SAFP2008 BILANS FUNDUSZU (wg stopnia płynności) (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w tysiącach zlotych) Aktywa Nota Stan na 30.06.2008 Stan na 31.12.2007 Stan na 30.06.2007 A. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 2A2B 4 073 21 087 18 363 B. Portfel inwestycyjny 194 434 220 736 99 039 I. Notowane krajowe akcje, inne papiery wartościowe i instrumenty finansowe 112 257 88 461 52 348 1. Akcje w jednostkach zależnych notowanych 49 514 2. Akcje w jednostkach współzależnych notowanych 3. Akcje w jednostkach stowarzyszonych notowanych 48 243 58 938 38 746 4. Akcje stanowiące udziały mniejszościowe w spółkach notowanych 14 500 29 523 13 602 5. Notowane dłużne papiery wartościowe 6. Pozostałe notowane papiery wartościowe i instrumenty finansowe II. Nienotowane krajowe papiery wartościowe, udziały i inne instrumenty finansowe 82 177 132 275 46 691 1. Akcje i udziały w jednostkach zależnych nienotowanych 9 971 96 134 26 051 2. Akcje i udziały w jednostkach współzależnych nienotowanych 3. Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych nienotowanych 35 872 11 652 4. Akcje i udziały stanowiące udziały mniejszościowe w spółkach nienotowanych 33 850 22 005 2 000 5. Nienotowane dłużne papiery wartościowe 2 484 2 484 18 640 6. Pozostałe nienotowane papiery wartościowe i inne instrumenty finansowe III. Zagraniczne papiery wartościowe, udziały i inne instrumenty finansowe C. Należności 1A1E 26 664 7 657 18 157 1. Należności z tytułu udzielonych pożyczek 14 336 1 536 1 000 2. Należności z tytułu zbytych (umorzonych) papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych 1 000 0 0 3. Należności z tytułu odsetek 493 110 42 4. Należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0 0 0 5. Należności z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 6. Pozostałe należności 10 835 6 011 17 115 D. Inne aktywa 933 457 631 1. Rzeczowe aktywa trwałe 4A4C 634 408 557 2. Nieruchomości inwestycyjne 3. Wartości niematerialne i prawne 3A3C 0 0 0 4. Rozliczenia międzyokresowe 299 49 74 4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 5A 65 18 8 4.2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe 5B 234 31 66 E. Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży 0 0 0 Aktywa, razem 226 104 249 937 136 190 A. Zobowiązania 6A6D 24 332 26 498 222 1. Zobowiązania z tytułu nabytych papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych 0 0 0 2. Zobowiązania z tytułu zaciągniętych kredytów (pożyczek) 15 993 19 988 3. Zobowiązania z tytułu wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych 4. Zobowiązania z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń 40 122 41 5. Pozostałe zobowiązania 8 299 6 388 181 B. Rozliczenia międzyokresowe 5 C. Rezerwy 208 123 126 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 7A 98 26 8 2. Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników 0 0 0 2.1. Długoterminowe 2.2. Krótkoterminowe 3. Pozostałe rezerwy 7B 110 97 118 3.1. Długoterminowe 3.2. Krótkoterminowe 110 97 118 D. Zobowiązania bezpośrednio związane z aktywami długoterminowymi sklasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży Aktywa netto (Aktywa, razem Zobowiązania i rezerwy, razem) 201 564 223 316 135 837 Komisja Nadzoru Finansowego 15
SAFP2008 E. Kapitał własny 201 564 223 316 135 837 1. Kapitał zakładowy 8A8C 4 674 4 249 4 249 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje własne (wielkość ujemna) 9A 0 0 0 4. Kapitał zapasowy 10 121 689 92 007 89 600 5. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny 1112 47 549 83 838 31 791 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 173 30 131 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 0 0 0 a) dodatnie różnice kursowe b) ujemne różnice kursowe 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych 13 091 0 2 408 9. Zysk (strata) netto 14 388 13 091 7 789 10. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) Liczba akcji 46 738 731 42 493 731 42 493 731 Wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł) 4,31 5,26 3,20 Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł) Wartość aktywów netto na jedną akcję obliczono w stosunku do liczby akcji Funduszu. Liczba ta wynosiła 46 738 731 akcji na dzień 30.06.2008 r, 42 493 731 akcji na dzień 31.12.2007 oraz 30.06.2007 r. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w tysiącach zlotych) 01.01.2008 30.06.2008 Stan na 31.12.2007 01.01.2007 30.06.2007 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 223 316 56 267 56 267 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości wycena aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży 0 0 0 b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 223 316 56 267 56 267 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 4 249 1 416 1 416 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 1a. Kapitał zakładowy na początek okresu po uzgodnieniu do danych porównywalnych 4 249 1 416 1 416 1.1. Zmiany kapitału zakładowego 425 2 833 2 833 a) zwiększenia 425 2 833 2 833 emisja akcji 425 2 833 2 833 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 umorzenia akcji 0 0 0 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 4 674 4 249 4 249 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 2a. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu, uzgodnieniu do danych porównywalnych 0 0 0 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy 0 0 0 a) zwiększenia b) zmniejszenia 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 0 0 0 3. Akcje własne na początek okresu 0 0 0 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 3a. Akcje własne na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 0 0 0 3.1. Zmiany akcji własnych 0 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 nabycie akcji 0 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 umorzenie 0 0 0 3.2. Akcje własne na koniec okresu 0 0 0 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 92 007 44 008 44 008 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 4a. Kapitał zapasowy na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 92 007 44 008 44 008 4.1. Zmiany kapitału zapasowego 29 682 47 999 45 592 a) zwiększenia (z tytułu) 29 682 47 999 45 592 podziału zysku (ustawowo) 0 2 407 0 emisja akcji powyżej wartości nominalnej 29 682 45 592 45 592 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 pokrycia straty 0 0 0 umorzenie akcji 0 0 0 Komisja Nadzoru Finansowego 16
