1 Jednostkowy Raport Kwartalny JEDNOSTKOWY RAPORT OKRESOWY ROVITA S.A. II Kwartał 2018 r. Niedomice, r. ROVITA S.A. Rovita Spółka Akcyjna ( Rovita ) ul. Niedomicka 2, 33-132 Niedomice KRS 0000267355 Sąd Rejonowy dla miasta Kraków - Śródmieście XII Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 13 637 600,00 zł tel./fax +48 14 645 75 55/ 14 645 7636 www.rovita.com.pl sekretariat@rovita.com.pl ZARZĄD Urszula Mróz Marek Maroszek Marta Pytel - Prezes Zarządu - Wiceprezes Zarządu - Członek Zarządu Rada Nadzorcza: Krzysztof Gradecki- Przewodniczący RN Karolina Gradecka - Członek RN Krzysztof Nawrot - Członek RN Marzena Gradecka- Członek RN Kazimierz Rakowski - Członek RN Raport Rovita S.A. za II kwartał roku 2018 został przygotowany zgodnie z aktualnym stanem prawnym w oparciu o Regulamin Alternatywnego Systemu Obrotu Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Załącznik nr 3 reg. ASO - Informacje bieżące i okresowe przekazywane w Alternatywnym Systemie Obrotu na rynku NewConnect. Strona 1
I. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z obowiązującymi emitenta zasadami rachunkowości II KWARTAŁ 2018 r. ROVITA S.A Niedomicka 2 33-131 Niedomice Bilans - Aktywa 30.06.2018 30.06.2017 A. AKTYWA TRWAŁE 4 500 555,58 4 743 705,99 I. Wartości niematerialne i prawne 71 489,16 136 592,52 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 0,00 0,00 2. Wartość firmy 0,00 0,00 3. Inne wartości niematerialne i prawne 71 489,16 136 592,52 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 II. Rzeczowe aktywa trwałe 712 852,38 3 526 128,89 1. Środki trwałe 712 852,38 3 526 128,89 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 349 600,00 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 368 460,58 2 576 871,23 c) urządzenia techniczne i maszyny 141 443,63 168 873,89 d) środki transportu 145 822,29 349 339,52 e) inne środki trwałe 57 125,88 81 444,25 2. Środki trwałe w budowie 0,00 0,00 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00 III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 1. Od jednostek powiązanych 0,00 0,00 2. Od pozostałych jednostek 0,00 0,00 IV. Inwestycje długoterminowe 3 705 166,92 1 060 000,00 1. Nieruchomości 2 545 166,92 0,00 2. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Długoterminowe aktywa finansowe 1 160 000,00 1 060 000,00 a) w jednostkach powiązanych 1 160 000,00 1 060 000,00 - udziały lub akcje 1 160 000,00 1 060 000,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 4. Inne inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 11 047,12 20 984,58 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 11 047,12 20 984,58 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 B. AKTYWA OBROTOWE 37 286 677,99 43 312 967,52 I. Zapasy 14 369 855,13 15 098 492,79 ROVITA S.A. Jednostkowy Raport Okresowy II kwartał 2018 roku Strona 2
1. Materiały 286 616,96 504 605,22 2. Półprodukty i produkty w toku 0,00 0,00 3. Produkty gotowe 0,00 0,00 4. Towary 14 083 238,17 14 593 887,57 5. Zaliczki na dostawy 0,00 0,00 II. Należności krótkoterminowe 21 480 376,23 27 402 737,92 1. Należności od jednostek powiązanych 95 537,61 172 876,27 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 95 537,61 172 876,27 - do 12 miesięcy 95 537,61 172 876,27 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) inne 2. Należności od pozostałych jednostek 21 384 838,62 27 229 861,65 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 19 965 935,81 18 766 026,34 - do 12 miesięcy 19 965 935,81 18 766 026,34 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezp. społ. i zdrow. oraz innych świadczeń 1 410 619,81 8 463 173,44 c) inne 8 283,00 661,87 d) dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 III. Inwestycje krótkoterminowe 488 086,13 779 861,83 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 488 086,13 779 861,83 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 488 086,13 779 861,83 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 488 086,13 779 861,83 - inne środki pieniężne 0,00 0,00 - inne aktywa pieniężne 0,00 0,00 2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 948 360,50 31 874,98 AKTYWA RAZEM : 41 787 233,57 48 056 673,51 Bilans - Pasywa 30.06.2018 30.06.2017 A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY (1 021 609,40) (817 590,44) I. Kapitał (fundusz) podstawowy 13 637 600,00 13 637 600,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy 0,00 0,00 III. Udziały (akcje) własne 0,00 0,00 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 9 636 265,97 8 156 338,12 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 ROVITA S.A. Jednostkowy Raport Okresowy II kwartał 2018 roku Strona 3
VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych (23 152 251,32) (23 226 506,56) VIII. Zysk (strata) netto (1 143 224,05) 614 978,00 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego 0,00 0,00 B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 42 808 842,97 48 874 263,95 I. Rezerwy na zobowiązania 198 147,12 208 084,58 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 11 047,12 20 984,58 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 187 100,00 187 100,00 - długoterminowa 54 000,00 54 000,00 - krótkoterminowa 133 100,00 133 100,00 3. Pozostałe rezerwy 0,00 0,00 - długoterminowe 0,00 0,00 - krótkoterminowe II. Zobowiązania długoterminowe 6 000 000,00 0,00 1. Wobec jednostek powiązanych 6 000 000,00 0,00 2. Wobec pozostałych jednostek 0,00 0,00 a) kredyty i pożyczki 0,00 0,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c) inne zobowiązania finansowe 0,00 0,00 d) inne 0,00 0,00 III. Zobowiązania krótkoterminowe 36 610 695,85 48 666 179,37 1. Wobec jednostek powiązanych 6 119 138,82 15 368 590,77 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 219 138,82 3 468 590,77 - do 12 miesięcy 219 138,82 3 468 590,77 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) inne 5 900 000,00 11 900 000,00 2. Wobec pozostałych jednostek 30 491 557,03 33 297 588,60 a) kredyty i pożyczki 4 481 551,71 8 703 526,11 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c) inne zobowiązania finansowe 4 587 750,30 4 198 801,03 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 20 703 113,52 19 803 355,10 - do 12 miesięcy 20 703 113,52 19 803 355,10 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 e) zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 0,00 f) zobowiązania wekslowe 0,00 0,00 g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 387 697,10 293 680,23 h) z tytułu wynagrodzeń 301 002,98 249 262,70 i) inne 30 441,42 48 963,43 3. Fundusze specjalne 0,00 0,00 IV. Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 1. Ujemna wartość firmy 0,00 0,00 ROVITA S.A. Jednostkowy Raport Okresowy II kwartał 2018 roku Strona 4
2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 - długoterminowe 0,00 0,00 - krótkoterminowe 0,00 0,00 PASYWA RAZEM : 41 787 233,57 48 056 673,51 Rachunek zysków i strat (wariant porównawczy) od 01.04.2018 do 30.06.2018 od 01.01.2018 do 30.06.2018 od 01.04.2017 do 30.06.2017 od 01.01.2017 do 30.06.2017 A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY I ZRÓW- NANE Z NIMI, w tym: 40 462 917,54 85 233 141,46 70 932 504,37 130 638 065,77 - od jednostek powiązanych 71 524,55 205 333,57 114 027,06 163 837,92 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 1 279 905,80 2 137 579,06 1 588 877,49 2 542 738,99 II. Zmiana stanu produktów 0,00 0,00 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00 0,00 IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 39 183 011,74 83 095 562,40 69 343 626,88 128 095 326,78 B. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ 41 044 490,85 85 905 849,58 70 434 520,05 129 664 579,96 I. Amortyzacja 109 152,64 186 499,00 118 484,63 286 512,72 II. Zużycie materiałów i energii 285 430,15 568 477,46 349 545,33 727 790,16 III. Usługi obce 3 443 233,41 6 886 911,78 3 295 019,42 6 515 316,03 IV. Podatki i opłaty, w tym: 19 161,04 23 228,83 16 484,16 35 333,16 - podatek akcyzowy 0,00 0,00 V. Wynagrodzenia 1 271 879,40 2 486 666,21 1 003 895,21 2 011 600,98 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 251 262,43 500 775,49 203 359,08 405 593,05 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 120 729,04 317 487,98 189 938,06 357 196,42 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 35 543 642,74 74 935 802,83 65 257 794,16 119 325 237,44 C. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY (A-B) (581 573,31) (672 708,12) 497 984,32 973 485,81 D. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE 4 220,50 71 521,53 87 514,76 478 051,41 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 27 202,30 27 202,30 0,00 124 708,08 II. Dotacje 0,00 0,00 III. Inne przychody operacyjne (22 981,80) 44 319,23 87 514,76 353 343,33 E. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 3 815,52 34 091,92 24 691,81 269 958,79 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 4 971,25 10 496,69 9 225,46 18 210,29 III. Inne koszty operacyjne (1 155,73) 23 595,23 15 466,35 251 748,50 F. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJ- NEJ (C+D-E) (581 168,33) (635 278,51) 560 807,27 1 181 578,43 G. PRZYCHODY FINANSOWE 3 235,06 4 651,16 128,91 384,16 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 II. Odsetki, w tym: 144,27 314,71 128,91 384,16 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 V. Inne 3 090,79 4 336,45 0,00 H. KOSZTY FINANSOWE 268 893,79 512 596,70 290 330,30 566 984,59 I. Odsetki, w tym: 256 091,67 498 176,21 290 330,30 566 937,30 - dla jednostek powiązanych 126 008,22 265 549,31 133 508,22 280 713,69 II. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 III. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 ROVITA S.A. Jednostkowy Raport Okresowy II kwartał 2018 roku Strona 5
IV. Inne 12 802,12 14 420,49 0,00 47,29 I. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODAR- CZEJ (F+G-H) (846 827,06) (1 143 224,05) 270 605,88 614 978,00 J. WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH (J.I.-J.II.) 0,00 0,00 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 K. ZYSK (STRATA) BRUTTO (I±J) (846 827,06) (1 143 224,05) 270 605,88 614 978,00 L. PODATEK DOCHODOWY 0,00 0,00 M. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY) 0,00 0,00 0,00 0,00 N. ZYSK (STRATA) NETTO (K-L-M) (846 827,06) (1 143 224,05) 270 605,88 614 978,00 Rachunek przepływów pieniężnych (metoda pośrednia) 01.04.2018 30.06.2018 01.01.2018 do 30.06.2018 01.04.2017 30.06.2017 01.01.2017 do 30.06.2017 A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. Zysk (strata) netto (846 827,06) (1 143 224,05) 270 605,88 614 978,00 II. Korekty razem 1 668 075,12 1 275 757,13 534 991,27 (2 127 185,04) 1. Amortyzacja 91 322,02 186 499,00 118 484,63 286 512,72 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 255 877,67 497 904,14 166 074,57 334 311,71 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej (27 202,30) (27 202,30) (22 341,37) (170 224,38) 5. Zmiana stanu rezerw (25 000,00) (50 000,00) (25 000,00) (25 000,00) 6. Zmiana stanu zapasów 1 021 619,03 50 977,33 616 830,02 (1 313 417,37) 7. Zmiana stanu należności 1 990 573,46 (2 318 463,61) 1 013 074,13 (6 716 188,55) 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów (1 378 093,68) 3 823 391,28 (1 363 449,44) 5 441 904,70 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych (261 021,08) (887 348,71) 31 318,73 34 916,13 10. Inne korekty 0,00 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II) 821 248,06 132 533,08 805 597,15 (1 512 207,04) B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. Wpływy 63 170,05 63 170,05 0,00 352 967,54 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 63 170,05 63 170,05 0,00 352 967,54 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Z aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 0,00 0,00 - zbycie aktywów finansowych 0,00 0,00 - dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0,00 0,00 - odsetki 0,00 0,00 - inne wpływy z aktywów finansowych 0,00 0,00 4. Inne wpływy inwestycyjne 0,00 0,00 II. Wydatki 17 424,49 17 424,49 84 045,63 87 424,48 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 17 424,49 17 424,49 84 045,63 87 424,48 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Na aktywa finansowe, w tym: 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - nabycie aktywów finansowych 0,00 0,00 ROVITA S.A. Jednostkowy Raport Okresowy II kwartał 2018 roku Strona 6
