Aneks nr 3 z dnia 14 lutego 2014 roku do Prospektu Emisyjnego spółki Comperia.pl S.A. z siedzibą w Warszawie ( Spółka ), zatwierdzonego przez Komisję Nadzoru Finansowego w dniu 30 stycznia 2014 roku Niniejszy Aneks nr 3 sporządzony został w związku ze sporządzeniem skonsolidowanego i jednostkowego raportu Spółki za IV kwartał 2013 roku oraz zestawienia prezentującego główne różnice pomiędzy zamieszczonymi w tym raporcie danymi finansowymi przygotowanymi zgodnie z ustawą o rachunkowości a danymi finansowymi przygotowanymi zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej ( MSSF ). W związku ze sporządzeniem skonsolidowanego i jednostkowego raportu Spółki za IV kwartał 2013 roku oraz zestawienia prezentującego główne różnice między zamieszczonymi w tym raporcie danymi finansowymi przygotowanymi zgodnie z ustawą o rachunkowości a danymi finansowymi przygotowanymi zgodnie z MSSF, dokonuje się w Prospekcie poniższych zmian: Zmiana nr 1 Str. 227, w rozdziale XXXIII ( Historyczne informacje finansowe ), po punkcie Skrócone śródroczne sprawozdanie finansowe sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej za okres od 1 stycznia 2013 roku do 30 września 2013 roku dodaje się następującą treść: Skonsolidowany i jednostkowy raport za IV kwartał 2013 roku wraz z zestawieniem prezentującym główne różnice między zamieszczonymi w tym raporcie danymi finansowymi przygotowanymi zgodnie z ustawą o rachunkowości a danymi finansowymi przygotowanymi zgodnie z MSSF Zmiana nr 2 Str. 308, w rozdziale XXXIII ( Historyczne informacje finansowe ), po treści Skróconego Śródrocznego Jednostkowego Sprawozdania Finansowego dodaje się następującą treść: Skonsolidowany i jednostkowy raport za IV kwartał 2013 roku I.
Strona1
Spis treści: I. List Zarządu do Akcjonariuszy Comperia.pl S.A. 4 II. Wybrane dane finansowe 5 III. IV. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości Komentarz Zarządu na temat czynników i zdarzeń, które miały wpływ na osiągnięte wyniki finansowe V. Zwięzła charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki VI. Informacje na temat aktywności, jaką w okresie objętym raportem emitent podejmował w obszarze rozwoju prowadzonej działalności VII. Stanowisko odnośnie do możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w danym raporcie kwartalnym VIII. Wskazanie jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej emitenta na ostatni dzień okresu objętego raportem kwartalnym IX. Jednostkowy Bilans 15 X. Jednostkowy Rachunek zysków i strat 19 XI. Jednostkowy Rachunek przepływów pieniężnych 21 XII. Zestawienie zmian w kapitale własnym 23 XIII. Skonsolidowany bilans Grupy Kapitałowej Comperia.pl S.A. 26 XIV. Skonsolidowany rachunek zysków i strat Grupy Kapitałowej Comperia.pl S.A. XV. Rachunek przepływów pieniężnych Grupy Kapitałowej Comperia.pl S.A. 33 XVI. Zestawienie zmian w kapitale własnym Grupy Kapitałowej Comperia.pl S.A. 7 9 11 12 13 14 30 35 XVII. Władze Spółki, akcjonariat 40 a. Zarząd Comperia.pl S.A. b. Rada Nadzorcza Comperia.pl S.A. c. Akcjonariat Comperia.pl S.A. XVIII. Opis działalności 42 XIX. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty XX. Strategia rozwoju 43 43 Strona2
XXI. Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sprawozdania finansowego 43 XXII. Dane teleadresowe 45 Strona3
I. List Zarządu do Akcjonariuszy Comperia.pl S.A. Szanowni Państwo, Warszawa, 07.03.2014 r. Rok 2013 był przełomowy w historii Comperia.pl S.A. z kilku powodów. Po pierwsze skala biznesu mierzona wartością generowanych przychodów oraz ilością wysyłanych do partnerów handlowych tzw. leadów podwoiła się. Po drugie rozpoczęcie w ostatnim kwartale prac związanych z uruchomieniem sieci sprzedaży agentów ubezpieczeniowych wyposażonych w innowacyjną aplikację Comperia Agent otworzyło przed Spółką drogę do nowego źródła przychodów. Wysiłek związany z rozbudową programu partnerskiego Comperialead.pl skutkował utrzymaniem wysokiej dynamiki przyrostu sieci. Po wtóre kontynuacja prac związanych z przygotowaniem pierwszej emisji publicznej spółki zbliżyło Comperia.pl S.A. do debiutu na rynku regulowanym GPW. Z poważaniem Zarząd Comperia.pl Strona4
II. Wybrane dane finansowe Jednostkowe wybrane dane finansowe rachunek zysków i strat Wybrane dane finansowe (w złotych) z rachunku zysków i strat IV kwartał 2013 od 1.10.2013 do 31.12.2013 IV kwartał 2012 od 1.10.2012 do 31.12.2012 cztery kwartały narastająco od 1.01.2013 do 31.12.2013 cztery kwartały narastająco od 1.01.2012 do 31.12.2012 Przychody netto ze sprzedaży Zysk/Strata na sprzedaży Zysk/Strata na działalności operacyjnej Zysk/Strata na działalności gospodarczej Amortyzacja EBITDA Zysk/Strata brutto Zysk/Strata netto 5 670 663 2 183 052 12 855 284 6 861 703 1 513 394 711 491 3 132 451 1 479 622 1 707 638 818 723 3 718 415 1 815 877 1 700 516 806 870 3 722 192 1 807 694 904 972 413 054 2 559 884 879 214 2 605 488 1231777 6 270 642 2 695 091 1 700 516 806 870 3 722 192 1 807 694 1 405 514 683 100 3 010 543 1 572 501 Jednostkowe wybrane dane finansowe - bilans Wybrane dane finansowe (w złotych) z bilansu Stan na 31.12.2013 Stan na 31.12.2012 Aktywa trwałe 5 993 733 2 388 362 172 934 72 481 Rzeczowe aktywa trwałe Należności długoterminowe 0 0 9 431 389 3 622 928 Aktywa obrotowe 4 470 444 1 129 164 Należności krótkoterminowe Środki pieniężne i inne aktywa 2 381 741 267 447 pieniężne 10 048 802 4 036 263 Kapitał własny Zobowiązania długoterminowe 0 0 Zobowiązania krótkoterminowe 3 344 642 1 872 790 Strona5
Skonsolidowane wybrane dane finansowe rachunek zysków i strat Wybrane dane finansowe (w złotych) z rachunku zysków i strat IV kwartał 2013 od 1.10.2013 do 31.12.2013 IV kwartał 2012 od 1.10.2012 do 31.12.2012 cztery kwartały narastająco od 1.01.2013 do 31.12.2013 cztery kwartały narastająco od 1.01.2012 do 31.12.2012 Przychody netto ze sprzedaży Zysk/Strata na sprzedaży Zysk/Strata na działalności operacyjnej Zysk/Strata na działalności gospodarczej Amortyzacja EBITDA Zysk/Strata brutto Zysk/Strata netto W 2012 r. Emitent nie tworzył grupy kapitałowej 6 146 423 13 181 043 1 352 677 2 886 362 1 546 939 3 472 342 1 539 846 3 476 149 906 578 2 561 490 2 446 424 6 026 175 1 539 846 3 476 149 1 244 844 2 764 500 Skonsolidowane wybrane dane finansowe - bilans Wybrane dane finansowe (w złotych) z bilansu Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Należności długoterminowe Aktywa obrotowe Należności krótkoterminowe Stan na 31.12.2013 Stan na 31.12.2012 5 198 755 177 752 0 10 176 745 4 278 189 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Kapitał własny Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe W 2012 r. Emitent nie tworzył grupy kapitałowej 2 417 643 9 802 759 0 3 491 063 Strona6
III. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości 1. Przyjęte zasady (polityka) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), pomiaru wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego: 1.1.Do środków trwałych przyjmuje się składniki majątku spełniające definicję ustawową, których wartość dodatkowo jest wyższa niż 1 000,00 zł. W przypadku gdy wartość środka trwałego nie przekracza wartości 1 000,00 zł jednostka dokonuje jednorazowego odpisu amortyzacyjnego: - w miesiącu przyjęcia do używania. 1.2. Środki trwałe amortyzowane są metodą liniową w oparciu o przewidywany okres ich użytkowania. Stosowane stawki amortyzacyjne dla środków trwałych są następujące: - urządzenia techniczne i maszyny 20% 1.3. Do wartości niematerialnych i prawnych przyjmuje się składniki majątku spełniające definicję ustawową, których wartość dodatkowo jest wyższa niż 500,00 zł. W przypadku gdy wartość składnika majątku nie przekracza wartości 500,00 zł, jednostka dokonuje jednorazowego odpisu amortyzacyjnego: - w miesiącu przyjęcia do używania. 1.4. Do wartości niematerialnych i prawnych przyjmuje się również koszty zakończonych prac rozwojowych. Koszty zakończonych prac rozwojowych amortyzuje się metodą liniową w okresie 18-36 miesięcy. 1.5. Wartości niematerialne i prawne amortyzowane są metodą liniową w oparciu o przewidywany okres ich użytkowania. Stosowane stawki amortyzacyjne dla WNiP są następujące: - licencje 20% - 50% 1.6. W sierpniu 2012 roku zakończono projekt systemu integracyjnego składającego z 2 serwerów, serwera backupowego oraz programu Strona7
komputerowego integrującego system. Na sfinansowanie projektu pozyskano dotację ze środków Unii Europejskiej w wysokości 70% kosztów projektu. Dotacja w kwocie 441 000 zł. wpłynęła na konto spółki w lutym 2013 roku. 1.7. Przychód środków pieniężnych w walutach obcych na rachunek walutowy i do kas walutowych wycenia się według kursu banku. Rozchód walut wycenia się z zastosowaniem kursu ustalonego metodą FIFO. 1.8. Inwestycje krótkoterminowe wycenia się: - według ceny (wartości) rynkowej. 1.9. Należności wykazywane są w bilansie w wartości nominalnej: - pomniejszonej o odpis aktualizujący ich wartość. 1.10. Odpisy aktualizujące tworzy się według następujących zasad: - jednostka dokonuje indywidualnej oceny ryzyka nieściągalności poszczególnych pozycji należności i na tej podstawie ustala wartość koniecznego odpisu dla należności 1.11. Rezerwy na przewidywane koszty do poniesienia w przyszłości, wynikające ze zdarzeń dotyczących roku obrotowego tworzone są w ciężar odpowiednich kosztów działalności operacyjnej lub finansowej albo w ciężar strat nadzwyczajnych, zgodnie z ich charakterem i w sposób określony w Krajowym Standardzie Rachunkowości nr 6. W szczególności rezerwy tworzone są na: - odroczony podatek dochodowy - odprawy emerytalne i inne świadczenia o podobnym charakterze - wynagrodzenia za czas niewykorzystanych urlopów wraz ze składkami ZUS - zaległe premie za rok obrotowy wraz ze składkami ZUS 1.12. Jednostka sporządza rachunek wyników w wariancie porównawczym. Strona8
IV. Komentarz Zarządu na temat czynników i zdarzeń, które miały wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Zrealizowane w IV kwartale 2013 roku wyniki finansowe jednostkowe oraz skonsolidowane są zgodne z założeniami Zarządu. Osiągnięte w tym okresie przychody netto ze sprzedaży oraz wynik EBITDA były istotnie wyższe od wartości osiągniętych w analogicznym okresie rok wcześniej. Jednostkowe przychody netto ze sprzedaży, zysk netto, EBITDA porównawczo za czwarty kwartał 2013 roku oraz za czwarty kwartał 2012 oku. Jednostkowe przychody Spółki za IV kwartał w ujęciu rok do roku wzrosły o 160%, zysk netto wzrósł o 106%, natomiast EBITDA wzrosła o 112% Strona9
Jednostkowe przychody netto ze sprzedaży, zysk netto, EBITDA porównawczo za cztery kwartały roku 2013 oraz roku 2012 Wynik jednostkowy osiągnięty narastająco za cztery kwartały roku 2013 jest również wyraźnie lepszy od wyników osiągniętych w roku 2012. Porównując wyniki narastająco za cztery kwartały Spółka zanotowała wzrost przychodów ze sprzedaży o 87%, wzrost zysku netto o 91%, wzrost EBITDA o 133%. Wynik skonsolidowany również na wszysktich poziomach odpowiada założeniom Zarządu. Ujemny wpływ na skonsolidowany wynik netto wynika z początkowej fazy działalności spółki Comperia Ubezpieczenia. Otoczenie rynkowe w IV kwartale 2013 roku sprzyjało wzrostowi sprzedaży Spółki partnerzy handlowi chętniej realizowali większe kampanie. Strona10
V. Zwięzła charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki Comperia Agent Najważniejszym projektem realizowanym i rozwijanym w czwartym kwartale 2013 roku była budowa innowacyjnej aplikacji Comperia Agent adresowanej do multiagentów oraz multiagencji ubezpieczeniowych. Podstawowym celem aplikacji jest umożliwienie agentom ubezpieczeniowym porównywanie taryf ubezpieczeniowych różnych towarzystw i wystawianie polis z poziomu jednego panelu, bez konieczności korzystania z pojedynczych, oddzielnych systemów towarzystw ubezpieczeniowych. Aplikacja wykorzystuje technologię mobilną oraz umożliwia korzystanie z dodatkowych usług oferowanych przez Comperia.pl S.A. W oparciu o aplikację Comperia Agent Spółka rozpoczęła w IV kwartale 2013 roku budowę sieci własnych agentów ubezpieczeniowych oraz sprzedaż aplikacji w formie opłaty licencyjnej za użytkowanie. Projekt Comperia Agent był realizowany w ramach umowy o dofinansowanie zawartej z PARP (rap. bieżący 21/2013) i zgodnie z jej zapisami został zakończony 30 września 2013 r. W związku z tym Spółka otrzymała refundację z tytułu zrealizowania tego projektu w kwocie 651.145,50 zł, w IV kwartale 2013 roku. Projekt Comperia Agent będzie podlegał dalszemu rozwojowi zarówno w obszarze dostępnych produktów (w szczególności kolejne typy ubezpieczeń obecnie obsługuje ubezpieczenia komunikacyjne), dostępnych towarzystw ubezpieczeniowych, ale również nowych funkcjonalności mających służyć zwiększaniu atrakcyjności aplikacji dla branży ubezpieczeniowej. Comperia Ubezpieczenia Spółka została utworzona w maju 2013r.. Celem Spółki jest objęcie działalności ubezpieczeniowej związanej z dystrybucją aplikacji Comperia Agent oraz naziemną sprzedażą polis w ramach multiagencji ubezpieczeniowej. Obecnie wskazane aktywności są prowadzone wciąż w ramach Comperia.pl S.A.. Z uwagi na charakterystykę procedur obowiązujących na rynku ubezpieczeniowym zakładamy, że ostateczne wydzielenie wskazanych działalności potrwa do końca 2014 roku. Strona11