SAFP2008 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 121 689 92 007 89 600 5. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny na początek okresu 83 838 8 435 8 435 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 5a. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 83 838 8 435 8 435 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 36 289 75 403 23 356 a) zwiększenia (z tytułu) 1 325 79 212 23 772 zmiana kapitału z aktualizacji wyceny w wyniku uznania kapitału za trwałą utratę wartości 187 zmiany kapitału z aktualizacji wyceny w wyniku sprzedaży aktywów finansowych 0 0 0 przeszacowania akcji i udziałów do wartości godziwej na dzień bilansowy 1 138 79 212 23 772 b) zmniejszenia (z tytułu) 37 614 3 809 416 zmiany kapitału z aktualizacji wyceny w wyniku sprzedaży aktywów finansowych 18 412 3 390 0 zmiany kapitału z aktualizacji wyceny w wyniku likwidacji spółki Foton S.A. 0 416 416 przeszacowania akcji i udziałów do wartości godziwej na dzień bilansowy 19 202 3 0 5.2. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny na koniec okresu 47 549 83 838 31 791 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 30 131 0 0 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 0 b) korekty błędów podstawowych 0 0 0 6a. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porownywalnych 30 131 0 0 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 29 958 30 131 0 a) zwiększenia 173 30 564 0 wpłata na akcje serii F 0 30 564 0 koszty programu motywacyjnego 173 0 0 b) zmniejszenia 30 131 433 0 rejestracja podwyższenia kapitału serii F (postanowienie z dnia 4.01.2008) 30 107 koszty związane z emisją akcji serii F 24 433 0 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 173 30 131 0 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 13 091 2 408 2 408 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 13 091 2 408 2 408 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 7.1.a Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 13 091 2 408 2 408 7.1.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 13 091 2 408 2 408 a) zwiększenia 0 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 2 408 0 podziału wyniku 0 2 408 0 wypłata dywidendy 0 0 0 skutków przekształcenia sprawozdania na MSSF 0 0 0 7.1.2. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 13 091 0 2 408 7.2. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0 0 0 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 7.2.a Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 0 0 0 7.2.1 Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0 0 0 a) zwiększenia 0 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 przeniesienie na kapitał zapasowy 0 0 0 7.2.2. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 0 7.3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 13 091 0 2 408 8. Wynik netto 14 388 13 091 7 789 a) zysk netto w tym: 14 388 13 091 7 789 zysk netto 14 388 13 091 7 789 korekta zysku netto z tytułu przekształcenia na MSSF b) strata netto 0 0 0 c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 201 564 223 316 135 837 Komisja Nadzoru Finansowego 17
SAFP2008 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Funduszu (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w tysiącach zlotych) Nota 01.01.2008 30.06.2008 01.01.2007 30.06.2007 A. Przychody z inwestycji 968 1 490 1. Udział w wyniku finansowym netto 0 0 1.1. Z tytułu udziałów w jednostkach stowarzyszonych 0 0 2. Przychody z akcji, innych papierów wartościowych i instrumentów finansowych oraz udziałów 13 135 1 109 2.1. Z tytułu dłużnych papierów wartościowych 122 0 2.2. Z tytułu udziałów mniejszościowych 13 3 2.3. Z tytułu innych papierów wartościowych, instrumentów finansowych i udziałów 0 1 106 3. Przychody z tytułu odsetek 833 381 4. Dodatnie różnice kursowe 5. Pozostałe B. Pozostałe przychody operacyjne 14 91 775 C. Koszty operacyjne 4 064 2 303 1. Koszty działalności funduszu 3 943 2 261 1.1. Wynagrodzenie firmy zarządzającej 1.2. Usługi doradztwa finansowego 234 205 1.3. Usługi prawne 861 772 1.4. Odsetki z tytułu zaciągniętych kredytów (pożyczek) 858 1.5. Ujemne różnice kursowe 1.6. Pozostałe koszty 1 990 1 284 2. Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych 121 42 D. Pozostałe koszty operacyjne 15 7 0 E. Aktualizacja wartości inwestycji 2 723 6 177 F. Wynik z inwestycji netto 5 735 6 139 G. Zyski (straty) z inwestycji 20 148 1 650 1. Zyski (straty) z inwestycji 13 20 148 1 650 1.1 Zyski (straty) z inwestycji akcji zaklasyfikonanych do obrotu 2 848 1 192 1.2 Zyski (straty) z inwestycji akcji zaklasyfikowanych do sprzedaży 17 300 458 H. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 14 413 7 789 I. Zysk (strata) brutto 14 413 7 789 J. Podatek dochodowy 25 0 a) część bieżąca 16A 0 0 b) część odroczona 16B 25 0 K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0 0 L. Zysk (strata) netto na działalności kontynuowanej 14 388 7 789 Ł. Strata za rok obrotowy na działalności zaniechanej 0 0 M. Zysk (strata) netto 14 388 7 789 Średnia ważona liczba akcji zwykłych w okresie 46 668 758 19 094 789 Zysk (strata netto na jedną akcję (w zł) 0,31 0,41 Komisja Nadzoru Finansowego 18
