Pracownicze Plany Kapitałowe

Pracownicze Plany Kapitałowe

Agenda System emerytalny w Polsce Pracownicze Plany Kapitałowe (PPK) Pracownicze Programy Emerytalne (PPE) 2

System Emerytalny w Polsce III filary emerytalne Źródło: http://ing.pinger.pl/ 3

System Emerytalny w Polsce Obecnie powszechny system emerytalny składa się z dwóch obowiązkowych filarów i trzeciego dobrowolnego PPE, IKE, IKZE OFE posiada 16,2 mln uczestników Zgromadzone aktywa są na poziomie 166 mld 2,4 % pracujących Polaków jest uczestnikami PPE IKE posiada 961 000 (252 000 aktywni) osób IKZE posiada 768 000 (133 000 aktywni ) osób 4

System Emerytalny - dane ZUS średnia wysokość emerytury w zł kobiety 1614,39 mężczyźni 2699,52 ogółem 2080,36 Źródło: ZUS 2018 5

System Emerytalny - dane ZUS Źródło: ZUS 2018 6

System emerytalny raport OECD Stopa zastąpienia dzisiejszych 20 latków wg. raportu OECD Obecnie około 50% Stopa zastąpienia dzisiejszych 20 latków ok 38% Kraje OECD stopa zastąpienia dzisiejszych 20 latków 63% Źródło: OECD 2018 7

PPK-Pracownicze Plany Kapitałowe Niniejsza prezentacja została przygotowana zgodnie z najlepszą profesjonalną wiedzą jej autorów, w części poświęconej PPK - na podstawie informacji dostępnych publicznie, w tym w szczególności projektu ustawy o Pracowniczych Planach Kapitałowych z dnia 04 września 2018 dostępnego na stronach kancelarii Sejmu, odpowiedzi na interpelacje poselskie, wypowiedzi medialnych oraz na podstawie osobistego wieloletniego doświadczenia w zakresie from dodatkowego grupowego oszczędzania w Polsce. Należy jednakże zastrzec, że w związku z faktem, iż projekt jest na etapie prac parlamentarnych może ulec nawet znaczącym modyfikacjom w toku konsultacji oraz prac legislacyjnych, wszelkie informacje zawarte w niniejszej prezentacji nie może być traktowane jako wiążąca opinia prawna w rozumieniu przepisów obowiązujących. 8

PPK historia prac legislacyjnych Grudzień 2017 8 Luty 2018 24 Maj 2018 17 Lipiec 2018 5 Wrzesień 2018 Od 5 Września 2018 Prace Parlamentarne Publikacja zapisów projektu ustawy Zmiana części Zakończenie Rozpoczęcie Publikacja Planowane zakończenie zapisów prac i skierowanie konsultacji ustawy do Prezydenta konsultacji NOWEJ październik wersji 2018 projektu społecznych. społecznych projektu ustawy Zmiana ustawy zapisów projektu ustawy -Komisja Sejmowa *Posiedzenie plenarne -Komisje Senackie Posiedzenie Plenarne 3 czytanie w sejmie Podpis Prezydenta 9

PPK zasady PPK Pracowniczy Plan Kapitałowy 10

PPK założenia Obowiązkowe dla Pracodawcy PPK zostaną automatycznie objęci wszyscy pracownicy w wieku 18-55 lat Pracownicy w wieku powyżej 55 lat do 70 lat zgłaszani są wyłącznie na ich wniosek Możliwość rezygnacji pracownika. 11

Źródła finansowania składki do PPK Pracodawca Pracownik Fundusz Pracy 12

Terminy wejścia w życie obowiązku tworzenia PPK 1 LIPCA 2019 1 STYCZNIA 2020 1 LIPCA 2020 1 STYCZNIA 2021 250 + Pracowników 249-50 Pracowników 49-20 Pracowników Pozostali oraz sektor finansów publicznych ETAP 1 ETAP 2 ETAP 3 ETAP 4 13