W IV kwartale Comperia Ubezpieczenia koncentrowała się nad stworzeniem stron internetowych odpowiedzialnych za dystrybucję aplikacji Comperia Agent, tj.: www.comperiaubezpieczenia.pl oraz www.comperiaagent.pl. Dodatkowo w ostatnim kwartale 2013r. w ramach Comperia Ubezpieczenia były realizowane prace w kierunku stworzenia infrastruktury sprzedaży aplikacji Comperia Agent oraz dostosowania aplikacji Comperia Agent na potrzeby umożliwienia jej dystrybucji przez Comperia Ubezpieczenia Sp. z o.o.. ComperiaLeadMobile Spółka kontynuowała w IV kwartale rozwój ComperiaLead w kierunku wykorzystania technologii mobilnych. W efekcie rozpoczęto działania w kierunku budowania naziemnych sieci sprzedaży wykorzystujących aplikację ComperiaLeadMobile do generowania sprzedaży. Comperia.pl Spółka kontynuowała rozwój w tradycyjnym już kanale pozyskiwania leadów bazując na aktywności w sieci Internet. Dzięki rosnącemu zasięgowi należących do Spółki portali oraz aktywności sprzedażowej (rozwój własnego działu sprzedaży Comperia oraz ComperiaLead), a także w efekcie korzystnych zmian rynkowych (kontynuacja wzrostu aktywności sprzedażowej kontrahentów Comperia.pl S.A.) IV kwartał 2013 roku okazał się istotnie lepszy w zakresie generowanych wskaźników finansowych w porównaniu do analogicznego okresu w roku ubiegłym. VI. Informacje na temat aktywności, jaką w okresie objętym raportem emitent podejmował w obszarze rozwoju prowadzonej działalności a/ aplikacja Comperia Agent W IV kwartale 2013 roku Spółka wdrożyła aplikację do porównywania i sprzedaży produktów z zakresu ubezpieczeń komunikacyjnych. Sprzedaż aplikacji będzie realizowana w dwóch formułach. Po pierwsze na bazie Strona12
aplikacji spółka będzie budowała sieć sprzedaży agencyjnej w ramach Comperia Ubezpiecznia Sp. z o.o. i realizowała przychody w oparciu o generowanie przypisu składek ubezpieczeniowych przez agentów współpracujących ze Spółką. Po drugie Spółka będzie sprzedawała aplikację w alternatywnej formule licencyjnej. a/ rozwój programu partnerskiego Comperialead.pl Program Partnerski Comperialead.pl umożliwia Spółce generowanie coraz większych przychodów bez konieczności zwiększania zasięgu należących do Spółki portali. W IV kwartale liczba partnerów współpracujących ze Spółką przekroczyła 2500. c/ marketing i PR W IV kwartale Spółka koncentrowała się na prowadzeniu kampanii SEM o charakterze efektywnościom kosztem aktywności brandingowej. Tym samym nacisk był położony na maksymalizację ilości tzw. leadów generowanych z danej kampanii, a nie samej oglądalności jako takiej. VII. Stanowisko odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w danym raporcie kwartalnym W kontekście wyników osiągniętych w IV kw. 2013 r. Zarząd Spółki informuje, że wyniki za 2013 r. są zgodne z wcześniej opublikowanymi wyniki szacunkowymi za rok 2013 (rb 6/2014). Zdaniem Zarządu wyniki osiągnięte w IV kwartale 2013 r. są zgodne z założeniami, a poziom wykonania prognoz wskazuje na duże prawdopodobieństwo ich realizacji za 2013 roku. Strona13
Wskaźnik Szacunki wyników (mln zł) Wyniki po IV kw. 2013 r. (mln zł) % realizacji po IV kw. 2013 Przychody netto ze sprzedaży 12,8 12,9 100,78% EBITDA 6,1 6,2 101,64% EBIT 3,5 3,7 105,71% Zysk netto 3,1 3,01 97,10% Zysk netto powiększony o amortyzację (CE) 5,7 5,57 97,72% Spółka nie publikowała prognoz skonsolidowanych wyników finansowych dla Grupy. VIII. Wskazanie jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej Emitenta na ostatni dzień okresu objętego raportem kwartalnym Emitent posiada spółkę zależną Comperia Ubezpieczenia Sp. z o.o., która została utworzona 17 maja 2013 r. Kapitał zakładowy Comperia Ubezpieczenia Sp. z o.o. wynosi 50 000 zł i dzieli się na 100 udziałów o w wartości nominalnej 500 zł każdy i jest podmiotem w 100% zależnym od Comperia.pl S.A. Działalność Comperia Ubezpieczenia Sp. z o.o. koncentruje się na organizacji naziemnej sieci sprzedaży agentów ubezpieczeniowych. Spółka podlega konsolidacji metodą pełną. Strona14
IX. Jednostkowy Bilans AKTYWA (w złotych) Stan na 31.12.2013 Stan na 31.12.2012 A. Aktywa trwałe 5 993 733 2 388 362 I. Wartości niematerialne i prawne 5 002 003 2 298 371 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 3 719 910 1 744 300 2. Wartość firmy 0 0 3. Inne wartości niematerialne i prawne 1 282 093 554 071 II. 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0 0 Rzeczowe aktywa trwałe 172 934 72 481 1. Środki trwałe 172 934 72 481 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 0 0 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 75 736 0 c) urządzenia techniczne i maszyny 97 198 72 480 d) środki transportu 0 0 e) inne środki trwałe 0 0 2. Środki trwałe w budowie 0 0 II I. IV. 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 0 0 Należności długoterminowe 0 0 1. Od jednostek powiązanych 0 0 2. Od pozostałych jednostek 0 0 Inwestycje długoterminowe 799 796 0 1. Nieruchomości 0 0 2. Wartości niematerialne i prawne 0 0 3. Długoterminowe aktywa finansowe 799 796 0 a) w jednostkach powiązanych 799 796 0 - udziały lub akcje 799 796 0 - inne papiery wartościowe 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0 0 b) w pozostałych jednostkach 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - inne papiery wartościowe 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0 0 4. Inne inwestycje długoterminowe 0 0 V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 19 000 17 510 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 19 000 17 510 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0 0 Strona15