SAFP2008 PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE METODA BEZPOŚREDNIA (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w tysiącach zlotych) A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 01.01.2008 30.06.2008 01.01.2007 30.06.2007 I. Wpływy 71 442 9 963 1. Odsetki 576 409 2. Dywidendy i udziały w zyskach 19 1 113 3. Zbycie udziałów mniejszościowych 34 894 6 192 4. Zbycie akcji i udziałów w jednostkach zależnych 31 060 458 5. Zbycie akcji i udziałów w jednostkach współzależnych 6. Zbycie akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych 180 0 7. Zbycie pozostałych papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych 8. Zwrot z tytułu udzielonych pożyczek 4 689 9. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych 10. Zbycie rzeczowych aktywów trwałych 0 1 767 11. Inne wpływy operacyjne, w tym: 24 24 II. Wydatki 83 581 73 827 1. Zapłacone wynagrodzenia firmy zarządzającej 2. Wydatki z tytułu usług doradztwa finansowego 70 235 3. Wydatki z tytułu usług prawnych 903 674 4. Nabycie udziałów mniejszościowych 23 260 37 994 5. Nabycie akcji i udziałów w jednostkach zależnych 6 746 6 838 6. Nabycie akcji i udziałów w jednostkach współzależnych 7. Nabycie akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych 32 421 25 132 8. Nabycie pozostałych papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych 0 9. Udzielone pożyczki 17 489 1 000 10. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych 3 0 11. Nabycie rzeczowych aktywów trwałych 359 513 12. Inne wydatki operacyjne, w tym: 2 330 1 441 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (III) (12 139) (63 864) B. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 4 805 48 425 1. Wpływy z tytułu emisji akcji i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0 48 425 2. Kredyty 5 3. Pożyczki 4 800 4. Emisja dłużnych papierów wartościowych 5. Inne wpływy finansowe, w tym: II. Wydatki 9 677 0 1. Wydatki z tytułu zgromadzenia kapitału 19 2. Nabycie akcji własnych 0 0 3. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 0 4. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 5. Spłaty kredytów 4 000 6. Spłaty pożyczek 4 800 7. Wykup dłużnych papierów wartościowych 8. Odsetki 858 9. Inne wydatki finansowe, w tym: 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (III) (4 872) 48 425 C. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/B.III) (17 011) (15 439) D. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: (17 014) (15 509) zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu wyceny dłużnych papierów wartościowych typu buy/sell back i depozytow bankowych ( 3) ( 70) E. Środki pieniężne na początek okresu 21 087 33 872 F. Środki pieniężne na koniec okresu (E+/C), w tym: 4 073 18 363 o ograniczonej możliwości dysponowania 0 0 Komisja Nadzoru Finansowego 19
SAFP2008 ZBYWALNOŚĆ SKŁADNIKÓW PORTFELA INWESTYCYJNEGO (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w tysiącach zlotych) notowane na giełdach Z nieograniczoną zbywalnością notowane na rynkach pozagiełdowych nienotowane na rynkach regulowanych Z ograniczoną zbywalnością Udziały mniejszościowe wartość bilansowa 0 0 0 0 wartość według ceny nabycia 0 0 0 9 674 wartość godziwa 0 0 0 0 wartość rynkowa 0 0 0 0 Akcje i udziały w jednostkach zależnych wartość bilansowa 49 514 0 0 9 971 wartość według ceny nabycia 14 354 0 0 9 422 wartość godziwa 49 514 0 0 9 971 wartość rynkowa 49 514 0 0 9 971 Akcje i udziały w jednostkach współzależnych wartość bilansowa wartość według ceny nabycia wartość godziwa wartość rynkowa Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych wartość bilansowa 48 243 0 0 35 872 wartość według ceny nabycia 51 703 0 0 32 926 wartość godziwa 48 243 0 0 35 872 wartość rynkowa 48 243 0 0 35 872 Akcje i udziały mniejszościowe w pozostałych jednostkach krajowych wartość bilansowa 14 500 0 0 33 850 wartość według ceny nabycia 20 483 0 0 33 850 wartość godziwa 14 500 0 0 33 850 wartość rynkowa 14 500 0 0 33 850 Dłużne papiery wartościowe wartość bilansowa 0 0 0 2 484 wartość według ceny nabycia 0 0 0 2 462 wartość godziwa 0 0 0 2 484 wartość rynkowa 0 0 0 2 484 Pozostałe (wg tytułów) wartość bilansowa wartość według ceny nabycia wartość godziwa wartość rynkowa wartość bilansowa wartość według ceny nabycia wartość godziwa wartość rynkowa Zagraniczne papiery wartościowe wartość bilansowa wartość według ceny nabycia wartość godziwa wartość rynkowa RAZEM wartość bilansowa 112 257 0 0 82 177 wartość według ceny nabycia 86 540 0 0 88 334 wartość rynkowa 112 257 0 0 82 177 Komisja Nadzoru Finansowego 20
SAFP2008 ZMIANA WARTOŚCI BILANSOWEJ SKŁADNIKÓW PORTFELA INWESTYCYJNEGO (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w tysiącach zlotych) Akcje i udziały w jednostkach zależnych Akcje i udziały w jednostkach współzależnych Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych Udziały mniejszościowe Dłużne papiery wartościowe Zagraniczne papiery wartościowe Razem Wartość bilansowa na początek roku obrotowego 96 134 0 70 590 51 528 2 484 0 220 736 a. Zwiększenia (z tytułu) 1 138 0 36 952 33 921 22 0 72 033 0 Reklasyfikacja 6 163 6 163 Zakup 0 0 30 789 31 914 0 0 62 703 Wycena 1 138 0 0 2 007 22 0 3 167 0 0 0 0 0 0 b. Zmniejszenia (z tytułu) 37 787 0 23 427 37 099 22 0 98 335 0 Sprzedaż 36 911 0 921 26 572 0 0 64 404 Wycena 876 0 18 506 4 364 22 0 23 768 Likwidacja 0 0 0 0 0 0 0 Reklasyfikacja 0 4 000 6 163 10 163 Wartość bilansowa na koniec roku obrotowego 59 485 0 84 115 48 350 2 484 0 194 434 Komisja Nadzoru Finansowego 21
SAFP2008 Udziały mniejszościowe z programu powszechnej prywatyzacji (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w tysiącach zlotych) Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Przedmiot działalności Zakład Budowy Maszyn i Urządzeń CZĘSTOCHOWA Kłobuck Procent Wartość posiadanego bilansowa akcji kapitału (udziałów) zakładowego Udział w ogólnej liczbie głosów w walnym zgromadzeniu Nieopłacona przez emitenta wartość akcji (udziałów) w jednostce Otrzymane lub należne dywidendy (inne udziały w zyskach) produkcja maszyn dla górnictwa, kopalnictwa oraz maszyn budowlanych 0 1,93 1,93 0 0 Myszkowskie Zakłady Metalurgiczne "MYSTAL" S.A. Myszków odlewnictwo stali 0 1,93 1,93 0 0 Przedsiębiorstwo RemontowoBudowlane RYBNIK Rybnik budownictwo ogólne i inżynieria lądowa 0 1,93 1,93 0 0 budownictwo ogólne i TPB TOMBUD Tomaszow Lub. Tomaszów Lubelskinżynieria lądowa 0 1,93 1,93 0 0 ZFM Zamosc Zamość produkcja mebli 0 1,93 1,93 0 0 Zakłady Konfekcji Technicznej POLNAM Bielskie Przedsiebiorstwo Instalacji sanitarnych BEPIS BEZETEN S.A. Częstochowa