1 SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY ROVITA S.A. II KWARTAŁ ROKU 2017 Niedomice, r. ROVITA S.A. Rovita Spółka Akcyjna ul. Niedomicka 2, 33-132 Niedomice KRS 0000267355 Sąd Rejonowy dla miasta Kraków - Śródmieście XII Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 13 637 600,00zł tel./fax +48 14 645 75 55/ 14 645 7636 www.rovita.com.pl sekretariat@rovita.com.pl ZARZĄD Urszula Mróz Marek Maroszek Bartłomiej Borek - Prezes Zarządu - Wiceprezes Zarządu - Członek Zarządu Rada Nadzorcza: Krzysztof Gradecki - Przewodniczący RN Karolina Gradecka - Członek RN Krzysztof Nawrot - Członek RN Marzena Gradecka - Członek RN Kazimierz Rakowski - Członek RN Raport Rovita S.A. za II kwartał roku 2017 został przygotowany zgodnie z aktualnym stanem prawnym w oparciu o Regulamin Alternatywnego Systemu Obrotu Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Załącznik nr 3 reg. ASO - Informacje bieżące i okresowe przekazywane w Alternatywnym Systemie Obrotu na rynku NewConnect. Strona 1
Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z obowiązującymi emitenta zasadami rachunkowości II KWARTAŁ 2017 r. Grupa kapitałowa ROVITA S.A Niedomicka 2 33-131 Niedomice Bilans - Aktywa 30.06.2017 30.06.2016 A. AKTYWA TRWAŁE 3 688 288,44 4 318 576,21 I. Wartości niematerialne i prawne 141 174,97 212 213,31 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 0,00 0,00 2. Wartość firmy 0,00 0,00 3. Inne wartości niematerialne i prawne 141 174,97 212 213,31 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 II. Rzeczowe aktywa trwałe 3 526 128,89 4 071 570,45 1. Środki trwałe 3 526 128,89 4 065 570,45 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 349 600,00 349 600,00 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 2 576 871,23 2 363 373,71 c) urządzenia techniczne i maszyny 168 873,89 238 637,55 d) środki transportu 349 339,52 986 135,66 e) inne środki trwałe 81 444,25 127 823,53 2. Środki trwałe w budowie 0,00 6 000,00 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00 III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 1. Od jednostek powiązanych 0,00 0,00 2. Od pozostałych jednostek 0,00 0,00 IV. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 1. Nieruchomości 0,00 0,00 2. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 4. Inne inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 20 984,58 34 792,45 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 20 984,58 34 792,45 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 B. AKTYWA OBROTOWE 43 778 625,64 43 880 441,92 I. Zapasy 15 351 989,53 14 024 886,86 ROVITA S.A. Skonsolidowany Raport Okresowy II kwartał 2017 rok Strona 2
1. Materiały 504 605,22 426 967,74 2. Półprodukty i produkty w toku 0,00 0,00 3. Produkty gotowe 0,00 0,00 4. Towary 14 847 384,31 13 597 919,12 5. Zaliczki na dostawy 0,00 0,00 II. Należności krótkoterminowe 27 594 673,53 29 268 978,94 1. Należności od jednostek powiązanych 103 022,33 113 253,98 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 103 022,33 113 253,98 - do 12 miesięcy 103 022,33 113 253,98 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) inne 0,00 2. Należności od pozostałych jednostek 27 491 651,20 29 155 724,96 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 18 987 805,46 18 433 676,28 - do 12 miesięcy 18 987 805,46 18 433 676,28 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezp. społ. i zdrow. oraz innych świadczeń 8 503 183,87 10 720 037,42 c) inne 661,87 2 011,26 d) dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 III. Inwestycje krótkoterminowe 800 087,60 534 802,50 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 800 087,60 534 802,50 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 800 087,60 534 802,50 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 800 087,60 534 802,50 - inne środki pieniężne 0,00 0,00 - inne aktywa pieniężne 0,00 0,00 2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 31 874,98 51 773,62 AKTYWA RAZEM : 47 466 914,08 48 199 018,13 Bilans - Pasywa 30.06.2017 30.06.2016 A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY (1 838 671,48) (4 082 707,61) I. Kapitał (fundusz) podstawowy 13 637 600,00 13 637 600,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy 0,00 0,00 III. Udziały (akcje) własne 0,00 0,00 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 8 366 322,14 7 609 806,39 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych (24 362 035,93) (25 925 111,82) ROVITA S.A. Skonsolidowany Raport Okresowy II kwartał 2017 rok Strona 3
