1 SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY ROVITA S.A. IV KWARTAŁ ROKU 2018 Niedomice, 12 luty 2019 r. ROVITA S.A. Rovita Spółka Akcyjna ul. Niedomicka 2, 33-132 Niedomice KRS 0000267355 Sąd Rejonowy dla miasta Kraków - Śródmieście XII Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 13 637 600,00zł tel./fax +48 14 645 75 55/ 14 645 7636 www.rovita.com.pl sekretariat@rovita.com.pl ZARZĄD Urszula Mróz Marek Maroszek Marta Pytel - Prezes Zarządu - Wiceprezes Zarządu - Członek Zarządu Rada Nadzorcza: Krzysztof Gradecki - Przewodniczący RN Karolina Gradecka - Członek RN Krzysztof Nawrot - Członek RN Marzena Gradecka - Członek RN Kazimierz Rakowski - Członek RN Raport Rovita S.A. za IV kwartał roku 2018 został przygotowany zgodnie z aktualnym stanem prawnym w oparciu o Regulamin Alternatywnego Systemu Obrotu Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Załącznik nr 3 reg. ASO - Informacje bieżące i okresowe przekazywane w Alternatywnym Systemie Obrotu na rynku NewConnect. Strona 1
Kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z obowiązującymi emitenta zasadami rachunkowości. IV KWARTAŁ 2018r. Grupa kapitałowa ROVITA S.A Niedomicka 2 33-131 Niedomice Bilans - Aktywa 31.12.2018 31.12.2017 A. AKTYWA TRWAŁE 3 356 177,48 3 559 017,77 I. Wartości niematerialne i prawne 40 219,99 107 523,31 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 0,00 0,00 2. Wartość firmy 0,00 0,00 3. Inne wartości niematerialne i prawne 40 219,99 107 523,31 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 II. Rzeczowe aktywa trwałe 813 235,31 3 430 509,88 1. Środki trwałe 813 235,31 3 430 509,88 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 349 600,00 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 364 052,02 2 621 927,92 c) urządzenia techniczne i maszyny 172 835,39 154 170,53 d) środki transportu 227 824,46 239 083,11 e) inne środki trwałe 48 523,44 65 728,32 2. Środki trwałe w budowie 0,00 0,00 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00 III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 1. Od jednostek powiązanych 0,00 0,00 2. Od pozostałych jednostek 0,00 0,00 IV. Inwestycje długoterminowe 2 491 675,06 0,00 1. Nieruchomości 2 491 675,06 0,00 2. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 4. Inne inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 11 047,12 20 984,58 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 11 047,12 20 984,58 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 B. AKTYWA OBROTOWE 34 461 575,47 34 650 554,79 ROVITA S.A. Skonsolidowany Raport Okresowy IV kwartał 2018 rok Strona 2
I. Zapasy 12 672 084,90 14 418 030,10 1. Materiały 284 712,89 577 871,72 2. Półprodukty i produkty w toku 0,00 0,00 3. Produkty gotowe 0,00 0,00 4. Towary 12 387 372,01 13 840 158,38 5. Zaliczki na dostawy 0,00 0,00 II. Należności krótkoterminowe 18 977 467,27 19 575 480,66 1. Należności od jednostek powiązanych 0,00 84 426,70 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 84 426,70 - do 12 miesięcy 84 426,70 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) inne 2. Należności od pozostałych jednostek 18 977 467,27 19 491 053,96 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 18 089 108,36 17 055 293,50 - do 12 miesięcy 18 089 108,36 17 055 293,50 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezp. społ. i zdrow. oraz innych świadczeń 888 358,91 2 435 760,46 c) inne 0,00 0,00 d) dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 III. Inwestycje krótkoterminowe 1 979 814,88 596 031,43 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 1 979 814,88 596 031,43 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 1 979 814,88 596 031,43 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 1 979 814,88 596 031,43 - inne środki pieniężne 0,00 0,00 - inne aktywa pieniężne 0,00 0,00 2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 832 208,42 61 012,60 AKTYWA RAZEM : 37 817 752,95 38 209 572,56 Bilans - Pasywa 31.12.2018 31.12.2017 A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY (2 447 777,02) (750 160,56) I. Kapitał (fundusz) podstawowy 13 637 600,00 13 637 600,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy 0,00 0,00 III. Udziały (akcje) własne 0,00 0,00 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 9 846 249,99 8 366 322,14 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 ROVITA S.A. Skonsolidowany Raport Okresowy IV kwartał 2018 rok Strona 3
VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych (24 242 560,09) (24 362 035,93) VIII. Zysk (strata) netto (1 689 066,92) 1 607 953,23 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego 0,00 0,00 B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 40 154 529,97 38 959 733,12 I. Rezerwy na zobowiązania 198 147,12 208 084,58 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 11 047,12 20 984,58 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 187 100,00 187 100,00 - długoterminowa 54 000,00 54 000,00 - krótkoterminowa 133 100,00 133 100,00 3. Pozostałe rezerwy 0,00 0,00 - długoterminowe 0,00 0,00 - krótkoterminowe 0,00 0,00 II. Zobowiązania długoterminowe 6 000 000,00 0,00 1. Wobec jednostek powiązanych 6 000 000,00 0,00 2. Wobec pozostałych jednostek 0,00 0,00 a) kredyty i pożyczki 0,00 0,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c) inne zobowiązania finansowe 0,00 0,00 d) inne 0,00 0,00 III. Zobowiązania krótkoterminowe 33 956 382,85 38 751 648,54 1. Wobec jednostek powiązanych 5 933 004,67 13 895 287,82 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 33 004,67 1 995 287,82 - do 12 miesięcy 33 004,67 1 995 287,82 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) inne 5 900 000,00 11 900 000,00 2. Wobec pozostałych jednostek 28 023 378,18 24 856 360,72 a) kredyty i pożyczki 4 041 894,96 4 373 576,35 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c) inne zobowiązania finansowe 5 332 750,41 4 402 117,49 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 17 894 040,03 15 419 750,66 - do 12 miesięcy 17 894 040,03 15 419 750,66 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 e) zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 0,00 f) zobowiązania wekslowe 0,00 0,00 g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 440 921,40 399 755,90 h) z tytułu wynagrodzeń 306 713,25 254 690,14 i) inne 7 058,13 6 470,18 3. Fundusze specjalne 0,00 0,00 IV. Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 1. Ujemna wartość firmy 0,00 0,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 - długoterminowe 0,00 0,00 ROVITA S.A. Skonsolidowany Raport Okresowy IV kwartał 2018 rok Strona 4
- krótkoterminowe 0,00 0,00 PASYWA RAZEM : 37 706 752,95 38 209 572,56 Rachunek zysków i strat (wariant porównawczy) od 01.10.2018 do 31.12.2018 od 01.01.2018 do 31.12.2018 od 01.10.2017 do 31.12.2017 od 01.01.2017 do 31.12.2017 A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY I ZRÓW- NANE Z NIMI, w tym: 43 515 392,43 173 742 382,16 53 746 483,33 265 746 955,27 - od jednostek powiązanych 36 859,46 187 480,15 597 686,56 1 196 770,00 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 1 584 436,79 5 027 440,74 629 603,44 3 705 070,91 II. Zmiana stanu produktów 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 41 930 955,64 168 714 941,42 53 116 879,89 262 041 884,36 B. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ 43 442 490,74 174 351 490,22 53 235 467,41 263 147 757,44 I. Amortyzacja 91 962,81 370 358,01 115 490,72 521 505,38 II. Zużycie materiałów i energii 344 609,32 1 273 038,14 493 928,85 1 592 486,13 III. Usługi obce 3 563 659,68 14 029 343,48 3 379 991,35 13 222 760,91 IV. Podatki i opłaty, w tym: 14 070,00 63 199,10 13 933,51 59 968,17 - podatek akcyzowy 0,00 0,00 0,00 0,00 V. Wynagrodzenia 1 313 209,70 5 120 926,58 1 097 177,53 4 343 666,46 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 254 257,14 1 002 465,33 218 500,84 832 623,94 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 117 526,45 629 966,17 136 171,24 672 447,82 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 37 743 195,64 151 862 193,41 47 780 273,37 241 902 298,63 C. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY (A-B) 72 901,69 (609 108,06) 511 015,92 2 599 197,83 D. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE 175 375,42 259 857,88 428 102,18 942 904,14 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 35 813,66 63 015,96 19 495,81 144 203,89 II. Dotacje 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Inne przychody operacyjne 139 561,76 196 841,92 408 606,37 798 700,25 E. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 173 428,63 310 696,41 462 232,13 770 678,91 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 4 187,58 114 505,36 225 803,68 270 505,25 III. Inne koszty operacyjne 169 241,05 196 191,05 236 428,45 500 173,66 F. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJ- NEJ (C+D-E) 74 848,48 (659 946,59) 476 885,97 2 771 423,06 G. PRZYCHODY FINANSOWE 814,47 7 202,91 679,08 6 044,20 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Odsetki, w tym: 1 535,93 2 017,82 2 124,25 2 124,25 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 V. Inne (721,46) 5 185,09 (1 445,17) 3 919,95 H. KOSZTY FINANSOWE 271 344,51 1 036 323,24 317 614,63 1 169 514,03 I. Odsetki, w tym: 246 071,24 991 522,54 283 928,29 1 119 757,11 - dla jednostek powiązanych 134 975,34 535 499,99 35 975,34 550 664,37 II. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Inne 25 273,27 44 800,70 33 686,34 49 756,92 ROVITA S.A. Skonsolidowany Raport Okresowy IV kwartał 2018 rok Strona 5
I. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODAR- CZEJ (F+G-H) (195 681,56) (1 689 066,92) 159 950,42 1 607 953,23 J. WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH (J.I.-J.II.) 0,00 0,00 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 K. ZYSK (STRATA) BRUTTO (I±J) (195 681,56) (1 689 066,92) 159 950,42 1 607 953,23 L. PODATEK DOCHODOWY 0,00 0,00 0,00 0,00 M. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY) 0,00 0,00 0,00 0,00 N. ZYSK (STRATA) NETTO (K-L-M) (195 681,56) (1 689 066,92) 159 950,42 1 607 953,23 Rachunek przepływów pieniężnych (metoda pośrednia) od 01.10.2018 do 31.12.2018 A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ 01.01.2018 do 31.12.2018 01.10.2017 31.12.2017 01.01.2017 do 31.12.2017 I. Zysk (strata) netto (195 681,56) (1 689 066,92) 159 950,42 1 607 953,23 II. Korekty razem 2 949 282,18 4 824 997,62 4 323 315,52 149 075,61 1. Amortyzacja 91 962,81 370 358,01 115 490,72 521 505,38 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 245 684,40 990 857,56 289 778,14 1 095 592,32 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej (35 813,66) (63 015,96) (19 495,81) (189 720,19) 5. Zmiana stanu rezerw 0,00 (50 000,00) 0,00 (25 000,00) 6. Zmiana stanu zapasów 1 998 124,63 1 748 838,96 1 036 293,93 (366 891,46) 7. Zmiana stanu należności 5 664 138,61 839 203,00 12 542 652,97 1 495 860,25 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów (5 018 906,06) 1 759 952,68 (9 601 141,61) (2 388 049,20) 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 4 091,45 (771 196,63) (40 262,82) 5 778,51 10. Inne korekty 0,00 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II) 2 753 600,62 3 135 930,70 4 483 265,94 1 757 028,84 B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. Wpływy 18 537,27 81 707,32 19 821,14 372 788,68 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 18 537,27 81 707,32 19 821,14 372 788,68 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Z aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 0,00 0,00 - zbycie aktywów finansowych 0,00 0,00 0,00 0,00 - dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0,00 0,00 - odsetki 0,00 0,00 - inne wpływy z aktywów finansowych 0,00 0,00 4. Inne wpływy inwestycyjne 0,00 0,00 II. Wydatki (69 738,04) 5 040,43 (34,66) 192 371,82 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych (69 738,04) 5 040,43 (34,66) 192 371,82 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Na aktywa finansowe, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 ROVITA S.A. Skonsolidowany Raport Okresowy IV kwartał 2018 rok Strona 6
b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 0,00 0,00 - nabycie aktywów finansowych 0,00 0,00 - udzielone pożyczki długoterminowe 0,00 0,00 4. Inne wydatki inwestycyjne 0,00 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 88 275,31 76 666,89 19 855,80 180 416,86 C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I. Wpływy (154 633,31) 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0,00 0,00 (1 403 2. Kredyty i pożyczki 0,00 526,11) 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0,00 (2 108 916,18) 874 308,79 4. Inne wpływy finansowe (154 633,31) (705 390,07) 874 308,79 II. Wydatki 966 939,49 1 828 813,90 2 