BielskoBiała Bytom produkcja pozostałych wyrobów włókienniczych 0 1,93 1,93 0 0 wykonywanie instalacji hydraulicznych 0 1,93 1,93 0 0 produkcja i remonty maszyn i urządzeń dla przemysłu wydobywczego 0 1,93 1,93 0 0 Zakłady Mięsne w Kościanie S.A. Kościan przetwórstwo mięsne 0 1,93 1,93 0 0 EDA S.A. Poniatowa przemysł elektromaszynowy artykuły gospodarstwa domowego 0 1,93 1,93 0 0 Bialskie Fabryki Mebli Biała Podlaska produkcja mebli 0 0,22 0,22 0 0 Lubuskie Zakłady Przemysłu Skórzanego CARINA Gubin produkcja obuwia 0 1,93 1,93 0 0 wyrób konstrukcji Zakłady Górniczo Hutnicze SABINÓW Częstochowa stalowych 0 1,93 1,93 0 0 Zakłady Mebl GiętkichFAMEG S.A. Radomsko produkcja mebli 0 1,93 1,93 0 0 Produkcja maszyn dla Zakłady Naprawcze Rybnik S.A. Rybnik górnictwa 0 1,93 1,93 0 0 Zakłady Mięsne Chojnice S.A. Chojnice produkcja, przetwórstwo i konserwowanie mięsa 0 1,93 1,93 0 0 Fabryka Porcelitu "TUŁOWICE" S.A. Tułowice produkcja porcelitu 0 1,34 1,34 0 0 METALPLAST ZAMOŚĆ Zamość konstrukcje metalowe 0 1,93 1,93 0 0 Wojewódzkie Przedsiębiorstwo Robót Inżynieryjnych S.A. Częstochowa przedsiębiorstwo budowlane 0 1,36 1,36 0 0 Zdy Surowców Ogniotrwałych GÓRKA S.A. Trzebinia produkcja materiałów ogniotrwałych 0 1,93 1,93 0 0 Browary Zachodnie LUBUSZ S.A. Zielona góra produkcja piwa, słodu 0 0,53 0,53 0 0 Fabryka Śrub "ŚRUBENA" S.A. Żywiec produkcja złączy śrub łańcuchów i sprężyn 0 0,41 0,41 0 0 Przedsięb Przemysłu Mięsnego Mława produkcja, przetwórstwo mięsa 0 1,93 1,93 0 0 Komisja Nadzoru Finansowego 22
SAFP2008 Udziały mniejszościowe z programu powszechnej prywatyzacji Pilskie Przeds. Przemysłu Drzewnego S.A. Bolmar Tłuszcze Roślinne S.A. Złotów produkcja tarcicy i innych wyrobów drzewnych 0 1,93 1,93 0 0 produkcja margaryny i podobnych tłuszczów Bodaczów k/zamośjadalnych 0 0,93 0,93 0 0 Rzeszowskie Zakłady Drobiarskie RESDROB S.A. Rzeszów produkcja, przetwórstwo i konserwowanie mięsa drobiowego 0 0,77 0,77 0 0 Przedsiębiorstwo Przemysłu Mięsnego TORMIĘS S.A. Toruń przetwórstwo mięsne 0 0,21 0,21 0 0 Beskidzkie Tartaki BESTAR S.A. Zakłady Bawełniane BIELBAW S.A. Nowosądecka Fabryka Urządzeń Górniczych Nowomag Przedsiębiorstwo ZbożowoMłynarskie w Szamotułach S.A. Zakłady ZbożowoMłynarskie GRENO S.A. Kęty Bielawa Nowy Sącz Szamotuły Grójec działalność handlowa w zakresie obrotu materiałami stolarki budowlanej 0 1,07 1,07 0 0 przygotowanie i przędzenie włókien bawełnianych 0 1,72 1,72 0 0 produkcja maszyn i narzedzi dla górnictwa i innych dziedzin 0 0,74 0,74 0 0 wytwarzanie produktów przemiału zbóż 0 1,93 1,93 0 0 wytwarzanie produktów przemiału zbóż 0 1,93 1,93 0 0 Zakłady Urządzeń Przemysłowych S.A. Zakłady Chemiczne ORGANIKA w Żarowie S.A. Zakłady Naprawcze Taboru Kolejowego Stargard S.A. NYSA ŻARÓW produkcja pozostałych maszyn ogólego przeznaczenia, gdzie indziej nie sklasyfikowana 0 1,29 1,29 0 0 produkcja pozostałych wyrobów z tworzyw sztucznych 0 1,93 1,93 0 0 produkcja lokomotyw kolejowych i tramwajowych oraz Stargard Szczeciński taboru kolejowego 0 1,93 1,93 0 0 Zakłady Przemysłu Cukierniczego LIWOCZ S.A. Jasło Odlewnia Żeliwa S.A. Kutno Kielecka Centrala Materiałów Budowlanych S.A. Kielce Zakłady Naprawcze Taboru Kolejowego S.A. Ostrów Wlkp. produkcja półfabrykatów cukierniczych i wyrobów gotowych 0 1,93 1,93 0 0 produkcja odlewnicza żeliwa, produkcja energii cieplnej, działalność handlowa 0 1,93 1,93 0 0 handel materiałami budowlanymi 0 0,18 0,18 0 0 produkcja lokomotyw kolejowych i tramwajowych oraz taboru kolejowego 0 1,93 1,93 0 0 Zakłady Mięsne "Przylep" S.A. Zielona Góra produkcja, przetwórstwo i konserwowanie mięsa 0 1,93 1,93 0 0 Złotoryjskie Zakłady Obuwia "Złotoryja"S.A. Złotoryja produkcja obuwia 0 1,93 1,93 0 0 Zakłady Tkanin Dekoracyjnych "Dekora" S.A. Żary produkcja gotowych artykułów włókienniczych 0 0,96 0,96 0 0 Razem 0 0 0 Komisja Nadzoru Finansowego 23
SAFP2008 Akcje i udziały w jednostkach podporządkowanych (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w tysiącach zlotych) Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Przedmiot działalności Charakter powiązania kapitałowego Liczba akcji (udziałów) Wartość godziwa akcji (udziałów) Wartość rynkowa (dla spółek notowanych) Procent posiadanego kapitału zakładowego Nieopłacona Udział w ogólnej przez emitenta liczbie głosów w wartość akcji walnym (udziałów) w zgromadzeniu jednostce Otrzymane lub należne dywidendy (inne udziały w zyskach) Aktywa finansowe zaliczane do kategorii zgodnie z MSR 32 Relpol 1 Sp. z o.o. Relpol 2 Sp. z o.o. Żary Żary usługi i handel wyrobów elektronicznych i elektrotechnicznych PKD 51 zależna 100 1 672 100,00% 100,00% 0 0 doradztwo w zakresie oprogramowania sprzętu komputerowego PKD 72.10 zależna 100 1 429 100,00% 100,00% 0 0 Relpol 5 Sp. z o.o. Żary Świadczenie usług informatycznych PKD 72.22 zależna 100 1 672 100,00% 100,00% 0 0 BBI Seed Fund Sp. z o.o. Warszawa dział. finansowa zależna 500 50 100,00% 100,00% 0 0 Cartridge World Sp. z o.o. Warszawa sprzedaż detaliczna mebli, wyposażenia biurowego, komputerów oraz sprzętu telekomunikacyjnego zależna 550 2 625 55,00% 55,00% 0 0 Hardex S.A. Krosno Odrzańskieprzemysł drzewny i papierniczy zależna 569 121 49 514 49 514 49,93% 49,93% 0 0 MTI Mobilna Telefonia Internetowa S.A. Warszawa telekomunikacja, działalność w zakresie oprogramowania, przetwarzanie danych, związana z bazami danych zależna 7 000 2 522 70,00% 70,00% 0 0 BBI Seed Fund Sp. z o.o. Fundusz Kapitałowy Warszawa działalność finansowa stowarzyszona 250 49,99% 49,99% 0 0 NFI Magna Polonia S.A. Warszawa działalność finansowa stowarzyszona 2949 026 6 163 6 163 22,96% 22,96% obsługa i naprawa pojazdów IZNS S.A. Iława mechanicznych stowarzyszona 6835 710 5 579 46,48% 46,48% 0 0 Cafe News Sp. z o.o. Poznań internet, agregacja treści stowarzyszona 3766 000 2 000 35,00% 35,00% 0 0 Przeznaczone do obrotu Elzab S.A. Zabrze produkcja komputerów i innych urządzeń do przetwarzania informacji PKD 30.02 Z stowarzyszona 4747 060 21 457 21 457 29,42% 26,89% 0 0 Elzab S.A. Geoclima Sp. z o.o. Zabrze Kiełpin produkcja komputerów i innych urządzeń do