B. Aktywa obrotowe 9 431 389 3 622 928 I. Zapasy 0 0 1. Materiały 0 0 2. Półprodukty i produkty w toku 0 0 3. Produkty gotowe 0 0 4. Towary 0 0 II. 5. Zaliczki na dostawy 0 0 Należności krótkoterminowe 4 470 444 1 129 164 1. Należności od jednostek powiązanych 0 0 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0 0 - do 12 miesięcy 0 0 - powyżej 12 miesięcy 0 0 b) inne 0 0 2. Należności od pozostałych jednostek 4 470 444 1 129 164 a) z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty: 4 445 708 1 119 181 - do 12 miesięcy 4 445 708 1 119 181 - powyżej 12 miesięcy 0 0 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 0 0 c) inne 24 736 9 984 II I. d) dochodzenie na drodze sądowej 0 0 Inwestycje krótkoterminowe 2 381 741 267 447 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 2 381 741 267 447 a) w jednostkach powiązanych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - inne papiery wartościowe 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0 0 b) w pozostałych jednostkach 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - inne papiery wartościowe 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0 0 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 2 381 741 267 447 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 1 165 369 14 736 - inne środki pieniężne 1 216 371 252 711 - inne aktywa pieniężne 0 0 IV. 2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2 579 204 2 226 316 Aktywa razem 15 425 122 6 011 289 Strona16
PASYWA (w złotych) Stan na 31.12.2013 Stan na 31.12.2012 A. Kapitał (fundusz) własny 10 048 802 4 036 263 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 157 798 135 708 Należne wpłaty na kapitał podstawowy II. (wielkość ujemna) 0 0 III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0 0 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 6 880 460 2 548 928 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0 0 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0 0 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0-220 874 VIII. Zysk (strata) netto 3 010 543 1 572 501 Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego IX. (wielkość ujemna) 0 0 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 5 376 320 1 975 026 I. Rezerwy na zobowiązania 144 715 102 236 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0 0 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 144 715 102 236 - długoterminowa 8 733 6 047 - krótkoterminowa 135 982 96 189 3. Pozostałe rezerwy 0 0 - długoterminowe 0 0 - krótkoterminowe 0 0 II. Zobowiązania długoterminowe 0 0 1. Wobec jednostek powiązanych 0 0 2. Wobec pozostałych jednostek 0 0 a) kredyt i pożyczki 0 0 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 c) inne zobowiązania finansowe 0 0 d) inne 0 0 III. Zobowiązania krótkoterminowe 3 344 642 1 872 790 1. Wobec jednostek powiązanych 50 000 0 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 0 - do 12 miesięcy 0 0 - powyżej 12 miesięcy 0 0 b) inne 50 000 0 2. Wobec jednostek pozostałych 3 294 642 1 872 790 a) kredyty i pożyczki 0 658 154 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 Strona17
c) inne zobowiązania finansowe 0 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 2 444 341 593 140 - do 12 miesięcy 2 444 341 593 140 - powyżej 12 miesięcy 0 e) zaliczki otrzymane na dostawy 0 f) zobowiązania wekslowe 0 g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 839 659 496 026 h) z tytułu wynagrodzeń 7 581 123 958 i) inne 3 061 1 512 3. Fundusze specjalne 0 IV. Rozliczenia międzyokresowe 1 886 963 0 1. Ujemna wartość firmy 0 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 1 886 963 0 - długoterminowe 1 524 599 0 - krótkoterminowe 362 364 0 Pasywa razem 15 425 122 6 011 289 Strona18
X. Jednostkowy rachunek zysków i strat Rachunek zysków i strat Wyszczególnienie (w złotych) za okres 01.10.2013-31.12.2013 za okres 01.10.2012-31.12.2012 za okres 01.01.2013-31.12.2013 za okres 01.01.2012-31.12.2012 Przychody netto ze A. sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 5 670 663 2 183 052 12 855 284 6 861 703 - od jednostek powiązanych 0 0 0 0 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 5 670 663 2 183 052 12 855 284 6 861 703 Zmiana stanu produktów (zwiększenie II. wartość dodatnia, zmniejszenie wartość ujemna) 0 0 0 0 Koszt wytworzenia III. produktów na własne potrzeby jednostki 0 0 0 0 Przychody netto ze IV. sprzedaży towarów i materiałów 0 0 0 0 B. Koszty działalności operacyjnej 4 157 270 1 471 560 9 722 832 5 382 082 I. Amortyzacja 904 972 413 054 2 559 884 879 214 II. Zużycie materiałów i energii 21 952 14 000 106 066 78 121 III. Usługi obce 2 888 063 632 185 5 874 905 2 785 220 IV. Podatki i opłaty, w tym: 27 433 92 267 120 088 140 408 - podatek akcyzowy 0 0 0 0 V. Wynagrodzenia 277 719 286 143 928 758 1 349 664 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 13 846 13 998 50 725 85 452 Pozostałe koszty VII. rodzajowe 23 285 19 913 82 405 64 003 Wartość sprzedanych VIII. towarów i materiałów 0 0 0 0 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) 1 513 394 711 491 3 132 451 1 479 622 D. Pozostałe przychody operacyjne 194 245 109 476 585 992 338 950 Zysk ze zbycia I. niefinansowych aktywów trwałych 0 0 0 0 II. Dotacje 0 0 277 159 0 Inne przychody III. operacyjne 194 245 109 476 308 833 338 950 E. Pozostałe koszty operacyjne 0 2 245 29 2 694 Strata ze zbycia I. niefinansowych aktywów trwałych 0 0 0 0 II. Aktualizacja wartości 0 0 0 0 Strona19
aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 0 2 245 29 2 694 Zysk (strata) z F. działalności operacyjnej (C+D-E) 1 707 638 818 723 3 718 415 1 815 877 G. Przychody finansowe 2 717-2 574 33 189 5 078 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0 0 0 - od jednostek powiązanych 0 0 0 0 II. Odsetki, w tym: 0-2 574 33 189 5 078 - od jednostek powiązanych 0 0 0 0 Zysk ze zbycia III. inwestycji 0 0 0 0 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 0 0 V. Inne 2 717 0 0 0 H. Koszty finansowe 9 839 9 279 29 412 13 261 I. Odsetki, w tym: 0 4 692 21 755 8 654 - od jednostek powiązanych 0 0 0 0 II. Strata ze zbycia inwestycji 0 0 0 0 Aktualizacja wartości III. inwestycji 0 0 0 0 IV. Inne 9 839 4 586 7 656 4 607 Zysk (strata) z I. działalności gospodarczej (F+G-H) 1 700 516 806 870 3 722 192 1 807 694 Wynik zdarzeń J. nadzwyczajnych (J.I.- J.II.) 0 0 0 0 I. Zyski nadzwyczajne 0 0 0 0 II. Straty nadzwyczajne 0 0 0 0 K. Zysk (strata) brutto (I+-J) 1 700 516 806 870 3 722 192 1 807 694 L. Podatek dochodowy 295 002 123 770 711 649 235 193 M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0 0 0 N. Zysk (strata) netto (K- L-M) 1 405 514 683 100 3 010 543 1 572 501 Strona20
