1 SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY ROVITA S.A. III KWARTAŁ ROKU 2018 Niedomice, r. ROVITA S.A. Rovita Spółka Akcyjna ul. Niedomicka 2, 33-132 Niedomice KRS 0000267355 Sąd Rejonowy dla miasta Kraków - Śródmieście XII Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 13 637 600,00zł tel./fax +48 14 645 75 55/ 14 645 7636 www.rovita.com.pl sekretariat@rovita.com.pl ZARZĄD Urszula Mróz Marek Maroszek Marta Pytel - Prezes Zarządu - Wiceprezes Zarządu - Członek Zarządu Rada Nadzorcza: Krzysztof Gradecki -Przewodniczący RN Karolina Gradecka - Członek RN Krzysztof Nawrot - Członek RN Marzena Gradecka - Członek RN Kazimierz Rakowski - Członek RN Raport Rovita S.A. za III kwartał roku 2018 został przygotowany zgodnie z aktualnym stanem prawnym w oparciu o Regulamin Alternatywnego Systemu Obrotu Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Załącznik nr 3 reg. ASO - Informacje bieżące i okresowe przekazywane w Alternatywnym Systemie Obrotu na rynku NewConnect. Strona 1
Kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z obowiązującymi emitenta zasadami rachunkowości. III KWARTAŁ 2018r. Grupa kapitałowa ROVITA S.A Niedomicka 2 33-131 Niedomice Bilans - Aktywa 30.09.2018 30.09.2017 A. AKTYWA TRWAŁE 3 309 495,83 3 674 868,48 I. Wartości niematerialne i prawne 57 045,82 124 349,14 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 0,00 0,00 2. Wartość firmy 0,00 0,00 3. Inne wartości niematerialne i prawne 57 045,82 124 349,14 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 II. Rzeczowe aktywa trwałe 731 897,21 3 529 534,76 1. Środki trwałe 731 897,21 3 485 534,76 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 349 600,00 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 375 171,61 2 606 580,51 c) urządzenia techniczne i maszyny 135 080,18 160 534,07 d) środki transportu 168 820,76 294 228,21 e) inne środki trwałe 52 824,66 74 591,97 2. Środki trwałe w budowie 44 000,00 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00 III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 1. Od jednostek powiązanych 0,00 0,00 2. Od pozostałych jednostek 0,00 0,00 IV. Inwestycje długoterminowe 2 509 505,68 0,00 1. Nieruchomości 2 509 505,68 0,00 2. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 4. Inne inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 11 047,12 20 984,58 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 11 047,12 20 984,58 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 B. AKTYWA OBROTOWE 40 438 562,46 47 936 187,14 ROVITA S.A. Skonsolidowany Raport Okresowy III kwartał 2018 rok Strona 2
I. Zapasy 14 670 209,53 15 454 324,03 1. Materiały 286 616,96 549 470,66 2. Półprodukty i produkty w toku 0,00 0,00 3. Produkty gotowe 0,00 0,00 4. Towary 14 383 592,57 14 904 853,37 5. Zaliczki na dostawy 0,00 0,00 II. Należności krótkoterminowe 24 672 541,31 31 999 716,00 1. Należności od jednostek powiązanych 760,33 112 590,97 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 760,33 112 590,97 - do 12 miesięcy 760,33 112 590,97 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) inne 2. Należności od pozostałych jednostek 24 671 780,98 31 887 125,03 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 23 344 460,94 22 434 579,65 - do 12 miesięcy 23 344 460,94 22 434 579,65 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezp. społ. i zdrow. oraz innych świadczeń 1 327 320,04 9 452 485,38 c) inne 60,00 d) dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 III. Inwestycje krótkoterminowe 259 511,75 461 397,33 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 259 511,75 461 397,33 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 259 511,75 461 397,33 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 259 511,75 461 397,33 - inne środki pieniężne 0,00 0,00 - inne aktywa pieniężne 0,00 0,00 2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 836 299,87 20 749,78 AKTYWA RAZEM : 43 748 058,29 51 611 055,62 Bilans - Pasywa 30.09.2018 30.09.2016 A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY (2 252 095,46) (3 717 721,18) I. Kapitał (fundusz) podstawowy 13 637 600,00 13 637 600,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy 0,00 0,00 III. Udziały (akcje) własne 0,00 0,00 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 9 846 249,99 7 609 806,39 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00 ROVITA S.A. Skonsolidowany Raport Okresowy III kwartał 2018 rok Strona 3
VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych (24 242 560,09) (25 925 111,82) VIII. Zysk (strata) netto (1 493 385,36) 959 984,25 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego 0,00 0,00 B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 46 000 153,75 55 807 317,80 I. Rezerwy na zobowiązania 198 147,12 665 152,27 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 11 047,12 34 792,45 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 187 100,00 280 359,82 - długoterminowa 54 000,00 54 000,00 - krótkoterminowa 133 100,00 226 359,82 3. Pozostałe rezerwy 0,00 350 000,00 - długoterminowe 0,00 0,00 - krótkoterminowe 0,00 350 000,00 II. Zobowiązania długoterminowe 6 000 000,00 510 963,04 1. Wobec jednostek powiązanych 6 000 000,00 0,00 2. Wobec pozostałych jednostek 0,00 510 963,04 a) kredyty i pożyczki 0,00 0,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c) inne zobowiązania finansowe 0,00 510 963,04 d) inne 0,00 0,00 III. Zobowiązania krótkoterminowe 39 802 006,63 54 631 202,49 1. Wobec jednostek powiązanych 6 198 354,53 18 929 222,35 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 298 354,53 5 529 222,35 - do 12 miesięcy 298 354,53 5 529 222,35 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) inne 5 900 000,00 13 400 000,00 2. Wobec pozostałych jednostek 33 603 652,10 35 701 980,14 a) kredyty i pożyczki 4 317 663,36 5 000 000,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c) inne zobowiązania finansowe 4 479 424,93 4 670 354,71 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 24 115 522,74 25 317 560,76 - do 12 miesięcy 24 115 522,74 25 317 560,76 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 e) zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 0,00 f) zobowiązania wekslowe 0,00 0,00 g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 380 397,91 381 572,00 h) z tytułu wynagrodzeń 299 155,46 323 728,09 i) inne 11 487,70 8 764,58 3. Fundusze specjalne 0,00 0,00 IV. Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 1. Ujemna wartość firmy 0,00 0,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 - długoterminowe 0,00 0,00 - krótkoterminowe 0,00 0,00 ROVITA S.A. Skonsolidowany Raport Okresowy III kwartał 2018 rok Strona 4
PASYWA RAZEM : 43 748 058,29 52 089 596,62 Rachunek zysków i strat (wariant porównawczy) od 01.07.2018 do 30.09.2018 od 01.01.2018 do 30.09.2018 od 01.07.2017 do 30.09.2017 od 01.01.2017 do 30.09.2017 A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY I ZRÓW- NANE Z NIMI, w tym: 44 172 549,26 130 226 989,73 79 934 125,50 212 000 471,94 - od jednostek powiązanych (599 679,31) 150 620,69 123 410,55 599 083,44 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 1 311 282,18 3 443 003,95 533 283,19 3 075 467,47 II. Zmiana stanu produktów 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 42 861 267,08 126 783 985,78 79 400 842,31 208 925 004,47 B. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ 44 183 387,85 130 908 999,48 78 723 846,37 209 912 290,03 I. Amortyzacja 90 796,22 278 395,20 118 401,96 406 014,66 II. Zużycie materiałów i energii 359 951,36 928 428,82 370 593,28 1 098 557,28 III. Usługi obce 3 591 537,23 10 465 683,80 3 274 287,30 9 842 769,56 IV. Podatki i opłaty, w tym: 25 900,27 49 129,10 10 701,50 46 034,66 - podatek akcyzowy 0,00 0,00 0,00 0,00 V. Wynagrodzenia 1 288 312,42 3 807 716,88 1 091 712,12 3 246 488,93 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 247 432,70 748 208,19 208 530,05 614 123,10 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 194 951,74 512 439,72 179 080,16 536 276,58 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 38 384 505,91 114 118 997,77 73 470 540,00 194 122 025,26 C. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY (A-B) (10 838,59) (682 009,75) 1 210 279,13 2 088 181,91 D. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE 12 960,93 84 482,46 36 750,55 514 801,96 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 27 202,30 0,00 124 708,08 II. Dotacje 0,00 0,00 III. Inne przychody operacyjne 12 960,93 57 280,16 36 750,55 390 093,88 E. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 103 173,87 137 267,78 38 487,50 308 446,78 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 99 821,09 110 317,78 26 491,28 44 701,57 III. Inne koszty operacyjne 3 352,78 26 950,00 11 996,22 263 745,21 F. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJ- NEJ (C+D-E) (101 051,53) (734 795,07) 1 208 542,18 2 294 537,09 G. PRZYCHODY FINANSOWE 1 132,47 6 388,44 4 933,13 5 365,12 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Odsetki, w tym: 167,18 481,89 0,00 0,00 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 V. Inne 965,29 5 906,55 4 933,13 5 365,12 H. KOSZTY FINANSOWE 252 382,12 764 978,73 284 914,81 851 899,40 I. Odsetki, w tym: 247 275,09 745 451,30 268 891,52 835 828,82 - dla jednostek powiązanych 134 975,34 400 524,65 134 975,34 415 689,03 II. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Inne 5 107,03 19 527,43 16 023,29 16 070,58 I. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODAR- CZEJ (F+G-H) (352 301,18) (1 493 385,36) 928 560,50 1 448 002,81 J. WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH (J.I.-J.II.) 0,00 0,00 0,00 0,00 ROVITA S.A. Skonsolidowany Raport Okresowy III kwartał 2018 rok Strona 5
I. Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 K. ZYSK (STRATA) BRUTTO (I±J) (352 301,18) (1 493 385,36) 928 560,50 1 448 002,81 L. PODATEK DOCHODOWY 0,00 0,00 0,00 0,00 M. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY) 0,00 0,00 0,00 0,00 N. ZYSK (STRATA) NETTO (K-L-M) (352 301,18) (1 493 385,36) 928 560,50 1 448 002,81 Rachunek przepływów pieniężnych (metoda pośrednia) od 01.07.2018 do 30.09.2018 01.01.2018 30.09.2018 01.07.2017 30.092017 01.01.2017 do 30.09.2017 A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. Zysk (strata) netto (352 301,09) (1 493 385,36) 928 560,50 1 448 002,81 II. Korekty razem 325 045,58 1 875 715,44 (2 142 842,50) (4 174 239,91) 1. Amortyzacja 90 796,22 278 395,20 118 401,96 406 014,66 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 247 269,02 745 173,16 471 502,47 805 814,18 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 0,00 (27 202,30) 0,00 (170 224,38) 5. Zmiana stanu rezerw 0,00 (50 000,00) 0,00 (25 000,00) 6. Zmiana stanu zapasów (300 328,64) (249 285,67) (102 334,50) (1 403 185,39) 7. Zmiana stanu należności (3 021 814,66) (4 824 935,61) (4 644 652,86) (11 046 792,72) 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 3 197 063,01 6 778 858,74 2 003 115,23 7 213 092,41 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 112 060,63 (775 288,08) 11 125,20 46 041,33 10. Inne korekty 0,00 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II) (27 255,51) 382 330,08 (1 214 282,00) (2 726 237,10) B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. Wpływy 0,00 63 170,05 0,00 352 967,54 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 0,00 63 170,05 0,00 352 967,54 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Z aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 0,00 0,00 - zbycie aktywów finansowych 0,00 0,00 0,00 0,00 - dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 0,00 0,00 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0,00 0,00 0,00 0,00 - odsetki 0,00 0,00 0,00 0,00 - inne wpływy z aktywów finansowych 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Inne wpływy inwestycyjne 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Wydatki 57 353,98 74 778,47 153 949,75 192 406,48 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 57 353,98 74 778,47 104 982,00 192 406,48 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Na aktywa finansowe, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 0,00 0,00 - nabycie aktywów finansowych 0,00 0,00 0,00 0,00 - udzielone pożyczki długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Inne wydatki inwestycyjne 0,00 0,00 0,00 0,00 ROVITA S.A. Skonsolidowany Raport Okresowy III kwartał 2018 rok Strona 6