VIII. Zysk (strata) netto 519 442,31 594 997,82 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego 0,00 0,00 B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZA- 49 305 585,56 52 281 725,74 NIA I. Rezerwy na zobowiązania 208 084,58 665 152,27 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 20 984,58 34 792,45 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 187 100,00 280 359,82 - długoterminowa 54 000,00 54 000,00 - krótkoterminowa 133 100,00 226 359,82 3. Pozostałe rezerwy 0,00 350 000,00 - długoterminowe 0,00 0,00 - krótkoterminowe 0,00 350 000,00 II. Zobowiązania długoterminowe 0,00 510 963,04 1. Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 2. Wobec pozostałych jednostek 0,00 510 963,04 a) kredyty i pożyczki 0,00 0,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c) inne zobowiązania finansowe 510 963,04 d) inne 0,00 0,00 III. Zobowiązania krótkoterminowe 49 097 500,98 51 105 610,43 1. Wobec jednostek powiązanych 15 387 247,25 19 060 284,27 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 3 487 247,25 5 660 284,27 - do 12 miesięcy 3 487 247,25 5 660 284,27 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) inne 11 900 000,00 13 400 000,00 2. Wobec pozostałych jednostek 33 710 253,73 32 045 326,16 a) kredyty i pożyczki 8 703 526,11 8 000 000,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c) inne zobowiązania finansowe 4 198 801,03 4 442 269,12 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 20 189 885,04 18 831 846,33 - do 12 miesięcy 20 189 885,04 18 831 846,33 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 e) zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 0,00 f) zobowiązania wekslowe 0,00 0,00 g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 301 212,17 400 094,86 h) z tytułu wynagrodzeń 267 865,95 351 240,19 i) inne 48 963,43 19 875,66 3. Fundusze specjalne 0,00 0,00 IV. Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 1. Ujemna wartość firmy 0,00 0,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 - długoterminowe 0,00 0,00 - krótkoterminowe 0,00 0,00 PASYWA RAZEM : 47 466 914,08 48 199 018,13 ROVITA S.A. Skonsolidowany Raport Okresowy II kwartał 2017 rok Strona 4
Rachunek zysków i strat (wariant porównawczy) od 01.04.2017 do 30.06.2017 od 01.01.2017 do 30.06.2017 od 01.04.2016 do 30.06.2016 od 01.01.2016 do 30.06.2016 A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY I ZRÓW- NANE Z NIMI, w tym: 71 649 618,77 132 066 346,44 81 208 979,79 169 654 492,70 - od jednostek powiązanych 245 541,45 475 672,89 926 470,47 1 040 903,38 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 1 664 778,29 2 542 184,28 2 808 997,39 3 229 051,13 II. Zmiana stanu produktów 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 69 984 840,48 129 524 162,16 78 399 982,40 166 425 441,57 B. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ 71 227 761,09 131 188 443,66 80 766 133,60 168 501 910,84 I. Amortyzacja 119 034,62 287 612,70 218 668,06 427 100,78 II. Zużycie materiałów i energii 349 579,96 727 964,00 605 149,76 870 693,19 III. Usługi obce 3 408 457,17 6 568 482,26 3 993 433,49 7 069 165,15 IV. Podatki i opłaty, w tym: 16 484,16 35 333,16 23 060,11 41 470,09 - podatek akcyzowy 0,00 0,00 0,00 0,00 V. Wynagrodzenia 1 074 246,58 2 154 776,81 1 425 026,67 2 839 130,17 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 203 359,08 405 593,05 371 840,77 604 377,56 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 189 938,06 357 196,42 79 342,87 241 910,69 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 65 866 661,46 120 651 485,26 74 049 611,87 156 408 063,21 C. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY (A-B) 421 857,68 877 902,78 442 846,19 1 152 581,86 D. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE 87 514,76 478 051,41 261 197,14 312 134,02 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 124 708,08 14 227,64 37 727,64 II. Dotacje 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Inne przychody operacyjne 87 514,76 353 343,33 246 969,50 274 406,38 E. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 24 692,27 269 959,28 94 679,21 212 073,02 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 9 225,46 18 210,29 20 509,41 137 115,73 III. Inne koszty operacyjne 15 466,81 251 748,99 74 169,80 74 957,29 F. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJ- NEJ (C+D-E) 484 680,17 1 085 994,91 609 364,12 1 252 642,86 G. PRZYCHODY FINANSOWE 149,72 431,99 398,16 555,61 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Odsetki, w tym: 0,00 0,00 126,91 272,65 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 V. Inne 149,72 431,99 271,25 282,96 H. KOSZTY FINANSOWE 290 330,30 566 984,59 308 074,04 658 200,65 I. Odsetki, w tym: 290 330,30 566 937,30 308 073,96 647 003,80 - dla jednostek powiązanych 133 508,22 280 713,69 0,00 0,00 II. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Inne 0,00 47,29 0,08 11 196,85 I. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODAR- CZEJ (F+G-H) 194 499,59 519 442,31 301 688,24 594 997,82 J. WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH (J.I.-J.II.) 0,00 0,00 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 ROVITA S.A. Skonsolidowany Raport Okresowy II kwartał 2017 rok Strona 5
II. Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 K. ZYSK (STRATA) BRUTTO (I±J) 194 499,59 519 442,31 301 688,24 594 997,82 L. PODATEK DOCHODOWY 0,00 0,00 0,00 0,00 M. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY) 0,00 0,00 0,00 0,00 N. ZYSK (STRATA) NETTO (K-L-M) 194 499,59 519 442,31 301 688,24 594 997,82 Rachunek przepływów pieniężnych (metoda pośrednia) 01.04.2017 30.06.2017 01.01.2017 do 30.06.2017 01.04.2016 30.06.2016 01.01.2016 do 30.06.2016 A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. Zysk (strata) netto 194 499,59 519 442,31 301 688,24 594 997,82 II. Korekty razem 616 492,58 (2 031 397,41) 1 710 729,40 (524 510,94) 1. Amortyzacja 119 034,62 287 612,70 218 668,06 427 100,78 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 166 074,57 334 311,71 288 455,09 620 836,26 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej (22 341,37) (170 224,38) 39 791,70 16 291,70 5. Zmiana stanu rezerw (25 000,00) (25 000,00) (25 000,00) (25 000,00) 6. Zmiana stanu zapasów 616 862,56 (1 300 850,89) 2 096 906,95 (557 807,79) 7. Zmiana stanu należności 1 274 267,72 (6 402 139,86) 3 797 794,20 (6 328 716,23) 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów (1 543 724,25) 5 209 977,18 (4 704 749,44) 5 305 351,41 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 31 318,73 34 916,13 (1 137,16) 17 432,93 10. Inne korekty 0,00 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II) 810 992,17 (1 511 955,10) 2 012 417,64 70 486,88 B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. Wpływy 0,00 352 967,54 14 227,64 37 727,64 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 0,00 352 967,54 14 227,64 37 727,64 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Z aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 0,00 0,00 - zbycie aktywów finansowych 0,00 0,00 - dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0,00 0,00 - odsetki 0,00 0,00 - inne wpływy z aktywów finansowych 0,00 0,00 4. Inne wpływy inwestycyjne 0,00 0,00 II. Wydatki 84 045,63 87 424,48 6 000,00 21 000,00 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 84 045,63 87 424,48 6 000,00 21 000,00 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Na aktywa finansowe, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 0,00 0,00 - nabycie aktywów finansowych 0,00 0,00 - udzielone pożyczki długoterminowe 0,00 0,00 4. Inne wydatki inwestycyjne 0,00 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) (84 045,63) 265 543,06 8 227,64 16 727,64 ROVITA S.A. Skonsolidowany Raport Okresowy II kwartał 2017 rok Strona 6
C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I. Wpływy 958 795,61 1 974 520,09 (1 343 135,77) 1 109 011,78 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 0,00 0,00 1 403 526,11 1 050 000,00 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 1 403 526,11 0,00 4. Inne wpływy finansowe (444 730,50) 570 993,98 (1 343 135,77) 59 011,78 II. Wydatki 1 118 747,47 2 208 386,96 534 896,32 1 006 588,39 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 0,00 0,00 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0,00 0,00 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0,00 0,00 4. Spłaty kredytów i pożyczek 908 145,55 1 508 145,55 0,00 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0,00 0,00 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 54 948,69 381 150,70 206 146,77 334 756,27 8. Odsetki 155 653,23 319 090,71 328 