przetwarzania informacji PKD 30.02 Z stowarzyszona 33 510 151 151 0,20% 0,19% sprzedaż hurtowa urządzeń wentylacyjnych, klimatyzacyjnych i chłodniczych PKD 51.65 Z stowarzyszona 170 6 984 28,80% 28,80% 0 0 Wycenione w wartosci godziwej przez wynik finansowy Duda Bis Sp. z o.o. Sosnowiec produkcja mięsa stowarzyszona 1 818 20 000 26,28% 26,28% 0 0 Tell S.A. Poznań działalność agentów specjalizujących się w sprzedaży określonego towaru lub określonej grupy towarów (PKD 5118Z) stowarzyszona 289 144 19 344 19 344 22,86% 33,01% 0 0 Tell S.A. Poznań działalność agentów specjalizujących się w sprzedaży określonego towaru lub określonej grupy towarów (PKD 5118Z) stowarzyszona 16 861 1 128 1 128 1,33% 0,97% Kansas Manhattan prace badawcze stowarzyszona 42 1 060 42,00% 42,00% ZM Nakło *) Nakło n.notecią przemysł mięsny i drobiarski stowarzyszona 260 000 0 0,00 0,00 0 0 Luxpol *) Stargard Szczecińskiprzemysł odzieżowy stowarzyszona 432 000 0 0,00 0,00 0 0 Wycenione w wartosci godziwej przez wynik finansowy Razem 143 600 97 757 0 0 *) społki postawione w stan upadłości Komisja Nadzoru Finansowego 24
SAFP2008 Akcje i udziały w jednostkach podporządkowanych c.d. (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w tysiącach zlotych) Nazwa jednostki Przychody netto ze sprzedaży Zysk (strata) na działalności operacyjnej Aktywa obrotowe Należności krótkotermino we Należności długotermino we Zapasy Aktywa razem Kapitał własny Zakładowy Akcje własne Zapasowy Rezerwowe Wynik finansowy z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Ogółem: Zobowiązania i rezerwy w tym: Zobowiązania Zobowiązania krótkotermin długoterminow owe e Relpol 1 Sp. z o.o. 0 ( 22) 34 0 0 0 1 824 1 823 6 031 0 0 0 (4 089) ( 119) 0 1 0 Relpol 2 Sp. z o.o. 0 ( 22) 24 0 0 0 1 554 1 553 5 154 0 0 0 (3 496) ( 105) 0 1 0 Relpol 5 Sp. z o.o. 0 ( 22) 7 0 0 0 1 798 1 786 6 031 0 0 0 (4 126) ( 119) 11 11 0 BBI Seed Fund Sp. z o.o. 0 ( 10) 38 0 0 0 38 33 50 0 0 0 0 ( 17) 6 6 0 BBI Seed Fund Sp. z o.o. Fundusz Kapitałowy S.A. 0 0 500 0 0 0 500 500 500 0 0 0 0 0 0 0 0 Cartridge World Sp. z o.o. 1 084 (1 065) 1 691 232 0 301 2 333 1 186 100 0 2 570 0 ( 412) (1 072) 1 147 928 214 GK NFI Magna Polonia S.A. 0 (1 644) 4 503 2 016 0 0 4 516 4 236 1 284 (58 265) 60 841 0 2 769 (2 393) 280 280 0 Hardex S.A. 61 187 5 310 45 255 21 692 0 10 224 94 075 68 190 2 747 0 32 187 28 766 0 4 490 25 885 15 633 0 MTI Mobilna Telefonia Internetowa Sp. z o.o. 2 190 (1 140) 1 440 876 0 487 2 018 ( 27) 500 0 2 172 0 (1 515) (1 184) 2 045 2 035 0 GK IZNS S.A. 16 007 1 332 10 851 3 859 0 4 551 19 531 13 292 735 0 7 725 0 3 915 917 6 222 4 246 706 Cafe News S.A. 769 ( 539) 1 546 707 7 807 1 777 564 1 077 0 21 0 0 ( 534) 1 213 793 0 GK Elzab S.A. *) społki postawione w stan upadłości 32 178 4 418 25 477 11 980 152 11 908 52 078 34 658 22 143 (1 996) 19 752 ( 576) (1 389) (3 276) 17 237 10 592 6 645 GK Tell S.A. 88 210 2 909 82 068 47 829 0 21 183 125 635 48 049 1 265 0 42 325 0 2 561 1 898 77 586 75 977 0 Akcje i udziały mniejszościowe w pozostałych jednostkach krajowych (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w tysiącach zlotych) Notowane PEP S.A. Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Przedmiot działalności Warszawa Liczba akcji (udziałów) Wartość godziwa akcji (udziałów) Wartość rynkowa (dla spółek notowanych) Procent posiadanego kapitału zakładowego Udział w ogólnej liczbie głosów w walnym zgromadzeniu Nieopłacona przez emitenta wartość akcji (udziałów) w jednostce Otrzymane lub należne dywidendy (inne udziały w zyskach) budowa i eksploatacjia obiektów energetycznych. 6 000 168 168 0,03% 0,03% 0 0 PEPEES S.A. Łomża produkcja skrobi 10 000 5 5 0,01% 0,01% 0 0 Ibisystem S.A. Forte S.A. Orzeł Biały S.A. Łódź obsługa i naprawy urządzeń biurowych 2000 000 780 780 3,12% 3,12% 0 0 Ostrów Mazowiecka producent mebli 1290 408 8 388 8 388 5,43% 5,43% 0 0 Bytom recykling zużytych akumulatorów 204 000 3 968 3 968 1,23% 1,23% 0 0 Aktywa finansowe zaliczane do kategorii zgodnie z MSR 32 Wycenione w wartosci godziwej przez wynik finansowy Wycenione w wartosci godziwej przez wynik finansowy Wycenione w wartosci godziwej przez wynik finansowy Infosystems S.A. Warszawa usługi wdrożeniowe dla branży poligraficznej i motoryzacyjnej, 75 067 330 330 2,86% 2,86% 0 0 Wycenione w wartosci godziwej przez wynik finansowy Relpol S.A. Żary sterowania procesami przemysłowymi 160 000 634 634 0,17% 0,17% 0 0 Wycenione w wartosci godziwej przez wynik finansowy Wycenione w wartosci godziwej przez Talex S.A. Poznań usługi informatyczne 11 635 211 211 0,39% 0,39% 12 12 wynik finansowy Wycenione w wartosci godziwej przez wynik finansowy Wycenione w wartosci godziwej przez wynik finansowy Notowane Przedsiębiorstwo Produkcyjno Handlowe BOMI S.A. Gdynia handel 747 16 16 0,00% 0,00% 0 0 Nienotowane Awbud 1 Sp. z o.o. Fugasówka budownictwo przemysłowe i ogólne 4 252 6 000 19,23% 19,23% 0 0 Produkcja Wyrobów Betonowych AWBUD Sp. z o.o. (Awbud 2) Fugasówka produkcja kostki brukowej i wyrobów betonowych 6 987 6 000 19,23% 19,23% 0 0 Korporacja Budowlana Kopahaus S.A. Barlinek budownictwo w technoligii szkieletowej 1495 000 10 001 13,01% 9,06% 0 0 Ade Line S.A. Wrocław działalność usługowa 93 500 4 348 3,74% 3,74% 0 0 Dominium S.A. Warszawa działalność usługowa związana z żywieniem 82857 100 5 000 12,50% 12,50% 0 0 Telekom Media Sp. zo.o. Warszawa transmisja danych 127 2 501 18,30% 18,30% 0 0 Razem 48 350 14 500 12 12 Komisja Nadzoru Finansowego 25
SAFP2008 Dłużne papiery wartościowe OBLIGACJE Emitent Nr serii Termin wykupu Wartość nominalna Wartość w cenie nabycia Wartość rynkowa Należne odsetki Udział w aktywach netto % Stolbud Gorzów Wlkp. S.A. *) Obligacje zamienne na akcje serii B 20010522 102 102 0 4 0,00% Razem 102 102 0 4 *) Na obligacje oraz odsetki utworzono 100% rezerwy Emitent INNE PAPIERY DŁUŻNE Emitent Rodzaj papieru Nr serii Termin wykupu Wartość nominalna Wartość w cenie nabycia Wartość rynkowa Należne odsetki Udział w aktywach netto % TMB S.A. Obligacje zamienne na akcje Seria A 29.11.2008 2 450 2 462 2 484 22 1,11% Razem 2 450 2 462 2 484 22 1,11% Komisja Nadzoru Finansowego 26
