. Towary 12 387 372,01 13 840 066,86 5. Zaliczki na dostawy 0,00 0,00 II. Należności krótkoterminowe 17 587 438,51 18 897 183,66 1. Należności od jednostek powiązanych 0,00 82 541,58 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 82 541,58 - do 12 miesięcy 0,00 82 541,58 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) inne 0,00 0,00 2. Należności od pozostałych jednostek 17 587 438,51 18 814 642,08 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 16 741 396,35 16 393 265,75 - do 12 miesięcy 16 741 396,35 16 393 265,75 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezp. społ. i zdrow. oraz innych świadczeń 846 042,16 2 421 376,33 c) inne 0,00 0,00 d) dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 III. Inwestycje krótkoterminowe 450 842,07 590 844,08 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 450 842,07 590 844,08 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 450 842,07 590 844,08 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 450 842,07 590 844,08 - inne środki pieniężne 0,00 0,00 - inne aktywa pieniężne 0,00 0,00 2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 832 208,42 61 012,60 AKTYWA RAZEM : 36 057 468,87 38 682 514,22 Bilans - Pasywa 31.12.2018 31.12.2017 A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY (1 692 534,82) 130 166,56 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 13 637 600,00 13 637 600,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy 0,00 0,00 III. Udziały (akcje) własne 0,00 0,00 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 9 636 265,97 8 156 338,12 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00 ROVITA S.A. Jednostkowy Raport Okresowy IV kwartał 2018 roku Strona 3
VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych (23 152 251,32) (23 226 506,56) VIII. Zysk (strata) netto (1 814 149,47) 1 562 735,00 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego 0,00 0,00 B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 37 750 003,69 38 552 347,66 I. Rezerwy na zobowiązania 198 147,12 208 084,58 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 11 047,12 20 984,58 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 187 100,00 187 100,00 - długoterminowa 54 000,00 54 000,00 - krótkoterminowa 133 100,00 133 100,00 3. Pozostałe rezerwy 0,00 0,00 - długoterminowe 0,00 0,00 - krótkoterminowe 0,00 0,00 II. Zobowiązania długoterminowe 6 000 000,00 0,00 1. Wobec jednostek powiązanych 6 000 000,00 0,00 2. Wobec pozostałych jednostek 0,00 0,00 a) kredyty i pożyczki 0,00 0,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c) inne zobowiązania finansowe d) inne 0,00 0,00 III. Zobowiązania krótkoterminowe 31 551 856,57 38 344 263,08 1. Wobec jednostek powiązanych 5 968 927,20 13 900 297,78 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 68 927,20 2 000 297,78 - do 12 miesięcy 68 927,20 2 000 297,78 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) inne 5 900 000,00 11 900 000,00 2. Wobec pozostałych jednostek 25 582 929,37 24 443 965,30 a) kredyty i pożyczki 4 041 894,96 4 373 576,35 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c) inne zobowiązania finansowe 4 070 411,04 4 402 117,49 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 16 784 537,07 15 081 992,23 - do 12 miesięcy 16 784 537,07 15 081 992,23 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 e) zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 0,00 f) zobowiązania wekslowe 0,00 0,00 g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 372 314,92 325 118,91 h) z tytułu wynagrodzeń 306 713,25 254 690,14 i) inne 7 058,13 6 470,18 3. Fundusze specjalne 0,00 0,00 IV. Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 1. Ujemna wartość firmy 0,00 0,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 - długoterminowe 0,00 0,00 - krótkoterminowe 0,00 0,00 PASYWA RAZEM : 36 057 468,87 38 682 514,22 ROVITA S.A. Jednostkowy Raport Okresowy IV kwartał 2018 roku Strona 4
Rachunek zysków i strat (wariant porównawczy) od 01.10.2018 do 31.12.2018 od 01.01.2018 do 31.12.2018 od 01.10.2017 do 31.12.2017 od 01.01.2017 do 31.12.2017 A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY I ZRÓWNANE Z NIMI, w tym: 42 031 056,49 171 036 942,87 55 075 533,16 262 941 999,07 - od jednostek powiązanych 41 119,14 251 515,78 596 399,06 902 004,66 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 1 600 306,17 5 050 770,27 556 249,62 3 709 524,81 II. Zmiana stanu produktów 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 40 430 750,32 165 986 172,60 54 519 283,54 259 232 474,26 B. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ 42 066 503,39 171 771 319,69 54 647 727,31 260 288 933,65 I. Amortyzacja 91 412,82 368 158,05 114 940,73 519 305,42 II. Zużycie materiałów i energii 344 609,32 1 273 038,14 493 909,82 1 590 720,05 III. Usługi obce 3 396 962,36 13 884 355,03 3 483 956,86 13 326 904,20 IV. Podatki i opłaty, w tym: 14 070,00 63 199,10 13 933,51 59 968,17 - podatek akcyzowy 0,00 0,00 0,00 0,00 V. Wynagrodzenia 1 310 311,70 5 084 612,33 1 093 502,81 4 161 660,42 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 254 257,14 1 002 465,33 218 500,84 832 623,94 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 117 526,45 629 966,17 136 171,24 672 447,82 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 36 537 353,60 149 465 525,54 49 092 811,50 239 125 303,63 C. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY (A-B) (35 446,90) (734 376,82) 427 805,85 2 653 065,42 D. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE 165 164,39 249 646,85 229 101,11 743 903,07 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 35 813,66 63 015,96 19 495,81 144 203,89 II. Dotacje 0,00 0,00 III. Inne przychody operacyjne 129 350,73 186 630,89 209 605,30 599 699,18 E. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 163 295,29 300 561,04 462 232,02 770 677,39 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 4 187,58 114 505,36 225 803,68 270 505,25 III. Inne koszty operacyjne 159 107,71 186 055,68 236 428,34 500 172,14 F. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERA- CYJNEJ (C+D-E) (33 577,80) (785 291,01) 194 674,94 2 626 291,10 G. PRZYCHODY FINANSOWE 485,07 5 801,82 100 663,02 105 957,93 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Odsetki, w tym: 134,84 616,73 614,09 2 090,41 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 100 000,00 100 000,00 V. Inne 350,23 5 185,09 48,93 3 867,52 H. KOSZTY FINANSOWE 269 681,54 1 034 660,27 317 614,63 1 169 514,03 I. Odsetki, w tym: 246 071,24 991 522,54 283 928,29 1 119 757,11 - dla jednostek powiązanych 134 975,34 535 499,99 134 975,34 550 664,37 II. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Inne 23 610,30 43 137,73 33 686,34 49 756,92 I. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPO- DARCZEJ (F+G-H) (302 774,27) (1 814 149,46) (22 276,67) 1 562 735,00 J. WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH (J.I.- J.II.) 0,00 0,00 0,00 0,00 ROVITA S.A. Jednostkowy Raport Okresowy IV kwartał 2018 roku Strona 5
I. Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 K. ZYSK (STRATA) BRUTTO (I±J) (302 774,27) (1 814 149,46) (22 276,67) 1 562 735,00 L. PODATEK DOCHODOWY 0,00 0,00 M. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZE- NIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY) 0,00 0,00 0,00 0,00 N. ZYSK (STRATA) NETTO (K-L-M) (302 774,27) (1 814 149,46) (22 276,67) 1 562 735,00 Rachunek przepływów pieniężnych (metoda pośrednia) od 01.10.2018 do 31.12.2018 01.01.2018 do 31.12.2018 01.10.2017 31.12.2017 01.01.2017 do 31.12.2017 A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. Zysk (strata) netto (302 774,38) (1 814 149,47) (22 276,66) 1 562 735,00 II. Korekty razem 1 685 929,48 3 426 294,71 6 001 973,41 1 709 080,32 1. Amortyzacja 91 412,82 368 158,05 114 940,73 519 305,42 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 245 684,40 990 857,56 289 778,14 1 095 592,32 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej (35 813,66) (63 015,96) (119 495,81) (289 720,19) 5. Zmiana stanu rezerw 0,00 (50 000,00) 0,00 (25 000,00) 6. Zmiana stanu zapasów 1 988 450,95 1 748 747,56 780 207,38 (632 863,16) 7. Zmiana stanu należności 6 883 661,59 1 574 474,11 12 973 354,52 1 789 365,71 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów (7 491 558,07) (371 729,98) (7 996 548,73) (753 378,29) 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 4 091,45 (771 196,63) (40 262,82) 5 778,51 10. Inne korekty 0,00 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II) 1 383 155,10 1 612 145,24 5 979 696,75 3 271 815,32 B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. Wpływy 18 537,27 81 707,32 19 821,14 372 788,68 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 18 537,27 81 707,32 19 821,14 372 788,68 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Z aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 0,00 0,00 - zbycie aktywów finansowych 0,00 0,00 0,00 0,00 - dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 0,00 0,00 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0,00 0,00 0,00 0,00 - odsetki 0,00 0,00 0,00 0,00 - inne wpływy z aktywów finansowych 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Inne wpływy inwestycyjne 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Wydatki (69 738,04) 5 040,43 (34,66) 192 371,82 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych (69 738,04) 5 040,43 (34,66) 192 371,82 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Na aktywa finansowe, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 0,00 0,00 - nabycie aktywów finansowych 0,00 0,00 - udzielone pożyczki długoterminowe 0,00 0,00 4. Inne wydatki inwestycyjne 0,00 0,00 ROVITA S.A. Jednostkowy Raport Okresowy IV kwartał 2018 roku Strona 6