749,55 671 832,12 9. Inne wydatki finansowe 0,00 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) (159 951,86) (233 866,87) (1 878 032,09) 102 423,39 D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III±B.III±C.III) 566 994,68 (1 480 278,91) 142 613,19 189 637,91 E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIE- NIĘŻNYCH, W TYM 566 994,68 (1 480 278,91) 142 613,19 189 637,91 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0,00 F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 2 280 366,51 0,00 345 164,59 G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F±D), W TYM - o ograniczonej możliwości dysponowania 566 994,68 800 087,60 142 613,19 534 802,50 Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym 30.06.2017 30.06.2016 I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) - korekty błędów podstawowych - skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 1.1. Zmiany kapitału podstawowego - wydania udziałów (emisji akcji) (2 358 113,79) (4 677 705,43) - (2 358 113,79) (4 677 705,43) 13 637 600,00 13 637 600,00 - umorzenia udziałów (akcji) ROVITA S.A. Skonsolidowany Raport Okresowy II kwartał 2017 rok Strona 7
1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 13 637 600,00 13 637 600,00 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał podstawowy emisji akcji 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu 3.1. Zmiany udziałów (akcji) własnych a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.2. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego - emisji akcji powyżej wartości nominalnej - podziału zysku (ustawowo) - podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) - 8 366 322,14 7 609 806,39 - pokrycia straty - wypłaty za umorzone udziały - koszty wprowadzenia na giełdę 4.2. Kapitał (fundusz) zapasowy na koniec okresu 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 8 366 322,14 7 609 806,39 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny - zbycia środków trwałych 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu ROVITA S.A. Skonsolidowany Raport Okresowy II kwartał 2017 rok Strona 8
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu - korekty błędów podstawowych - skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 7.3. Zmiany zysku z lat ubiegłych - podziału zysku z lat ubiegłych (26 681 627,57) (25 925 111,82) - 2 319 591,64 2 319 591,64-2 319 591,64 - wypłaty dywidendy - pokrycie straty z lat ubiegłych - kapitał zapasowy 7.4. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu - korekty błędów podstawowych - skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości 7.6. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 7.7. Zmiany straty z lat ubiegłych - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia - 24 362 035,93 25 925 111,82 24 362 035,93 25 925 111,82 - pokrycie z zysku 2009 - pokrycie z zysku lat ubiegłych 7.8. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) III. Kapitał (fundusz) własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 24 362 035,93 25 925 111,82 (24 362 035,93) (25 925 111,82) 519 442,31 594 997,82 519 442,31 594 997,82 (1 838 671,48) (4 082 707,61) (1 838 671,48) (4 082 707,61) ROVITA S.A. Skonsolidowany Raport Okresowy II kwartał 2017 rok Strona 9
I. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości. W okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem nie nastąpiły zmiany zasad rachunkowości. Zasady te były stosowane we wszystkich prezentowanych okresach w sposób ciągły. Skonsolidowane sprawozdanie sporządzone zostało w PLN. Konsolidacji dokonano metodą pełną. Sprawozdania jednostkowe spółek zostały sporządzone według tych samych zasad. Zasady przyjęte przy sporządzaniu kwartalnego skonsolidowanego sprawozdania są zgodne z ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami. II. Zwięzła charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki W pierwszym półroczu 2017 roku Grupa Rovita ( Grupa ) osiągnęła sprzedaż na poziomie 132 mln zł, o 37,6 mln zł mniej niż w porównywalnym okresie poprzedniego roku. Niższy poziom obrotów wynikał z mniejszej wartości zrealizowanej sprzedaży eksportowej. Mniejszy poziom sprzedaży nie wpłynął negatywnie na rentowność wyniku na sprzedaży, która zarówno w pierwszym półroczu tego roku jak i w roku ubiegłym ukształtowała się na tym samym poziomie 0,7%. Tą samą rentowność sprzedaży udało się zrealizować dzięki