SAFP2008 Dział według PKD (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w tysiącach zlotych) Dział według PKD Akcje notowane (wartość bilansowa) Akcje i udziały nienotowane (wartość bilansowa) Razem Udział w aktywach netto % 15. Produkcja artykułów spożywczych b) udziały mniejszościowe 5 0 5 0,00 c) udziały w jednostkach powiązanych d) pozostałe Razem 5 0 5 0,00 20/Produkcja drewna i wyrobów z drewna i korka, z wyjątkiem mebli, produkcja artykułów ze słomy i materiałów używanych do wyplatania nr/nazwa b) udziały mniejszościowe c) udziały w jednostkach powiązanych 49 514 0 49 514 24,56 d) pozostałe Razem 49 514 0 49 514 24,56 33.30 produkcja sprzętu do sterowania procesami przemysłowymi b) udziały mniejszościowe 634 634 0,31 c) udziały w jednostkach powiązanych d) pozostałe Razem 634 0 634 0,31 3002. Produkacja komputerów i innych urządzeń do przetwarzania informacji b) udziały mniejszościowe c) udziały w jednostkach powiązanych 21 608 0 21 608 10,72 d) pozostałe Razem 21 608 0 21 608 10,72 36.14 produkcja mebli b) udziały mniejszościowe 8 388 8 388 4,16 c) udziały w jednostkach powiązanych 0 0 0 0,00 d) pozostałe 0 Razem 8 388 0 8 388 4,16 45. Budownictwo b) udziały mniejszościowe 168 22 001 22 169 11,00 c) udziały w jednostkach powiązanych 0 0 0 0,00 d) pozostałe 0 Razem 168 22 001 22 169 11,00 50. Sprzedaż, obsługa i naprawa pojazdów mechanicznych i motocykli b) udziały mniejszościowe c) udziały w jednostkach powiązanych 0 5 579 5 579 2,77 d) pozostałe 0 Razem 0 5 579 5 579 2,77 5118Z. Działalność agentów specjalizujacych się w sprzedaży określonego towaru b) udziały mniejszościowe 211 211 0,10 c) udziały w jednostkach powiązanych 20 472 29 609 50 081 24,85 d) pozostałe Razem 20 683 29 609 50 292 24,95 52.11 sprzedaż detaliczna w niewyspecjalizowanych sklepach z przewagą żywości napojów i wyrobów tytoniowych (handel) b) udziały mniejszościowe 16 9 348 9 364 4,65 Komisja Nadzoru Finansowego 27
SAFP2008 c) udziały w jednostkach powiązanych 0 1 672 1 672 0,83 d) pozostałe Razem 16 11 020 11 036 5,48 64. Telekomunikacja b) udziały mniejszościowe 0 5 023 5 023 2,49 c) udziały w jednostkach powiązanych 0 2 000 2 000 0,99 d) pozostałe Razem 0 7 023 7 023 3,48 6523. Pozostałe pośrednictwo finansowe b) udziały mniejszościowe 0 0 0 0,00 c) udziały w jednostkach powiązanych 6 163 300 6 463 3,21 d) pozostałe Razem 6 163 300 6 463 3,21 72.10 Informatyka b) udziały mniejszościowe 1 110 1 110 0,55 c) udziały w jednostkach powiązanych 3 101 3 101 1,54 d) pozostałe Razem 1 110 3 101 4 211 2,09 74. Działalność gospodarcza pozostała b) udziały mniejszościowe c) udziały w jednostkach powiązanych 0 1 060 1 060 0,53 d) pozostałe Razem 0 1 060 1 060 0,53 90. Wywóz odpadów b) udziały mniejszościowe 3 968 3 968 1,97 c) udziały w jednostkach powiązanych 0 0 0 0,00 d) pozostałe Razem 3 968 0 3 968 1,97 RAZEM 112 257 79 693 191 950 95,23 Komisja Nadzoru Finansowego 28
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w tysiącach złotych) SAFP2008 NOTA 1A (MSR 32, MSR 39) NALEŻNOŚCI Stan na 30.06.2008 Stan na 31.12.2007 Stan na 30.06.2007 a) Należności z tytułu udzielonych pożyczek 14 336 1 536 1 000 b) Należności z tytułu zbytych (umorzonych) papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych 1 000 c) Należności z tytułu odsetek 493 110 42 d) Należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach e) Należności z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń f) Pozostałe należności 10 835 6 011 17 115 1. Należności (netto), razem 26 664 7 657 18 157 2. Odpisy aktualizujące 160 168 278 3. Należności (brutto), razem (1+ 2) 26 824 7 825 18 435 NOTA 1B (MSR 32, MSR 39) NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH Stan na 30.06.2008 Stan na 31.12.2007 Stan na 30.06.2007 a) z tytułu dostaw i usług, w tym: od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczacego inwestora od jednostki dominujacej b) z tytułu udzielonych pożyczek 5 728 36 od jednostek zależnych 1 000 36 od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych 400 od znaczacego inwestora od jednostki dominujacej 4 328 b) inne, w tym: 1 582 2 od jednostek zależnych 575 2 od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych 7 od znaczacego inwestora od jednostki dominujacej 1 000 c) dochodzone na drodze sadowej, w tym: od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczacego inwestora od jednostki dominujacej Należności krótkoterminowe od jednostek powiazanych netto, razem 7 310 38 d) odpisy aktualizujace wartość należności od jednostek powiazanych Należności krótkoterminowe od jednostek powiazanych brutto, razem 7 310 38 NOTA 1C (MSR 32, MSR 39) ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH Stan na 30.06.2008 Stan na 31.12.2007 Stan na 30.06.2007 Stan na początek okresu 168 282 282 a) zwiększenia (z tytułu) odpisy aktualizujące należności główne odpisy aktualizujące odniesione w koszty finansowe b) zmniejszenia (z tytułu) 8 114 4 wykorzystanie odpisu aktualizującego 108 rozwiązanie odpisu aktualizującego 8 6 4 Stan odpisów aktualizujących na koniec okresu, razem 160 168 278 NOTA 1D (MSR 32, MSR 39) NALEŻNOŚCI (STRUKTURA WALUTOWA) Stan na 30.06.2008 Stan na 31.12.2007 Stan na 30.06.2007 a) należności w walucie polskiej 26 664 7 657 18 157 b) należności w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta EURO zł b2. USD zł b3. GBP zł b4. DKK zł b5. SEK zł pozostałe waluty (w zł) Należności, razem 26 664 7 657 18 157 Komisja Nadzoru Finansowego 29