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 88 275,31 76 666,89 19 855,80 180 416,86 C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I. Wpływy (154 633,31) 0,00 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów (2 108 916,18) 874 308,79 kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0,00 0,00 0,00 (1 403 2. Kredyty i pożyczki 0,00 0,00 526,11) 0,00 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 4. Inne wpływy finansowe (154 633,31) (705 390,07) 874 308,79 II. Wydatki 966 939,49 1 828 813,90 3 759 571,46 6 003 165,02 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 0,00 0,00 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0,00 0,00 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0,00 0,00 4. Spłaty kredytów i pożyczek 275 768,40 331 681,39 3 421 879,18 4 434 569,20 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 355 567,69 355 567,69 0,00 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 89 919,00 150 707,26 47 914,14 481 149,05 8. Odsetki 245 684,40 990 857,56 289 778,14 1 087 446,77 9. Inne wydatki finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) (1 121 572,80) (1 828 813,90) (5 868 487,64) (5 128 856,23) D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III±B.III±C.III) 349 857,61 (140 001,77) 131 064,91 (1 676 624,05) E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM 349 857,60 (140 001,77) 131 064,91 (1 676 624,05) - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 0,00 590 843,84 0,00 2 267 468,13 G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F±D), W TYM - o ograniczonej możliwości dysponowania (349 857,60) 450 842,07 (131 064,91) 590 844,08 Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym 31.12.2018 31.12.2017 I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) - korekty błędów podstawowych - skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 1.1. Zmiany kapitału podstawowego - wydania udziałów (emisji akcji) (121 614,65) (1 432 568,44) (121 614,65) (1 432 568,44) 13 637 600,00 13 637 600,00 - umorzenia udziałów (akcji) ROVITA S.A. Jednostkowy Raport Okresowy IV kwartał 2018 roku Strona 7
1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 13 637 600,00 13 637 600,00 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał podstawowy emisji akcji 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu 3.1. Zmiany udziałów (akcji) własnych a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.2. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego - emisji akcji powyżej wartości nominalnej - podziału zysku (ustawowo) - podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 9 636 265,97 8 156 338,12 - pokrycia straty - wypłaty za umorzone udziały - koszty wprowadzenia na giełdę 4.2. Kapitał (fundusz) zapasowy na koniec okresu 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 9 636 265,97 8 156 338,12 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny - zbycia środków trwałych 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu ROVITA S.A. Jednostkowy Raport Okresowy IV kwartał 2018 roku Strona 8
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu - korekty błędów podstawowych - skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 7.3. Zmiany zysku z lat ubiegłych - podziału zysku z lat ubiegłych (23 949 918,66) (24 706 434,41) 1 479 927,85 1 554 183,09 1 479 927,85 1 554 183,09 1 479 927,85 1 554 183,09 1 479 927,85 - wypłaty dywidendy - pokrycie straty z lat ubiegłych - kapitał zapasowy 7.4. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu - korekty błędów podstawowych - skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości 7.6. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 7.7. Zmiany straty z lat ubiegłych - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 1 554 183,09 23 152 251,32 24 706 434,41 23 152 251,32 23 226 506,56 - pokrycie z zysku 2009 - pokrycie z zysku lat ubiegłych 7.8. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) III. Kapitał (fundusz) własny po uwzględnieniu proponowanego 23 152 251,32 23 226 506,56 (23 152 251,32) (23 226 506,56) (1 814 149,47) 1 562 735,00 1 562 735,00 1 814 149,47 1 692 534,82 130 166,56 podziału zysku (pokrycia straty) 1 692 534,82 130 166,56 ROVITA S.A. Jednostkowy Raport Okresowy IV kwartał 2018 roku Strona 9
Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości. Kwartalne sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu, że Spółka będzie kontynuować działalność gospodarczą w dającej się przewidzieć przyszłości. W okresie objętym sprawozdaniem nie nastąpiły zmiany zasad rachunkowości. Zasady te były stosowane we wszystkich prezentowanych okresach w sposób ciągły. Sprawozdanie sporządzone zostało w PLN. Zasady przyjęte przy sporządzaniu kwartalnego sprawozdania są zgodne z ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami. II. Zwięzła charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki W ciągu dwunastu miesięcy 2018 roku Rovita zrealizowała sprzedaż na poziomie 171 mln zł, o 91 mln zł mniej niż w porównywalnym okresie ubiegłego roku. Niższy poziom obrotów związany jest z ograniczeniem działalności eksportowej Rovity i skoncentrowaniu się wyłącznie na rynku krajowym. Niższy poziom zrealizowanych obrotów spowodował, ze spółka zamyka okres rozliczeniowy ze stratą. Na poziomie brutto wyniosła ona 1,8 mln zł przy zysku w porównywalnym okresie zeszłego roku na poziomie 1,6 mln zł. Pozytywnym aspektem działalności operacyjnej spółki był wzrost obrotów do kontrahentów krajowych. Struktura majątku i jego źródeł finansowania nie uległa istotnym zmianom. Dominującymi składnikami majątkowymi Rovity pozostają aktywa obrotowe, stanowiące ponad 90% majątku. Zapasy stanowią blisko 40% majątku obrotowego, a należności krótkoterminowe blisko 60% całości aktywów obrotowych. Majątek Rovity niemal w całości finansowany jest zobowiązaniami krótkoterminowymi, wśród których niemal połowę stanowią zobowiązania wobec dostawców. Pozostałymi źródłami finansowania są pożyczki od podmiotów powiązanych oraz kredyty bankowe. Pomimo trudnego otoczenia makroekonomicznego Rovicie udaje się realizować strategię średnioterminową umocnienia pozycji rynkowej przy jednoczesnym minimalizowaniu zagrożeń operacyjnych i finansowych. III. Jeżeli emitent przekazywał do publicznej wiadomości prognozy wyników finansowych - stanowisko odnośnie do możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w danym raporcie kwartalnym Emitent nie publikował prognoz finansowych na rok 2018. IV. W przypadku gdy dokument informacyjny emitenta zawierał informacje, o których mowa w 10 pkt 13a) Załącznika Nr 1 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu - opis stanu realizacji działań i inwestycji emitenta oraz harmonogramu ich realizacji. Dokument informacyjny Emitenta nie zawierał informacji, o których mowa w 10 pkt 13a) Załącznika Nr 1 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu. V. Jeżeli w okresie objętym raportem emitent podejmował w obszarze rozwoju prowadzonej działalności inicjatywy nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie -informacje na temat tej aktywności W czwartym kwartale 2018 roku Spółka nie podejmowała działań innowacyjnych. ROVITA S.A. Jednostkowy Raport Okresowy IV kwartał 2018 roku Strona 10
VI. Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji Stan na dzień 31grudnia 2018 roku ROVITA S.A. Emitent Nesbru sp. z o.o.* 100% udziałów Emitenta Lp. Nazwa (siedziba) Przedmiot działalności Wartość Udziałów (PLN) Udział w kapitale (%) Udział w głosach (%) 1 Nesbru spółka z o.o., 30-740 Kraków ul. Półłanki 62 A Dystrybucja i handel hurtowy artykułów spożywczych. 1 860 000,00 100,00 100,00 RAZEM 1 860 000,00 PLN *Nesbru spółka z o.o. jest konsolidowana metodą pełną. *Na dzień publikacji raportu powyższe dane nie uległy zmianie. VII. W przypadku gdy emitent tworzy grupę kapitałową i nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych wskazanie przyczyn niesporządzania takich sprawozdań Emitent tworzy grupę kapitałową i sporządza skonsolidowane sprawozdania finansowe. VIII. Informację o strukturze akcjonariatu emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających, na dzień przekazania raportu, co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu. Struktura Akcjonariatu na dzień 12 lutego 2019 roku LP. Akcjonariusz ( nazwisko właściciela lub nazwa firmy) Liczba akcji rodzaj akcji % w kapitale liczba głosów 1) PGD POLSKA sp. z o.o. 10 000 000 imienne 20 000 000 86,49% 1 794 529 zwykłe na okaziciela 1 794 529 % w głosach 2) POZOSTALI 1 843 071 zwykłe na okaziciela 13,51% 1 843 071 7,80% 92,20% RAZEM 13 637 600 100% 23 637 600 100% IX. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty. Na dzień 31 grudnia 2018 roku Spółka zatrudniała 114 osób. Niedomice dn. roku. Sporządziła: Izabela Chudzik Zatwierdził: Urszula Mróz Prezes Zarządu ROVITA S.A. Jednostkowy Raport Okresowy IV kwartał 2018 roku Strona 11