- udzielone pożyczki długoterminowe 0,00 0,00 4. Inne wydatki inwestycyjne 0,00 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 45 745,56 45 745,56 (84 045,63) 265 543,06 C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I. Wpływy (539 189,51) 285 887,55 958 795,61 1 974 520,09 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 0,00 0,00 107 975,36 1 403 526,11 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych (22 671,73) 1 403 526,11 4. Inne wpływy finansowe (516 517,78) 177 912,19 (444 730,50) 570 993,98 II. Wydatki 288 507,84 566 923,90 1 125 822,92 2 215 462,41 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 0,00 0,00 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0,00 0,00 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0,00 0,00 4. Spłaty kredytów i pożyczek 0,00 908 145,55 1 508 145,55 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0,00 0,00 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 32 630,17 69 019,76 54 948,69 381 150,70 8. Odsetki 255 877,67 497 904,14 162 728,68 326 166,16 9. Inne wydatki finansowe 0,00 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) (827 697,35) (281 036,35) (167 027,31) (240 942,32) D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III±B.III±C.III) 39 296,27 (102 757,71) 554 524,21 (1 487 606,30) E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIE- NIĘŻNYCH, W TYM 39 296,27 (102 757,71) 554 524,21 (1 487 606,30) - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0,00 F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 0,00 590 843,84 0,00 2 267 468,13 G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F±D), W TYM - o ograniczonej możliwości dysponowania 39 296,27 488 086,13 554 524,21 779 861,83 Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym 30.06.2018 30.06.2017 I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) - korekty błędów podstawowych - skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 1.1. Zmiany kapitału podstawowego - wydania udziałów (emisji akcji) (121 614,65) (1 432 568,44) - (121 614,65) (1 432 568,44) 13 637 600,00 13 637 600,00 - umorzenia udziałów (akcji) ROVITA S.A. Jednostkowy Raport Okresowy II kwartał 2018 roku Strona 7
1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 13 637 600,00 13 637 600,00 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał podstawowy emisji akcji 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu 3.1. Zmiany udziałów (akcji) własnych a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.2. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego - emisji akcji powyżej wartości nominalnej - podziału zysku (ustawowo) - podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) - 9 636 265,97 8 156 338,12 - pokrycia straty - wypłaty za umorzone udziały - koszty wprowadzenia na giełdę 4.2. Kapitał (fundusz) zapasowy na koniec okresu 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 9 636 265,97 8 156 338,12 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny - zbycia środków trwałych 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu ROVITA S.A. Jednostkowy Raport Okresowy II kwartał 2018 roku Strona 8
6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu - korekty błędów podstawowych - skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach (23 949 918,66) (24 706 434,41) 1 479 927,85 7.3. Zmiany zysku z lat ubiegłych - podziału zysku z lat ubiegłych 1 554 183,09 1 554 183,09-1 554 183,09 1 479 927,85 - wypłaty dywidendy - pokrycie straty z lat ubiegłych - kapitał zapasowy 7.4. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu - korekty błędów podstawowych - skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości 7.6. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 7.7. Zmiany straty z lat ubiegłych - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 1 554 183,09 23 152 251,32 23 226 506,56 23 152 251,32 23 226 506,56 - pokrycie z zysku 2009 - pokrycie z zysku lat ubiegłych 7.8. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) III. Kapitał (fundusz) własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 23 152 251,32 23 226 506,56 (23 152 251,32) 23 226 506,56 (1 143 224,05) 614 978,00 614 978,00 1 143 224,05 (1 021 609,40) (817 590,44) (1 021 609,40) (817 590,44) ROVITA S.A. Jednostkowy Raport Okresowy II kwartał 2018 roku Strona 9
Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości. Kwartalne sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu, że Spółka będzie kontynuować działalność gospodarczą w dającej się przewidzieć przyszłości. W okresie objętym sprawozdaniem nie nastąpiły zmiany zasad rachunkowości. Zasady te były stosowane we wszystkich prezentowanych okresach w sposób ciągły. Sprawozdanie sporządzone zostało w PLN. Zasady przyjęte przy sporządzaniu kwartalnego sprawozdania są zgodne z ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami. II. Zwięzła charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki W pierwszym półroczu 2018 roku Rovita zrealizowała sprzedaż na poziomie 85,2 mln zł, tj. o 45,4 mln zł mniej niż w porównywalnym okresie ubiegłego roku. Niższy poziom obrotów związany jest z ograniczeniem działalności eksportowej Rovity i skoncentrowaniu się na rynku krajowym. Niższy poziom zrealizowanych obrotów spowodował, że Spółka zamyka pierwsze półrocze 2018 roku ze stratą. Na poziomie brutto wyniosła ona - 1,1 mln zł przy zysku w porównywalnym okresie zeszłego roku na poziomie 0,6 mln zł. Pozytywnym aspektem wynikowym w mijającym półroczu był wzrost obrotów z kontrahentami krajowymi. Struktura majątku i jego źródeł finansowania nie uległa istotnym zmianom. Dominującymi składnikami majątkowymi Rovity pozostają aktywa obrotowe, stanowiące ponad 90% majątku. Zapasy stanowią blisko 40% majątku obrotowego, a należności krótkoterminowe blisko 60% całości aktywów obrotowych. Majątek Rovity niemal w całości finansowany jest zobowiązaniami krótkoterminowymi, wśród których niemal połowę stanowią zobowiązania wobec dostawców. Pozostałymi źródłami finansowania są pożyczki od podmiotów powiązanych oraz kredyty bankowe. Pomimo trudnego otoczenia makroekonomicznego Rovicie udaje się realizować strategię średnioterminową umocnienia pozycji rynkowej przy jednoczesnym minimalizowaniu zagrożeń operacyjnych i finansowych. III. Jeżeli emitent przekazywał do publicznej wiadomości prognozy wyników finansowych - stanowisko odnośnie do możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w danym raporcie kwartalnym Emitent nie publikował prognoz finansowych na rok 2018. IV. W przypadku gdy dokument informacyjny emitenta zawierał informacje, o których mowa w 10 pkt 13a) Załącznika Nr 1 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu - opis stanu realizacji działań i inwestycji emitenta oraz harmonogramu ich realizacji. Dokument informacyjny Emitenta nie zawierał informacji, o których mowa w 10 pkt 13a) Załącznika Nr 1 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu. V. Jeżeli w okresie objętym raportem emitent podejmował w obszarze rozwoju prowadzonej działalności inicjatywy nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie -informacje na temat tej aktywności W drugim kwartale 2018 roku Spółka nie podejmowała działań innowacyjnych. ROVITA S.A. Jednostkowy Raport Okresowy II kwartał 2018 roku Strona 10
VI. Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji Stan na dzień 30 czerwca 2018 roku ROVITA S.A. Emitent Nesbru sp. z o.o.* 100% udziałów Emitenta Lp. Nazwa (siedziba) Przedmiot działalności Wartość Udziałów (PLN) Udział w kapitale (%) Udział w głosach (%) 1 Nesbru spółka z o.o., 30-740 Kraków ul. Półłanki 62 A Dystrybucja i handel hurtowy artykułów spożywczych. 1 860 000,00 100,00 100,00 RAZEM 1 860 000,00 PLN *Nesbru spółka z o.o. jest konsolidowana metoda pełną. *Na dzień publikacji raportu powyższe dane nie uległy zmianie. VII. W przypadku gdy emitent tworzy grupę kapitałową i nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych wskazanie przyczyn niesporządzania takich sprawozdań Emitent tworzy grupę kapitałową i sporządza skonsolidowane sprawozdania finansowe. VIII. Informację o strukturze akcjonariatu emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających, na dzień przekazania raportu, co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu. Struktura Akcjonariatu na dzień roku LP. Akcjonariusz ( nazwisko właściciela lub nazwa firmy) Liczba akcji rodzaj akcji % w kapitale liczba głosów 1) PGD POLSKA sp. z o.o. 10 000 000 imienne 20 000000 86,49% 1 794 529 zwykłe na okaziciela 1 794529 % w głosach 2) POZOSTALI 1 843071 zwykłe na okaziciela 13,51% 1 843071 7,80% 92,20% RAZEM 13 637 600 100% 23 637 600 100% IX. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty. Na dzień 30 czerwca 2018 roku Spółka zatrudniała 114 osób. ROVITA S.A. Jednostkowy Raport Okresowy II kwartał 2018 roku Strona 11
Niedomice dn. roku. Sporządziła: Izabela Chudzik Zatwierdził: Urszula Mróz Prezes Zarządu ROVITA S.A. Jednostkowy Raport Okresowy II kwartał 2018 roku Strona 12