XI. Jednostkowy rachunek przepływów pieniężnych Wyszczególnienie za okres 01.10.2013-31.12.2013 za okres 01.10.2012-31.12.2012 za okres 01.01.2013-31.12.2013 za okres 01.01.2012-31.12.2012 Przepływy środków pieniężnych z 2 811 357-587 743 5 405 497 1 951 480 działalności operacyjnej Zysk (strata) netto 1 700 516 683 100 3 010 543 1 520 213 Korekty razem 1 110 842-1 270 843 2 394 953 431 267 Amortyzacja 904 972 413 054 2 559 884 879 214 Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 0 0 0 0 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 0 0 0 0 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 0 0 0 0 Zmiana stanu rezerw 89 279 131 117 7 551 26 117 Zmiana stanu zapasów 0 0 0 0 Zmiana stanu należności -3 020 882-437 600-3 032 183-194 773 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 2 106 178 47 886 1 471 082 622 237 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 1 476 092-1 622 372 1 864 698-869 360 Inne korekty -444 796 197 072-476 080-32 168 Przepływy pieniężne netto z działalności 2 811 357-587 743 5 405 497 1 951 480 operacyjnej (I+/-II) Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej -1 736 218 0-6 169 665-2 759 012 Wpływy 0 0 0 0 Zbycie wartości niematerialnych i 0 0 0 0 prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz 0 0 0 0 wartości niematerialne i prawne Z aktywów finansowych, w tym: 0 0 0 0 a) w jednostkach powiązanych 0 0 0 b) w pozostałych jednostkach 0 0 0 0 - zbycie aktywów finansowych 0 0 0 - dywidendy i udziały w zyskach 0 0 0 0 - spłata udzielonych pożyczek 0 0 0 0 długoterminowych - odsetki 0 0 0 0 - inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 0 Inne wpływy inwestycyjne 0 0 0 0 Wydatki 1 736 218 0 6 169 665 2 759 012 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 216 423 0 5 369 870 2 759 012 Inwestycje w nieruchomości oraz wartości 0 0 0 0 niematerialne i prawne Na aktywa finansowe, w tym: 519 796 0 799 796 0 Strona21
a) w jednostkach powiązanych 519 796 0 799 796 0 b) w pozostałych jednostkach 0 0 0 - nabycie aktywów finansowych 0 0 0 - udzielone pożyczki długoterminowe 0 0 0 Inne wydatki inwestycyjne 0 0 0 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -1 736 218 0-6 169 665-2 759 012 Przepływy środków pieniężnych z 0 658 154 2 876 246 660 268 działalności finansowej Wpływy 0 658 154 3 534 400 660 268 Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0 0 3 534 400 2 113 Kredyty i pożyczki 0 658 154 0 658 154 Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 0 0 Inne wpływy finansowe 0 0 0 Wydatki 0 0 658 154 0 Nabycie udziałów (akcji) własnych 0 0 0 Dywidendy i inne wpłaty na rzecz 0 0 0 0 właścicieli Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli, 0 0 0 0 wydatki z tytułu podziału zysku Spłaty kredytów i pożyczek 0 0 658 154 0 Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 0 0 0 Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0 0 0 Płatności zobowiązań z tytułu umów 0 0 0 0 leasingu finansowego Odsetki 0 0 0 0 Inne wydatki finansowe 0 0 0 0 Przepływy pieniężne netto z działalności 0 658 154 2 876 246 660 268 finansowej (I-II) Przepływy pieniężne netto razem 1 075 139 70 411 2 112 077-147 264 (A.III+/-B.III+/-C.III) Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -1 075 139 70 411-2 112 077-147 264 - zmiana stanu środków pieniężnych z 0 0 0 0 tytułu różnic kursowych Środki pieniężne na początek okresu 1 306 602 199 252 269 664 416 928 Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- 2 381 741 269 664 2 381 741 269 664 D), w tym: - o ograniczonej możliwości dysponowania 2 811 357 0 5 405 497 0 Strona22
XII. Jednostkowe zestawienie zmian w kapitale własnym ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (w PLN) I. Kapitał własny na początek okresu (BO) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości za okres za okres za okres za okres 01.10.2013-31.12.2013 01.10.2012-31.12.2012 01.01.2013-31.12.2013 01.01.2012-31.12.2012 8 793 082 3 354 509 3 983 975 2 493 817 korekty błędów I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 3 983 975 3 354 509 3 983 975 2 493 817 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 157 798 135 708 135 708 133 595 Zmiany kapitału zakładowego 22 090 2 113 zwiększenia (z tytułu) 22 090 2 113 emisji akcji (wydania udziałów) 2 113 zmniejszenia (z tytułu) umorzenia akcji (udziałów) 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy zwiększenia (z tytułu) zmniejszenia (z tytułu) Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu Akcje (udziały) własne na początek okresu Zmiany akcji (udziałów) własnych zwiększenia (z tytułu) zmniejszenia (z tytułu) Akcje (udziały) własne na koniec okresu 2. Kapitał zapasowy na początek okresu 157 798 135 708 157 798 135 708 2.1. Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) 6 880 460 2 548 928 2 548 928 2 581 096 4 331 531-32 168 emisji akcji powyżej wartości nominalnej z podziału zysku (ustawowo) 4 812 139 3 512 310 Strona23
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 1 299 828 - aktualizacja środków trwałych zmniejszenia (z tytułu) pokrycia straty 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu -480607-32 168 6 880 460 2 548 928 6880460 2 548 928 zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) - różnice kursowe z przeliczenia zakładów zagranicznych b) zmniejszenia (z tytułu) - zbycia środków trwałych - różnice kursowe z przeliczenia zakładów zagranicznych 3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych zwiększenia (z tytułu) zmniejszenia (z tytułu) Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 4.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 1 754 823 1299338 korekty błędów 4.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1 754 823 1299338 zwiększenia (z tytułu) podziału zysku z lat ubiegłych a) zmniejszenia (z tytułu) - przeniesienie na kapitał zapasowy 4.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 4.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 1299338 12999338 0 Strona24-220 874-1 469 021