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w tysiącach złotych) SAFP2008 NOTA 1E (MSR 32, MSR 39) POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI Stan na 30.06.2008 Stan na 31.12.2007 Stan na 30.06.2007 a) Pozostałe należności krótkoterminowe (wg znaczących tytułów): 10 835 6 011 17 115 rozrachunki z pracownikami 18 zaliczki na poczet akcji 10 746 6 010 17 000 z tytułu sprzedaży mieszkań zakładowych zabezpieczenia sądowe 45 zabezpieczenie sprzedaży nieruchom. należności z tyt. pożyczek z ZFŚS inne 71 1 70 b) Pozostałe należności długoterminowe (wg znaczących tytułów): inne Pozostałe należności, razem 10 835 6 011 17 115 NOTA 2A (MSR 7) ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE Stan na 30.06.2008 Stan na 31.12.2007 Stan na 30.06.2007 a) środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych 4 073 21 087 18 363 b) inne środki pieniężne c) inne aktywa pieniężne Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 4 073 21 087 18 363 NOTA 2B (MSR 7) ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) Stan na 30.06.2008 Stan na 31.12.2007 Stan na 30.06.2007 a) w walucie polskiej 4 073 21 087 18 363 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta EURO zł b2. USD zł pozostałe waluty (w zł) Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 4 073 21 087 18 363 NOTA 3A (MSR 38) WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE Stan na 30.06.2008 Stan na 31.12.2007 Stan na 30.06.2007 a) koszty zakończonych prac badawczo rozwojowych b) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe c) inne wartości niematerialne i prawne d) zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem Komisja Nadzoru Finansowego 30
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w tysiącach złotych) SAFP2008 NOTA 3B (MSR 38) ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP koszty zakończonych RODZAJOWYCH) prac rozwojowych nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości Inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne RAZEM a) a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na na początek okresu 78 78 b) b) zwiększenia (z (z tytułu) 5 5 zakupy 5 5 c) c) zmniejszenia (z (z tytułu) likwidacja d) d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na na koniec okresu 83 83 e) e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na na początek okresu 78 78 f) f) amortyzacja za za okres (z (z tytułu) 5 5 amortyzacja za za pierwsze półrocze 2008 rok 5 5 likwidacja g) g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na na koniec okresu 83 83 h) h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na na początek okresu zwiększenie zmniejszenie i) i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na na koniec okresu j) j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na na koniec okresu NOTA 3C (MSR 38) WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) Stan na 30.06.2008 Stan na 31.12.2007 Stan na 30.06.2007 a) wytworzone we własnym zakresie b) nabyte wartości niematerialne i prawne c) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu Wartości niematerialne i prawne, razem Komisja Nadzoru Finansowego 31
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w tysiącach złotych) SAFP2008 NOTA 4A (MSR 16) RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE Stan na 30.06.2008 Stan na 31.12.2007 Stan na 30.06.2007 a) środki trwałe, w tym: 634 408 557 grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 122 urządzenia techniczne i maszyny 43 31 30 środki transportu 255 347 439 inne środki trwałe 214 30 88 b) środki trwałe w budowie c) zaliczki na środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe, razem 634 408 557 NOTA 4B (MSR 16) ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe RAZEM a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 122 461 124 707 b) zwiększenia (z tytułu) 123 28 216 367 zwiększenia z tytułu przeniesienia środków trwałych w budowie zakupu 123 28 216 367 darowizna pozostałe c) zmniejszenia (z tytułu) 83 83 sprzedaży 83 83 likwidacji reklasyfikacji do aktywów sklasyfikowanych jako przeznaczonych do sprzedaży d) d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 123 150 461 257 991 e) e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 91 114 94 299 f) f) amortyzacja za okres (z tytułu) 1 16 92 51 58 amortyzacja za pierwsze półrocze 2008 rok 1 16 92 7 116 wyksiegowanie umorzenia z tytułu sprzedaży i i likwidacji 58 58 g) g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 1 107 206 43 357 h) h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zwiększenie zmniejszenie i) i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na na koniec okresu j) j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 122 43 255 214 634 NOTA 4C (MSR 16) ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) Stan na 30.06.2008 Stan na 31.12.2007 Stan na 30.06.2007 a) własne 634 408 557 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Środki trwałe bilansowe, razem 634 408 557 Komisja Nadzoru Finansowego 32
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w tysiącach złotych) SAFP2008 NOTA 5A (MSR 12) ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO Stan na 30.06.2008 Stan na 31.12.2007 Stan na 30.06.2007 1.Stan aktywów na początek okresu, w tym: 18 14 14 a) odniesionych na wynik finansowy 18 14 14 b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. Zwiększenia 65 18 8 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 65 18 8 różnice kursowe rezerwa na koszty 65 18 8 niewypłacone wynagrodzenie RN rezerwy bierne rezerwy na należności amortyzacja nie stanowiąca kosztu naprawy gwarancyjne odprawy emerytalnorentowych obniżenie wartości materiałów b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) niepodzielony wynik z lat ubiegłych d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia 18 14 14 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 18 14 14 różnice kursowe rezerwa na koszty 18 14 14 niewypłacone wynagrodzenie RN rezerwy na należności rezerwy bierne obniżenie wartości materiałów rezerwa na świadczenia pracownicze uprawdopodobnione odpisy aktualizujące należności odsetki od zobowiązań rezerwy na zobowiązania aktualizacja aktywów niefinansowych pozostałe b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 65 18 8 a) odniesionych na wynik finansowy 65 18 8 b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy Komisja Nadzoru Finansowego 33