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) (57 353,98) (11 608,42) (104 982,00) 160 561,06 C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I. Wpływy (131 254,24) 154 633,31 1 008 704,88 2 983 224,97 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0,00 0,00 0,00 2. Kredyty i pożyczki (107 975,36) 1 403 526,11 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0,00 4. Inne wpływy finansowe (23 278,88) 154 633,31 1 008 704,88 1 579 698,86 II. Wydatki 294 950,51 861 874,41 28 131,15 2 236 518,11 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Spłaty kredytów i pożyczek 55 912,99 55 912,99 (495 455,53) 1 012 690,02 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 0,00 0,00 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0,00 0,00 0,00 0,00 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego (8 231,50) 60 788,26 52 084,21 433 234,91 8. Odsetki 247 269,02 745 173,16 471 502,47 790 593,18 9. Inne wydatki finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) (426 204,75) (707 241,10) 980 573,73 746 706,86 D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III±B.III±C.III) (510 814,24) (336 519,44) (338 690,27) (1 818 969,18) E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIE- NIĘŻNYCH, W TYM (510 814,24) (336 519,44) (338 690,27) (1 818 969,18) - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0,00 F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 0,00 596 031,19 0,00 2 280 366,51 G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F±D), W TYM - o ograniczonej możliwości dysponowania (510 814,24) 259 511,75 (338 690,27) 461 397,33 Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym 30.09.2018 30.09.2017 I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) - korekty błędów podstawowych - skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 1.1. Zmiany kapitału podstawowego - wydania udziałów (emisji akcji) (758 710,10) (2 358 113,79) - (758 710,10) (2 358 113,79) 13 637 600,00 13 637 600,00 - umorzenia udziałów (akcji) ROVITA S.A. Skonsolidowany Raport Okresowy III kwartał 2018 rok Strona 7
1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 13 637 600,00 13 637 600,00 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał podstawowy emisji akcji 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu 3.1. Zmiany udziałów (akcji) własnych a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.2. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego - emisji akcji powyżej wartości nominalnej - podziału zysku (ustawowo) - podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) - 9 846 249,99 8 366 322,14 - pokrycia straty - wypłaty za umorzone udziały - koszty wprowadzenia na giełdę 4.2. Kapitał (fundusz) zapasowy na koniec okresu 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 9 846 249,99 8 366 322,14 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny - zbycia środków trwałych 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu ROVITA S.A. Skonsolidowany Raport Okresowy III kwartał 2018 rok Strona 8
6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu - korekty błędów podstawowych - skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 7.3. Zmiany zysku z lat ubiegłych - podziału zysku z lat ubiegłych (25 841 963,78) (26 681 627,57) - 1 599 403,69 2 319 591,64 1 599 403,69 2 319 591,64 1 599 403,69 2 319 591,64 - wypłaty dywidendy - pokrycie straty z lat ubiegłych - kapitał zapasowy 7.4. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu - korekty błędów podstawowych - skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości 7.6. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 7.7. Zmiany straty z lat ubiegłych - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 100 000,00 (24 242 560,09) 24 362 035,93 24 242 560,09 24 362 035,93 - pokrycie z zysku 2009 - pokrycie z zysku lat ubiegłych 7.8. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) III. Kapitał (fundusz) własny po uwzględnieniu proponowanego 24 242 560,09 24 362 035,93 (24 242 560,09) (24 362 035,93) (1 493 385,36) 1 448 002,81 1 448 002,81 1 493 385,36 (2 252 095,46) (910 110,98) (2 252 095,46) (910 110,98) ROVITA S.A. Skonsolidowany Raport Okresowy III kwartał 2018 rok Strona 9