korekty błędów 4.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych -1 469 021 zwiększenia (z tytułu) przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia zmniejszenia (z tytułu) 4.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 4.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 5. Wynik netto 1 689 897-220 874-220 874 1754823 0 a) zysk netto b) strata netto odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 3 010 543 1 520 213 3 010 543 1 520 213 3 010 543 1 520 213 3 010 543 150 213 10 048 802 3 983 975 10 048 802 3 983 975 10 048 802 3 983 975 10 048 802 3 983 975 XIII. Skonsolidowany bilans Grupy Kapitałowej Comperia.pl S.A. AKTYWA TRWAŁE 31.12.2013 31.12.2012 5 198 755 I. Wartości niematerialne i prawne 5 002 003 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 3 719 910 2. Wartość firmy 0 3. Inne wartości niematerialne i prawne 1 282 093 Zaliczki na wartości niematerialne i 4. prawne 0 II. Wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 1. Wartość firmy- jednostki zależne 0 2. Wartość firmy- jednostki współzależne 0 3. Wartość firmy- jednostki stowarzyszone 0 III. Rzeczowe aktywa trwałe 177 752 1. Środki trwałe 177 752 grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego a. gruntu) 0 Strona25
b. c. budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 75 736 urządzenia techniczne i maszyny 102 016 d. środki transportu 0 e. inne środki trwałe 0 2. Środki trwałe w budowie 0 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 0 IV. Należności długoterminowe 0 1. Od jednostek powiązanych 0 2. Od pozostałych jednostek 0 V. Inwestycje długoterminowe 0 1. Nieruchomości 0 2. Wartości niematerialne i prawne 0 3. Długoterminowe aktywa finansowe 0 w jednostkach zależnych i niebędących spółkami handlowymi jednostkach współzależnych niewycenianych metodą konsolidacji a. pełnej lub proporcjonalnej 0 b. - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe 0 - udzielone pożyczki 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0 w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności 0 - udziały lub akcje 0 - inne papiery wartościowe 0 - udzielone pożyczki 0 inne długoterminowe aktywa - finansowe 0 c. w pozostałych jednostkach 0 - udziały lub akcje 0 - inne papiery wartościowe 0 - udzielone pożyczki 0 inne długoterminowe aktywa - finansowe 0 4. Inne inwestycje długoterminowe 0 VI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 19 000 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku 19 000 Strona26
dochodowego 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0 AKTYWA OBROTOWE 10 176 745 I. Zapasy 0 1. Materiały 0 2. Półprodukty i produkty w toku 0 3. Produkty gotowe 0 4. Towary 0 5. Zaliczki na dostawy 0 II. Należności krótkoterminowe 4 278 189 1. Należności od jednostek powiązanych 0 z tytułu dostaw i usług, o okresie a. spłaty : 0 - do 12 miesięcy 0 - powyżej 12 miesięcy 0 b. Inne 0 2. Należności od pozostałych jednostek 4 278 189 z tytułu dostaw i usług, o okresie a. spłaty : 4 170 013 b. - do 12 miesięcy 4 170 013 - powyżej 12 miesięcy 0 z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 58 816 c. Inne 49 360 d. dochodzone na drodze sądowej 0 III. Inwestycje krótkoterminowe 2 417 643 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 2 417 643 w jednostkach zależnych i niebędących spółkami handlowymi a. jednostkach współzależnych 0 b. - udziały lub akcje 0 - inne papiery wartościowe 0 - udzielone pożyczki 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0 w jednostkach stowarzyszonych i będących spółkami handlowymi jednostkach współzależnych 0 - udziały lub akcje 0 - inne papiery wartościowe 0 - udzielone pożyczki 0 Strona27
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0 c. w pozostałych jednostkach 0 d. - udziały lub akcje 0 - inne papiery wartościowe 0 - udzielone pożyczki 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0 środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 2 417 643 środki pieniężne w kasie i na - rachunku 1 201 272 - inne środki pieniężne 1 216 371 - inne aktywa pieniężne 0 inne krótkoterminowe aktywa e. finansowe 2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 3 480 912 Aktywa razem 15 375 499 W 2012 r. Emitent nie tworzył grupy kapitałowej PASYWA 31.12.2013 31.12.2012 A. Kapitał własny 9 802 759 I. Kapitał podstawowy 157 798 Należne wkłady na kapitał podstawowy II. (wielkość ujemna) 0 III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0 IV. Kapitał zapasowy 6 880 460 V. Kapitał z aktualizacji wyceny 0 VI. Pozostałe kapitały rezerwowe 0 VII Różnice kursowe z przeliczenia 0 VIII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0 IX. Zysk (strata) netto 2 764 500 Odpisy z zysku netto w ciągu roku X obrotowego (wielkość ujemna) 0 B. KAPITAŁ MNIEJSZOŚCI 0 UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK C. PODPORZĄDKOWANYCH 0 Strona28
I Ujemna wartość firmy-jednostki zależne 0 II. Ujemna wartość firmy-jednostki współzależne 0 III. Ujemna wartość firmy-jednostki stowarzyszone 0 D. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 5 572 740 I. Rezerwy na zobowiązania 194 715 Rezerwa z tytułu odroczonego 1. podatku dochodowego 0 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 194 715 - długoterminowe 8 733 - krótkoterminowe 185 982 3. Pozostałe rezerwy 0 - długoterminowe 0 - krótkoterminowe 0 II. Zobowiązania długoterminowe 0 1. Wobec jednostek powiązanych 0 2. Wobec pozostałych jednostek 0 a. kredyty i pożyczki 0 z tytułu emisji dłużnych papierów b. wartościowych 0 c. inne zobowiązania finansowe 0 pozostałe zobowiązania b. długoterminowe 0 III. Zobowiązania krótkoterminowe 3 491 063 1. Wobec jednostek powiązanych 0 z tytułu dostaw i usług, o okresie a. wymagalności : 0 - do 12 miesięcy 0 - powyżej 12 miesięcy 0 b. inne 0 2. Wobec pozostałych jednostek 3 491 063 a. kredyty i pożyczki 0 b. z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 c. inne zobowiązania finansowe 0 z tytułu dostaw i usług, o okresie d. wymagalności : 2 540 303 - do 12 miesięcy 2 540 303 - powyżej 12 miesięcy 0 Strona29