utrzymaniu poziomu kosztów stałych oraz ścisłej kontroli kosztów zmiennych. Pierwsze półrocze 2017 roku spółki Grupy Rovita zamykają dodatnimi wynikami na każdym poziomie działalności, zaś na poziomie brutto 519 tys. zł. Zmianie nie uległa struktura majątku Grupy, gdzie dominującymi składnikami są aktywa obrotowe, stanowiące ponad 90% całego majątku. Wśród nich najistotniejsze pozostają należności krótkoterminowe, stanowiące blisko 60% aktywów. Dominujący udział mają należności handlowe, wynoszące nieco ponad 70% ogółu należności. W związku z mniejszą sprzedażą eksportową, o połowę spadł udział należności związanych z podatkiem VAT. Należności te stanowią 30% ogółu należności Grupy. Drugim istotnym składnikiem majątkowym są zapasy, stanowiące ponad 30% aktywów. Biorąc pod uwagę istotność obu grup majątkowych dla bilansu skonsolidowanego Rovity bardzo istotne jest sprawne zarządzanie i poszukiwanie optymalizacji obrotu aktywami obrotowymi. Majątek Grupy Rovita finansowany jest zobowiązaniami, mającymi charakter krótkoterminowy. Źródła finansowania pozostają zdywersyfikowane, dzieląc się na trzy części. Pierwszą stanowią zobowiązania wobec dostawców, wynoszące blisko połowę zobowiązań. Drugą grupę stanowią wewnątrzgrupowe pożyczki, stanowiące 24% całości pasywów a pozostałą część kredyty i inne produkty finansowe. Dywersyfikacja źródeł finansowania zapewnia bezpieczeństwo finansowania działalności Grupy Rovita. Pomimo trudnego otoczenia makroekonomicznego Grupie udaje się realizować strategię średnioterminową umacniania pozycji rynkowej oraz minimalizację zagrożeń operacyjnych i finansowych. III. Jeżeli emitent przekazywał do publicznej wiadomości prognozy wyników finansowych - stanowisko odnośnie do możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w danym raporcie kwartalnym. Emitent nie publikował prognoz finansowych Grupy na rok 2017. ROVITA S.A. Skonsolidowany Raport Okresowy II kwartał 2017 rok Strona 10
IV. W przypadku gdy dokument informacyjny emitenta zawierał informacje, o których mowa w 10 pkt 13a) Załącznika Nr 1 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu - opis stanu realizacji działań i inwestycji emitenta oraz harmonogramu ich realizacji Dokument informacyjny Emitenta nie zawierał informacji, o których mowa w 10 pkt 13a) Załącznika Nr 1 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu. V. Jeżeli w okresie objętym raportem emitent podejmował w obszarze rozwoju prowadzonej działalności inicjatywy nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie - informacje na temat tej aktywności. W drugim kwartale 2017 roku Grupa nie podejmowała działań innowacyjnych. VI. Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji. Stan na dzień 30 czerwca 2017 roku ROVITA S.A. Emitent Nesbru sp. z o.o.* 100% udziałów Emitenta Lp. Nazwa (siedziba) Przedmiot działalności Wartość Udziałów (PLN) Udział w kapitale (%) Udział w głosach (%) 1 Nesbru spółka z o.o., 30-740 Kraków, ul. Półłanki 62 A Dystrybucja i handel hurtowy artykułów spożywczych. 1 860 000,00 100,00 100,00 RAZEM * Nesbru spółka z o.o. jest konsolidowana metoda pełną. * Na dzień publikacji raportu powyższe dane nie uległy zmianie. 1 860 000,00 PLN VIII. W przypadku gdy emitent tworzy grupę kapitałową i nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych wskazanie przyczyn niesporządzania takich sprawozdań Emitent tworzy grupę kapitałową i sporządza skonsolidowane sprawozdania finansowe. IX. Informacje o strukturze akcjonariatu emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających, na dzień przekazania raportu, co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu. Struktura Akcjonariatu na dzień roku ROVITA S.A. Skonsolidowany Raport Okresowy II kwartał 2017 rok Strona 11
LP. Akcjonariusz ( nazwisko właściciela lub nazwa firmy) 1) PGD POLSKA sp. z o.o. Liczba akcji rodzaj akcji % w kapitale liczba głosów % w głosach 10 000 000 imienne 20 000 000 1 794 529 zwykłe na okaziciela 86,49% 1 794 529 2) POZOSTALI 1 843 071 zwykłe na okaziciela 13,51% 1 843 071 7,80% 92,20% RAZEM 13 637 600 100% 23 637 600 100% X. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych w Grupie, w przeliczeniu na pełne etaty. Na dzień 30 czerwca 2017 roku w Grupie było zatrudnionych 108 osób. Niedomice dn. roku. Sporządził: Izabela Chudzik Zatwierdził: Urszula Mróz Prezes Zarządu ROVITA S.A. Skonsolidowany Raport Okresowy II kwartał 2017 rok Strona 12