259 571,46 4 496 089,57 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 0,00 0,00 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0,00 0,00 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0,00 0,00 4. Spłaty kredytów i pożyczek 275 768,40 331 681,39 1 921 879,18 2 934 569,20 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 355 567,69 355 567,69 0,00 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 89 919,00 150 707,26 47 914,14 481 149,05 8. Odsetki 245 684,40 990 857,56 289 778,14 1 080 371,32 9. Inne wydatki finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) (1 121 572,80) (1 828 813,90) (4 368 487,64) (3 621 780,78) D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (1 684 1 720 303,13 1 383 783,69 134 634,10 (A.III±B.III±C.III) 335,08) E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻ- (1 684 1 720 303,13 1 383 783,69 134 634,10 NYCH, W TYM 335,08) - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0,00 F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 0,00 596 031,19 0,00 2 280 366,51 G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F±D), W TYM - o ograniczonej możliwości dysponowania 1 720 303,13 1 979 814,88 134 634,10 596 031,43 Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym 31.12.2018 31.12.2017 I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) - korekty błędów podstawowych - skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 1.1. Zmiany kapitału podstawowego - wydania udziałów (emisji akcji) (758 710,10) (2 358 113,79) (758 710,10) (2 358 113,79) 13 637 600,00 13 637 600,00 ROVITA S.A. Skonsolidowany Raport Okresowy IV kwartał 2018 rok Strona 7
- umorzenia udziałów (akcji) 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał podstawowy emisji akcji 13 637 600,00 13 637 600,00 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu 3.1. Zmiany udziałów (akcji) własnych a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.2. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego - emisji akcji powyżej wartości nominalnej - podziału zysku (ustawowo) - podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 9 846 249,99 8 366 322,14 - pokrycia straty - wypłaty za umorzone udziały - koszty wprowadzenia na giełdę 4.2. Kapitał (fundusz) zapasowy na koniec okresu 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 9 846 249,99 8 366 322,14 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny ROVITA S.A. Skonsolidowany Raport Okresowy IV kwartał 2018 rok Strona 8
- zbycia środków trwałych 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu - korekty błędów podstawowych - skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 7.3. Zmiany zysku z lat ubiegłych - podziału zysku z lat ubiegłych (25 841 963,78) (26 681 627,57) 1 599 403,69 2 319 591,64 1 599 403,69 2 319 591,64 1 599 403,69 2 319 591,64 - wypłaty dywidendy - pokrycie straty z lat ubiegłych - kapitał zapasowy 7.4. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu - korekty błędów podstawowych - skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości 7.6. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 7.7. Zmiany straty z lat ubiegłych - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 100 000,00 - (24 242 560,09) 24 362 035,93 24 242 570,09 24 362 035,93 - pokrycie z zysku 2009 - pokrycie z zysku lat ubiegłych 7.8. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto 24 242 560,09 24 362 035,93 (24 242 560,09) (24 362 035,93) (1 689 066,92) 1 607 953,23 ROVITA S.A. Skonsolidowany Raport Okresowy IV kwartał 2018 rok Strona 9
a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) III. Kapitał (fundusz) własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 1 607 953,23 1 689 066,92 (2 447 777,02) (750 160,56) 2 447 777,02 (750 160,56) I. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości. W okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym nie nastąpiły zmiany zasad rachunkowości. Zasady te były stosowane we wszystkich prezentowanych okresach w sposób ciągły. Skonsolidowane sprawozdanie sporządzone zostało w PLN. Konsolidacji dokonano metodą pełną. Sprawozdania jednostkowe spółek zostały sporządzone według tych samych zasad. Zasady przyjęte przy sporządzaniu kwartalnego skonsolidowanego sprawozdania są zgodne z ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami. II. Zwięzła charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki W ciągu 12 miesięcy 2018 roku Grupa Rovita zrealizowała sprzedaż na poziomie 173,7 mln zł, o 92 mln zł mniej niż w porównywalnym okresie ubiegłego roku. Niższy poziom obrotów związany jest z ograniczeniem działalności eksportowej Rovity i skoncentrowaniu się wyłącznie na rynku krajowym. Niższy poziom zrealizowanych obrotów spowodował, ze Grupa zamyka okres rozliczeniowy ze stratą. Na poziomie brutto wyniosła ona 1,7 mln zł przy zysku w porównywalnym okresie zeszłego roku na poziomie 1,6 mln zł. Pozytywnym aspektem działalności operacyjnej Grupy był wzrost obrotów do kontrahentów krajowych. Struktura majątku i jego źródeł finansowania nie uległa istotnym zmianom. Dominującymi składnikami majątkowymi Grupy pozostają aktywa obrotowe, stanowiące ponad 90% majątku. Zapasy stanowią blisko 40% majątku obrotowego, a należności krótkoterminowe blisko 60% całości aktywów obrotowych. Majątek Grupy niemal w całości finansowany jest zobowiązaniami krótkoterminowymi, wśród których niemal połowę stanowią zobowiązania wobec dostawców. Pozostałymi źródłami finansowania są pożyczki od podmiotów powiązanych oraz kredyty bankowe. Pomimo trudnego otoczenia makroekonomicznego Rovicie udaje się realizować strategię średnioterminową umocnienia pozycji rynkowej przy jednoczesnym minimalizowaniu zagrożeń operacyjnych i finansowych. III. Jeżeli emitent przekazywał do publicznej wiadomości prognozy wyników finansowych - stanowisko odnośnie do możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w danym raporcie kwartalnym. Emitent nie publikował prognoz finansowych Grupy na rok 2018. ROVITA S.A. Skonsolidowany Raport Okresowy IV kwartał 2018 rok Strona 10
IV. W przypadku gdy dokument informacyjny emitenta zawierał informacje, o których mowa w 10 pkt 13a) Załącznika Nr 1 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu - opis stanu realizacji działań i inwestycji emitenta oraz harmonogramu ich realizacji Dokument informacyjny Emitenta nie zawierał informacji, o których mowa w 10 pkt 13a) Załącznika Nr 1 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu. V. Jeżeli w okresie objętym raportem emitent podejmował w obszarze rozwoju prowadzonej działalności inicjatywy nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie - informacje na temat tej aktywności. W czwartym kwartale 2018 roku Grupa nie podejmowała działań innowacyjnych. VI. Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji. Stan na dzień 31 grudnia 2018 roku ROVITA S.A. Emitent Nesbru sp. z o.o.* 100% udziałów Emitenta Lp. Nazwa (siedziba) Przedmiot działalności Wartość Udziałów (PLN) Udział w kapitale (%) Udział w głosach (%) 1 Nesbru spółka z o.o., 30-740 Kraków, ul. Półłanki 62 A Dystrybucja i handel hurtowy artykułów spożywczych. 1 860 000,00 100,00 100,00 RAZEM 1 860 000,00 PLN *Nesbru spółka z o.o. jest konsolidowana metodą pełną. *Na dzień publikacji raportu powyższe dane nie uległy zmianie VII. W przypadku gdy emitent tworzy grupę kapitałową i nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych wskazanie przyczyn niesporządzania takich sprawozdań Emitent tworzy grupę kapitałową i sporządza skonsolidowane sprawozdania finansowe. VIII. Informacje o strukturze akcjonariatu emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających, na dzień przekazania raportu, co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu. Struktura Akcjonariatu na dzień 12 lutego 2019 roku ROVITA S.A. Skonsolidowany Raport Okresowy IV kwartał 2018 rok Strona 11
LP. Akcjonariusz ( nazwisko właściciela lub nazwa firmy) 1) PGD POLSKA sp. z o.o. Liczba akcji rodzaj akcji % w kapitale liczba głosów % w głosach 10 000 000 imienne 20 000 000 1 794 529 zwykłe na okaziciela 86,49% 1 794 529 2) POZOSTALI 1 843 071 zwykłe na okaziciela 13,51% 1 843 071 7,80% 92,20% RAZEM 13 637 600 100% 23 637 600 100% IX. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych w Grupie, w przeliczeniu na pełne etaty. Na dzień 31 grudnia 2018 roku w Grupie było zatrudnionych 114 osób. Niedomice dn.12 luty 2019 roku. Sporządził: Izabela Chudzik Zatwierdził: Urszula Mróz Prezes Zarządu ROVITA S.A. Skonsolidowany Raport Okresowy IV kwartał 2018 rok Strona 12