PPK składka PPK Pracowniczy Plan Kapitałowy 14

PPK zawarcie umowy PPK Pracowniczy Plan Kapitałowy 15

PPK obowiązki Pracodawcy PPK Pracowniczy Plan Kapitałowy 16

PPK zasady PPK Pracowniczy Plan Kapitałowy 17

PPK wypłaty PPK Pracowniczy Plan Kapitałowy WYPŁATY PRZED OSIĄGNIĘCIEM WIEKU EMERYTALNEGO WYPŁATY PO OSIĄGNIĘCIU WIEKU EMERYTALNEGO 1) Kwotę po zwróceniu dopłat z Funduszu Pracy, 30% składek do ZUS i potrąceniu podatku według skali 2) 100% w formie pożyczki zwrotnej w okresie 15 lat na zakup mieszkania 3) 25% w przypadku poważnego zachorowania Min. 75% środków wypłacanych 120 miesięcznych ratach, do 25% środków wypłacanych jednorazowo identyfikacyjnych uczestników Składanie, w imieniu uczestnika, wniosku o wypłatę transferową z poprzednich PPK 18

PPK własność i dziedziczenie PPK Pracowniczy Plan Kapitałowy WŁASNOŚĆ I DZIEDZICZENIE W razie śmierci uczestnika pozostającego w związku małżeńskim, 50% jego środków przekazywana jest w formie wypłaty transferowej na rejestr PPK, IKE lub PPE małżonka zmarłego uczestnika Pozostałe po podziale środki lub całość w przypadku kiedy zmarły nie pozostawał w związku małżeńskim, przekazywane są zgodnie z jego dyspozycją osób przez niego wskazanych. Niewskazanie uprawnionego - spadkobranie 19

Wpływ PPK i PPE na wysokość wynagrodzenia netto 3 000,00zł 1% 3% 2 156,00zł 2 137,00zł 2 087,00zł Wynagrodzenie brutto 3000 zł Wynagrodzenie netto 2 156 zł Wynagrodzenie netto PPE 2 137 zł Wynagrodzenie netto PPK 2 087 zł 20

PPK - politykainwestycyjna Polityka inwestycyjna w PPK jest ściśle określona ustawą. W ramach umowy powinny funkcjonować co najmniej 8 funduszy zdefiniowanej daty (Art. 40 projektu ustawy o PPK). Uczestnik na podstawie swojej daty urodzenia będzie zaszeregowany do danego funduszu. Na wniosek uczestnika jest możliwa zmiana funduszu. Głównym celem polityki funduszy zdefiniowanej daty będzie ograniczenie poziomu ryzyka inwestycyjnego w taki sposób aby wraz z wiekiem zmniejszać udział akcji w portfelu inwestycyjnym. 21

PPK - sankcje karne PPK Pracowniczy Plan Kapitałowy Sankcje karne 22

PPE finansowanie składki Pracodawca Pracownik Fundusz Pracy 23

Wkład BCC w poprawę zapisów ustawy PPE jako alternatywa dla PPK Świadczenie małżeńskie Szeroki katalog dostawców nie tylko TFI PFR Sankcje karne Zniesienie kary więzienia za zniechęcanie do uczestnictwa w PPK PPEvPPK Wydłużenie okresu umożlwiającego tworzenie PPE w celu uniknięcia obowiązku tworzenia PPK Wpłata Możliwość zróżnicowania wpłaty dodatkowej Zawieszenie wpłaty Zarówno w PPE jak i w PPK w okresie przestoju ekonomicznego (ochrona miejsc pracy) Wprowadzenie zapisu o własności środków Samodzielny wybór dostawcy PPK przez Pracodawcę w przypadku braku porozumienia ze strona społeczną

Wkład BCC w poprawę zapisów ustawy Sankcje karne Obniżenie wysokości kar Możliwość objęcia PPK współubezpieczonych Transfer środków bez udziału Pracodawcy

Przyczyny powstawania PPE Odpowiedzialność społeczna pracodawcy Konkurencja o pracownika (rekrutacja oraz utrzymanie) Element budujący lojalność pracowników Element wyróżniający pracodawcę Ucieczka przed PPK 26

Dlaczego pracownicy przystępowali do programów emerytalnych Składka jest finansowana /współfinansowana przez pracodawcę Mobilizuje do regularnego oszczędzania Najtańsza forma oszczędzania (koszty, prowizje, podatki) 27

Forma PPE stan na dzień 25 czerwca 2018 Liczba nowo uruchomionych PPE w latach 2008-2018 110 83 55 28 0 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Źródło KNF (1127 na dzień 16 września 2018r) 28

Dziel z nami swoja dorota.dula@mentor.pl dorota.dula@bcc.org.pl 29