podziału zysku (pokrycia straty) I. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości. W okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym nie nastąpiły zmiany zasad rachunkowości. Zasady te były stosowane we wszystkich prezentowanych okresach w sposób ciągły. Skonsolidowane sprawozdanie sporządzone zostało w PLN. Konsolidacji dokonano metodą pełną. Sprawozdania jednostkowe spółek zostały sporządzone według tych samych zasad. Zasady przyjęte przy sporządzaniu kwartalnego skonsolidowanego sprawozdania są zgodne z ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami. II. Zwięzła charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki W ciągu 9 miesięcy 2018 roku Grupa Rovita zrealizowała sprzedaż na poziomie 130,2 mln zł, tj. o 82 mln zł mniej niż w porównywalnym okresie ubiegłego roku. Niższy poziom obrotów związany jest z ograniczeniem działalności eksportowej Rovity i skoncentrowaniu się wyłącznie na rynku krajowym. Niższy poziom zrealizowanych obrotów spowodował, że Grupa zamyka okres rozliczeniowy ze stratą. Na poziomie brutto wyniosła ona 1,5 mln zł przy zysku w porównywalnym okresie zeszłego roku na poziomie 1,4 mln zł. Pozytywnym aspektem działalności operacyjnej Grupy był wzrost obrotów do kontrahentów krajowych. Struktura majątku i jego źródeł finansowania nie uległa istotnym zmianom. Dominującymi składnikami majątkowymi Grupy pozostają aktywa obrotowe, stanowiące ponad 90% majątku. Zapasy stanowią blisko 40% majątku obrotowego, a należności krótkoterminowe blisko 60% całości aktywów obrotowych. Majątek Grupy niemal w całości finansowany jest zobowiązaniami krótkoterminowymi, wśród których niemal połowę stanowią zobowiązania wobec dostawców. Pozostałymi źródłami finansowania są pożyczki od podmiotów powiązanych oraz kredyty bankowe. Pomimo trudnego otoczenia makroekonomicznego Rovicie udaje się realizować strategię średnioterminową umocnienia pozycji rynkowej przy jednoczesnym minimalizowaniu zagrożeń operacyjnych i finansowych. III. Jeżeli emitent przekazywał do publicznej wiadomości prognozy wyników finansowych - stanowisko odnośnie do możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w danym raporcie kwartalnym. Emitent nie publikował prognoz finansowych Grupy na rok 2018. IV. W przypadku gdy dokument informacyjny emitenta zawierał informacje, o których mowa w 10 pkt 13a) Załącznika Nr 1 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu - opis stanu realizacji działań i inwestycji emitenta oraz harmonogramu ich realizacji Dokument informacyjny Emitenta nie zawierał informacji, o których mowa w 10 pkt 13a) Załącznika Nr 1 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu. ROVITA S.A. Skonsolidowany Raport Okresowy III kwartał 2018 rok Strona 10
V. Jeżeli w okresie objętym raportem emitent podejmował w obszarze rozwoju prowadzonej działalności inicjatywy nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie - informacje na temat tej aktywności. W trzecim kwartale 2018 roku Grupa nie podejmowała działań innowacyjnych. VI. Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji. Stan na dzień 30września 2018 roku ROVITA S.A. Emitent Nesbru sp. z o.o.* 100% udziałów Emitenta Lp. Nazwa (siedziba) Przedmiot działalności Wartość Udziałów (PLN) Udział w kapitale (%) Udział w głosach (%) 1 Nesbru spółka z o.o., 30-740 Kraków, ul. Półłanki 62 A Dystrybucja i handel hurtowy artykułów spożywczych. 1 860 000,00 100,00 100,00 RAZEM 1 860 000,00 PLN *Nesbru spółka z o.o. jest konsolidowana metoda pełną. *Na dzień publikacji raportu powyższe dane nie uległy zmianie VII. W przypadku gdy emitent tworzy grupę kapitałową i nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych wskazanie przyczyn niesporządzania takich sprawozdań Emitent tworzy grupę kapitałową i sporządza skonsolidowane sprawozdania finansowe. VIII. Informacje o strukturze akcjonariatu emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających, na dzień przekazania raportu, co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu. Struktura Akcjonariatu na dzień 12 listopada 2018 roku LP. Akcjonariusz ( nazwisko właściciela lub nazwa firmy) 1) PGD POLSKA sp. z o.o. Liczba akcji rodzaj akcji % w kapitale liczba głosów % w głosach 10 000 000 imienne 20 000 000 1 794 529 zwykłe na okaziciela 86,49% 1 794 529 2) POZOSTALI 1 843 071 zwykłe na okaziciela 13,51% 1 843 071 7,80% 92,20% RAZEM 13 637 600 100% 23 637 600 100% ROVITA S.A. Skonsolidowany Raport Okresowy III kwartał 2018 rok Strona 11
IX. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych w Grupie, w przeliczeniu na pełne etaty. Na dzień 30września 2018 roku w Grupie było zatrudnionych 115 osób. Niedomice dn.12 listopada 2018 roku. Sporządził: Izabela Chudzik Zatwierdził: Urszula Mróz Prezes Zarządu ROVITA S.A. Skonsolidowany Raport Okresowy III kwartał 2018 rok Strona 12