e. dostawy niefakturowane 0 f. zobowiązania wekslowe 0 z tytułu podatków, ceł, g. ubezpieczeń i innych świadczeń 924 215 h. z tytułu wynagrodzeń 23 484 i. inne 3 061 3. Fundusze specjalne 0 IV. Rozliczenia międzyokresowe 1 886 963 1. Ujemna wartość firmy 0 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 1 886 963 - długoterminowe 1 524 599 - krótkoterminowe 362 364 Pasywa razem 15 375 499 W 2012 r. Emitent nie tworzył grupy kapitałowej XIV. Skonsolidowany rachunek zysków i strat Grupy Kapitałowej Comperia.pl S.A. A. Wyszczególnienie za okres 01.10.2013-31.12.2013 za okres 01.10.2012-31.12.2012 za okres 01.01.2013-31.12.2013 Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym : 6 146 423 13 181 043 od jednostek - powiązanych 0 0 Przychody netto ze I. sprzedaży produktów (usług) 6 146 423 13 181 043 II. Zmiana stanu produktów 0 0 (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) 0 0 Koszt wytworzenia produktów na własne III. potrzeby jednostki 0 0 Przychody netto ze sprzedaży towarów i IV. materiałów 0 0 B. Koszty działalności operacyjnej 4 793 747 10 294 682 I. Amortyzacja 906 578 2 561 490 II. Zużycie materiałów i energii 35 178 125 990 za okres 01.01.2012-31.12.2012 Strona30
III. Usługi obce 3 238 263 6 034 125 IV. Podatki i opłaty, w tym : 27 950 121 292 - podatek akcyzowy 0 0 V. Wynagrodzenia 539 399 1 307 012 Ubezpieczenia społeczne i VI. inne świadczenia 18 977 58 250 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 27 403 86 523 Wartość sprzedanych VIII. towarów i materiałów 0 0 ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY C. (A-B) 1 352 677 2 886 362 D. Pozostałe przychody operacyjne 194 687 586 434 Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów I. trwałych 0 0 II. Dotacje 0 277 159 III. Inne przychody operacyjne 194 687 309 275 E. Pozostałe koszty operacyjne 424 454 Strata ze zbycia niefinansowych aktywów I. trwałych 0 0 Aktualizacja wartości II. aktywów niefinansowych 0 0 III. Inne koszty operacyjne 424 454 ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI F. OPERACYJNEJ (C+D-E) 1 546 939 3 472 342 G. Przychody finansowe 2 747 33 219 Dywidendy i udziały w I. zyskach, w tym : 0 0 od jednostek - powiązanych 0 0 II. Odsetki, w tym : 30 33 219 od jednostek - powiązanych 0 0 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0 0 Aktualizacja wartości IV. inwestycji 0 0 V. Inne 2 717 0 H. Koszty finansowe 9 839 29 412 I. Odsetki, w tym : 0 21 755 dla jednostek - powiązanych 0 0 II. Strata ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości III. inwestycji 0 0 IV. Inne 9 839 7 656 ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK I. PODPORZĄDKOWANYCH 0 0 Strona31
ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI J. GOSPODARCZEJ (F+G-H+/-I) 1 539 846 3 476 149 WYNIK ZDARZEŃ K. NADZWYCZAJNYCH (K.I-K.II.) 0 0 I. Zyski nadzwyczajne 0 0 II. Straty nadzwyczajne 0 0 L. Odpis wartości firmy 0 0 Odpis wartości firmy - I. jednostki zależne 0 0 II. Odpis wartości firmy - jednostki współzależne 0 0 Odpis wartości firmy - III. jednostki stowarzyszone 0 0 M. Odpis ujemnej wartości firmy 0 0 Odpis ujemnej wartości I. firmy - jednostki zależne 0 0 II. Odpis ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne 0 0 Odpis ujemnej wartości firmy - jednostki III. stowarzyszone 0 0 ZYSK (STRATA) BRUTTO (J+/-K- N. L+M) 1 539 846 3 476 149 O. Podatek dochodowy 0 711 649 Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia P. straty) 295 002 0 ZYSK (STRATA) Z UDZIAŁÓW W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW Q. WŁASNOŚCI 0 0 R. ZYSKI (STRATY) MNIEJSZOŚCI 0 0 ZYSK (STRATA) NETTO (N- S. O-P+/-Q+/-R) 1 244 844 2 764 500 W 2012 r. Emitent nie tworzył grupy kapitałowej Strona32
XV. Rachunek przepływów pieniężnych Grupy Kapitałowej Comperia.pl S.A. A. B. za okres 01.10.2013-31.12.2013 za okres 01.10.2012-31.12.2012 za okres 01.01.2013-31.12.2013 Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk (strata) I. netto 1 244 844 2 764 500 II. Korekty razem 1 080 310 1 883 526 Zysk (strata) udziałowców 1. mniejszościowych 0 0 Zysk (strata) z udziałów (akcji) w 2. jednostkach stowarzyszonych i będących 0 0 spółkami handlowymi w jednostkach współzależnych Amortyzacja (w tym odpisy wartości 3. firmy lub ujemnej wartości firmy) 906 578 2 561 490 Zyski (straty) z tytułu różnic 4. kursowych 0 0 Odsetki i udziały w zyskach 5. (dywidendy) 0 0 Zysk (strata) z działalności 6. inwestycyjnej 0 0 7. Zmiana stanu rezerw 139 279 194 715 Zmiana stanu 8. zapasów 0 0 Zmiana stanu 9. należności -2 828 515-4 278 189 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i 10. kredytów 2 124 526 3 541 063 Zmiana stanu rozliczeń 11. międzyokresowych 6276777-1 612 949 Inne korekty z działalności 12. operacyjnej 110 665 1 477 397 Przepływy pieniężne netto z III. działalności operacyjnej (I+/-II) 2 325 124 4 648 027 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 0 0 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów 1. trwałych 0 0 Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz 2. wartości niematerialne i prawne Z aktywów 3. finansowych, w tym: 0 0 a) w jednostkach stowarzyszonych i za okres 01.01.2012-31.12.2012 Strona33
C. 4. będących spółkami handlowymi jedn.współzal. w pozostałych b) jednostkach 0 0 - zbycie aktywów finansowych 0 0 - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0,00 0 - odsetki 0,00 0 - inne wpływy z aktywów finansowych Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 1 216 423 5 376 293 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów 1. trwałych 1 216 423 5 376 293 Inwestycje w nieruchomości oraz 2. wartości niematerialne i prawne 0 0 Na aktywa 3. finansowe, w tym: w jednostkach stowarzyszonych i będących spółkami handlowymi a) jedn.współzal. w pozostałych b) jednostkach 0 0 - nabycie aktywów finansowych 0 0 - udzielone pożyczki długoterminowe 0 0 Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone udział. (akcjonar.) 4. mniejszościowym Inne wydatki 5. inwestycyjne 0 0 Przepływy pieniężne netto z działalności III. inwestycyjnej (I-II) -1 216 423-5 376 293 Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 0 3 804 064 Wpływy netto z wydania udziałów (emisji 1. akcji) i innych instrumentów kapitałowych 0 3 534 400 oraz dopłat do kapitału 0 0 2. Kredyty i pożyczki 0 0 Emisja dłużnych papierów 3. wartościowych 0 0 Inne wpływy 4. finansowe 0 269 664 II. Wydatki 0 658 154 Nabycie udziałów 1. (akcji) własnych 0 0 Dywidendy i inne wypłaty na 2. rzecz właścicieli 0 0 Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, 3. wydatki z tytułu podziału zysku 0 0 Spłaty kredytów i 4. pożyczek 0 658 154 Strona34