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w tysiącach złotych) SAFP2008 NOTA 5B INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE Stan na 30.06.2008 Stan na 31.12.2007 Stan na 30.06.2007 a) rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 72 31 66 ubezpieczenia 35 30 42 inne 37 1 24 b) inne rozliczenia międzyokresowe, w tym: 162 kaucja czynsz E.Plater 28 162 Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 234 31 66 NOTA 6A ZOBOWIĄZANIA Stan na 30.06.2008 Stan na 31.12.2007 Stan na 30.06.2007 a) zobowiązania długoterminowe 15 993 19 988 b) zobowiązania krótkoterminowe 8 339 6 510 222 Zobowiązania, razem 24 332 26 498 222 NOTA 6B ZOBOWIĄZANIA Stan na 30.06.2008 Stan na 31.12.2007 Stan na 30.06.2007 a) Zobowiązania z tytułu nabytych papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych długoterminowe krótkoterminowe b) Zobowiązania z tytułu zaciągniętych kredytów (pożyczek) 15 993 19 988 długoterminowe 15 993 19 988 krótkoterminowe c) Zobowiązania z tytułu wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych długoterminowe krótkoterminowe e) Zobowiązania z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń 40 122 41 długoterminowe krótkoterminowe 40 122 41 f) Pozostałe zobowiązania 8 299 6 388 181 długoterminowe krótkoterminowe 8 299 6 388 181 Zobowiązania, razem 24 332 26 498 222 NOTA 6C ZOBOWIĄZANIA (STRUKTURA WALUTOWA) Stan na 30.06.2008 Stan na 31.12.2007 Stan na 30.06.2007 a) zobowiązania w walucie polskiej 24 332 26 498 222 b) zobowiązania w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta EURO zł b2. DKK zł b3.sek zł pozostałe waluty w zł Zobowiązania krótkoterminowe, razem 24 332 26 498 222 NOTA 6D POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA Stan na 30.06.2008 Stan na 31.12.2007 Stan na 30.06.2007 1. Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe (wg tytułów): 8 299 6 388 181 zaliczki na poczet sprzedanych akcji 8 000 6 000 zobowiązania z tytułu usług prawnych 205 193 65 zobowiązania z tytułu usług finansowych 8 8 70 pozostałe zobowiązania 86 187 46 2. Pozostałe zobowiązania długoterminowe (wg tytułów): Pozostałe zobowiązania, razem 8 299 6 388 181 Komisja Nadzoru Finansowego 34
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w tysiącach złotych) SAFP2008 NOTA 7A (MSR 12) ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO Stan na 30.06.2008 Stan na 31.12.2007 Stan na 30.06.2007 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 26 14 14 a) odniesionej na wynik finansowy 26 14 14 b) odniesionej na kapitał własny c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. Zwiększenia 98 26 8 a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 98 26 8 różnice kursowe naliczone odsetki 98 26 8 nadwyżka amortyz. podatku nad bilansowa inne b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia 26 14 14 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 26 14 14 różnice kursowe naliczone odsetki 26 14 14 amortyzacja dot. ulg inwestycyjnych rozliczenie remontu prasy hydraulicznej inne b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 98 26 8 a) odniesionej na wynik finansowy 98 26 8 b) odniesionej na kapitał własny c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy NOTA 7B (MSR 37, MSR 19) ZMIANA STANU INNYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) Stan na 30.06.2008 Stan na 31.12.2007 Stan na 30.06.2007 a) stan innych rezerw na początek okresu 97 89 89 usługi finansowe 38 45 45 urlopy wypoczynkowe 41 33 33 inne 18 11 11 b) zwiększenia (z tytułu) 110 97 118 usługi finansowe 43 38 84 urlopy wypoczynkowe 49 41 17 inne 18 18 17 c) wykorzystanie (z tytułu) 97 89 89 usługi finansowe 38 45 45 urlopy wypoczynkowe 41 33 33 inne 18 11 11 d) rozwiązanie (z tytułu) e) stan innych rezerw na koniec okresu 110 97 118 Komisja Nadzoru Finansowego 35
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO (wszystkie dane liczbowe przedstawiono w tysiącach złotych) SAFP2008 NOTA 8A Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowani a akcji Liczba akcji Wartość serii/emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Seria A Zwykłe Brak 1 000 000 100 gotówka 19950331 Seria A Zwykłe Brak 32 000 000 3 200 aport 19950912 Seria A Zwykłe Brak 1 000 000 100 aport 19960208 Seria A Zwykłe Brak 500 000 50 aport 19960520 Seria A Zwykłe Brak 400 000 40 aport 19960611 Seria A Zwykłe Brak 100 000 10 aport 19960625 Seria A Zwykłe Brak 3 973 815 397 umorzenie 19961219 Seria A Zwykłe Brak 255 106 26 umorzenie 19970918 Seria A Zwykłe Brak 313 038 31 umorzenie 19990112 Seria A Zwykłe Brak 401 917 40 umorzenie 19991229 Seria A Zwykłe Brak 2 078 214 208 umorzenie 20031028 Seria A Zwykłe Brak 6 994 476 700 umorzenie 20040330 Seria A Zwykłe Brak 5245857 524 umorzenie 20050111 Seria A Zwykłe Brak 1573000 158 umorzenie 20060421 Seria B Zwykłe Brak 28329154 2 833 emisja 20070530 Seria F Zwykłe Brak 4245000 425 emisja 20080104 Liczba akcji razem 46 738 731 Kapitał zakładowy, razem 4 674 Wartość nominalna jednej akcji = 0,10zł NOTA 8B KAPITAŁ ZAKŁADOWY Stan na 30.06.2008 Stan na 31.12.2007 Stan na 30.06.2007 a) wartość akcji na początek okresu 4 249 1 416 1 416 zwiększenia 425 2 833 2 833 zmniejszenia b) wartość akcji na koniec okresu 4 674 4 249 4 249 NOTA 8C Kapitał zakładowy Akcje zwykłe wyemitowane Stan na 30.06.2008 Stan na 31.12.2007 Stan na 30.06.2007 a) w pełni opłacone 4 674 4 249 4 249 na bilans otwarcia 4 249 1 416 1 416 w trakcjie roku obrotowego 425 2 833 2 833 b) nie w pełni opłacone na bilans otwarcia w trakcjie roku obrotowego Stan na koniec okresu 4 674 4 249 4 249 NOTA 9A AKCJE WŁASNE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTKI Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba akcji Liczba akcji Wartość wg ceny nabycia NOTA 9B AKCJE WŁASNE EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba akcji Liczba akcji Wartość wg ceny nabycia NOTA 10 KAPITAŁ ZAPASOWY Stan na 30.06.2008 Stan na 31.12.2007 Stan na 30.06.2007 a) kapitał utworzony ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej (aigo) 75 274 45 592 45 592 b) kapitał utworzony ustawowo 46 415 46 415 44 008 c) kapitał utworzony zgodnie ze statutem, ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość d) inny (wg rodzaju) Kapitał zapasowy, razem 121 689 92 007 89 600 Komisja Nadzoru Finansowego 36