D. E. F. G. 5. 6. 7. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 0 Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0 Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 0 0 8. Odsetki 0 0 Inne wydatki 9. finansowe 0 0 Przepływy pieniężne netto z III. działalności finansowej (I-II) 0 3 145 910 Przepływy pieniężne netto, razem (A.III +/- B.III+/- C.III) 1 108 731 2 417 643 Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 0 2 417 643 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych Środki pieniężne na początek okresu 1 308 911 0 Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: 2 417 643 2 417 643 - o ograniczonej możliwości dysponowania 0 0 W 2012 r. Emitent nie tworzył grupy kapitałowej XVI. Zestawienie zmian w kapitale własnym Grupy Kapitałowej Comperia.pl S.A. za okres 01.10.2013-31.12.2013 za okres 01.10.2012-31.12.2012 za okres 01.01.2013-31.12.2013 za okres 01.01.2012-31.12.2012 Wyszczególnienie I. I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO) 8 314 915 0 korekty błędów - podstawowych 0 0 Kapitał własny na początek okresu (BO), po korektach błędów podstawowych 157 795 0 1. Kapitał podstawowy na początek okresu 157 795 0 1.1. Zmiany kapitału podstawowego 0 157 798 a) zwiększenie (z tytułu) 0 157 798 - wydania udziałów (emisji akcji) 0 157 798 Strona35
b) zmniejszenie (z tytułu) 0 0 2. 1.2. - - umorzenia udziałów (akcji) 0 0 korekta prezentacji kapitałó mniejszości Kapitał podstawowy na koniec okresu 157 795 157 798 Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 0 0 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy 0 0 a) zwiększenie (z tytułu) 0 3. b) zmniejszenie (z tytułu) 0 0 2.2 Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 0 0 Udziały (akcje) własne na początek okresu 0 0 a) zwiększenie 0 0 b) zmniejszenie 0 0 4. 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 0 0 Kapitał zapasowy na początek okresu 6 880 460 0 4.1. Zmiany kapitału zapasowego 0 6 880 460 a) zwiększenie (z tytułu) 0 6 880 460 - - - emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0 6 880 460 podziału zysku (ustawowo) 0 0 podziału zysku (ponad wymagana ustawowo minimalną wartość) 0 0 b) zmniejszenie (z tytułu) 0 0 - pokrycia straty 0 0 - korekty błędów podstawowych 0 0 Strona36
5. 4.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu 6 880 460 6 880 460 Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 0 0 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0 0 a) zwiększenie (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenie (z tytułu) 0 0 6. 5.2. - zbycia środków trwałych 0 0 Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0 0 Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 0 0 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych - - a) zwiększenie (z tytułu) 0 0 - podział zysku z lat ubiegłych 0 0 0 0 b) zmniejszenie (z tytułu) 0 0 - wypłata dywidendy 0 0 - zmiana stanu Grupy Kapitałowej 0 0 6.2. - pokrycia straty 0 0 Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 0 0 7. Różnice kursowe przeliczenia 0 0 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 1 276 659-8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 1 276 659 0 8.2. - korekta 0 0 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0 Strona37
a) zwiększenie (z tytułu) 0 0 - - podział zysku z lat ubiegłych 0 0 zmiana metody konsolidacji 0 0 - inne b) zmniejszenie (z tytułu) 0 0 -przekazania zysku na pozostałe kapitały rezerwowe 0-0 -przekazania zysku na pozostałe kapitały zapasowe 0 0 - podział zysku - pokrycie straty zyskiem z lat ubiegłych 0 0 8.3. 8.4. 8.5. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 1 276 659 Strata z lat ubiegłych na początek okresu - - korekty błędów - podstawowych 0 0 Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach - - a) zwiększenie (z tytułu) - - przeniesienia straty z lat ubiegłych do - pokrycia - - - zmiana metody konsolidacji 0 0 8.6. b) zmniejszenie (z tytułu) 0 0 - pokrycie kapitałem zapasowym 0 0 pokrycie kap - rezerwowym 0-0 pokrycie straty zyskiem z lat - ubiegłych 0 0 Strata z lat ubiegłych na koniec okresu - - Strona38
8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0 9. Wynik netto 1 244 844 2 764 500 a) zysk netto 1 244 844 2 764 500 b) strata netto 0 0 c) odpisy z zysku II. III. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 9 559 759 9 802 759 kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 9 559 759 9 802 759 W 2012 r. Emitent nie tworzył grupy kapitałowej Strona39
XVII. Władze Spółki, akcjonariat a. Zarząd Comperia.pl S.A. 1) Bartosz Piotr Michałek Prezes Zarządu Ukończył studia wyższe na kierunku Finanse i Bankowość w Szkole Głównej Handlowej w Warszawie oraz studia wyższe na kierunku Psychologia na Uniwersytecie Warszawskim. Posiada licencję maklera papierów wartościowych. Doświadczenie zawodowe: Comperia.pl (dawniej Serwisy Finansowe Online Sp. z o.o.) (od maja 2007 r. do chwili obecnej) prezes zarządu, udziałowiec, Noble Bank (listopad 2006 r. maj 2007 r.) private banker, Open Finance (kwiecień 2004 r. listopad 2006 r.) doradca finansowy, kierownik oddziału, Expander (listopad 2003 r. marzec 2004 r.) doradca finansowy 2) Karol Wilczko Wiceprezes Zarządu Ukończył studia wyższe na kierunku Finanse i Bankowość w Szkole Głównej Handlowej w Warszawie; posiada dyplom ukończenia kursu poświęconego zarządzaniu finansami w firmie na Uniwersytecie Northwestern - School of Continuing Studies, Chicago Doświadczenie zawodowe: Comperia.pl (dawniej Serwisy Finansowe Online Sp. z o.o.) (od maja 2007 r. do chwili obecnej) członek zarządu, udziałowiec, Noble Bank (listopad 2006 r. maj 2007 r.) private banker, kierownik oddziału, Open Finance (listopad 2004 r. czerwiec 2006 r.) doradca finansowy, kierownik oddziału, Raiffeisen Bank Polska S.A. (marzec 2004 r. listopad 2004 r.) corporate dealer b. Rada Nadzorcza Comperia.pl S.A. 1) Derek Alexander Christopher Przewodniczący Rady Nadzorczej Strona40