2010 Raport roczny
Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva BZ WBK SA Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Aviva Litwa 2
Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Bilans AKTYWA (w złotych) Stan na koniec 31 grudnia 2010 roku Stan na koniec 31 grudnia 2009 roku A. Wartości niematerialne i prawne 2.836.520 1.604.535 1. Wartość firmy 2. Inne wartości niematerialne i prawne i zaliczki na poczet wartości niematerialnych i prawnych 2.836.520 1.604.535 B. Lokaty 1.641.300.678 1.091.744.447 I. Nieruchomości 588.030 653.692 1. Grunty własne oraz prawo wieczystego użytkowania gruntu 78.706 80.603 2. Budynki i budowle oraz spółdzielcze własnościowe prawo do lokalu 509.324 573.089 3. Inwestycje budowlane i zaliczki na poczet tych inwestycji II. Lokaty w jednostkach podporządkowanych 284.933.485 285.031.803 1. Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych 284.933.485 285.031.803 2. Pożyczki udzielone jednostkom podporządkowanym oraz dłużne papiery wartościowe emitowane przez te jednostki 3. Pozostałe lokaty III. Inne lokaty finansowe 1.355.779.163 806.058.952 1. Udziały, akcje, inne papiery wartościowe o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostki uczestnictwa i certyfikaty inwestycyjne w funduszach inwestycyjnych 2. Dłużne papiery wartościowe i inne papiery wartościowe o stałej kwocie dochodu 768.879.022 435.980.718 392.741.467 298.098.258 3. Udziały we wspólnych przedsięwzięciach lokacyjnych 4. Pożyczki zabezpieczone hipotecznie - 2.186 5. Pozostałe pożyczki 11.120.679 3.848.037 6. Lokaty terminowe w instytucjach kredytowych 172.612.753 51.047.365 7. Pozostałe lokaty 10.425.242 17.082.388 IV. Należności depozytowe od cedentów C. Aktywa netto ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający 12.482.993.927 11.496.235.526 D. Należności 38.541.206 108.403.317 3
Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Bilans AKTYWA (w złotych) Stan na koniec 31 grudnia 2010 roku Stan na koniec 31 grudnia 2009 roku I. Należności z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich 34.205.563 29.043.911 1. Należności od ubezpieczających, w tym: 34.104.800 29.030.405 1.1. od jednostek podporządkowanych 212.327 238.158 1.2. od pozostałych jednostek 33.892.473 28.792.247 2. Należności od pośredników ubezpieczeniowych, w tym: 100.763 13.506 2.1. od jednostek podporządkowanych 2.2. od pozostałych jednostek 100.763 13.506 3. Inne należności, w tym: 3.1. od jednostek podporządkowanych 3.2. od pozostałych jednostek II. Należności z tytułu reasekuracji, w tym: 645.679 181.003 1. od jednostek podporządkowanych 128.622 139.522 2. od pozostałych jednostek 517.057 41.481 III. Inne należności 3.689.964 79.178.403 1.Należności od budżetu 674.327 78.335.094 2. Pozostałe należności, w tym: 3.015.637 843.309 2.1. od jednostek podporządkowanych 117.466 29.786 2.2. od pozostałych jednostek 2.898.171 813.523 E. Inne składniki aktywów 7.882.738 11.086.777 I. Rzeczowe składniki aktywów 1.633.929 3.522.749 II. Środki pieniężne 6.217.809 7.533.028 III. Pozostałe składniki aktywów 31.000 31.000 F. Rozliczenia międzyokresowe 30.125.673 33.292.102 I. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego II. Aktywowane koszty akwizycji 28.102.275 30.387.436 III. Zarachowane odsetki i czynsze - 322.146 IV. Inne rozliczenia międzyokresowe 2.023.398 2.582.520 AKTYWA RAZEM 14.203.680.742 12.742.366.704 4
Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Bilans PASYWA (w złotych) Stan na koniec 31 grudnia 2010 roku Stan na koniec 31 grudnia 2009 roku A. Kapitał własny 1.071.152.997 843.625.486 I. Kapitał podstawowy 82.500.000 82.500.000 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) (8.212.500) (8.212.500) III. Akcje własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 34.282.329 34.282.329 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 81.283.939 104.081.576 VI. Pozostałe kapitały rezerwowe 350.969.635 169.057.167 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII. Zysk (strata) netto 530.329.594 461.916.914 B. Zobowiązania podporządkowane C. Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe 12.822.617.624 11.690.117.453 I. Rezerwa składek i rezerwa na pokrycie ryzyka niewygasłego II. Rezerwa ubezpieczeń na życie 223.276.368 77.211.082 III. Rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia 116.186.046 116.450.273 IV. Rezerwy na premie i rabaty dla ubezpieczonych 161.283 220.572 V. Rezerwy na wyrównanie szkodowości (ryzyka) VI. Rezerwy na zwrot składek dla członków VII. Pozostałe rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe określone w statucie VIII. D. I. Rezerwa ubepieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający Udział reasekuratorów w rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych (wielkość ujemna) Udział reasekuratorów w rezerwie składek i w rezerwie na pokrycie ryzyka niewygasłego 12.482.993.927 11.496.235.526 (1.505.795) (574.455) II. Udział reasekuratorów w rezerwie ubezpieczeń na życie (772.357) (174.455) III. Udział reasekuratorów w rezerwie na niewypłacone odszkodowania i świadczenia (733.438) (400.000) IV. Udział reasekuratorów w rezerwie na premie i rabaty dla ubezpieczonych V. VI. Udział reasekuratorów w pozostałych rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych określonych w statucie Udział reasekuratorów w rezerwie ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający E. Oszacowane regresy i odzyski (wielkość ujemna) I. Oszacowane regresy i odzyski brutto II. Udział reasekuratorów w oszacowanych regresach i odzyskach 5
Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Bilans PASYWA (w złotych) Stan na koniec 31 grudnia 2010 roku Stan na koniec 31 grudnia 2009 roku F. Pozostałe rezerwy 230.817.467 137.989.651 I. Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników 336.641 306.749 II. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 204.688.326 113.953.790 III. Inne rezerwy 25.792.500 23.729.112 G. Zobowiązania z tytułu depozytów reasekuratorów H. Pozostałe zobowiązania i fundusze specjalne 64.928.095 49.630.197 I. Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich 51.970.862 39.436.143 1. Zobowiązania wobec ubezpieczających, w tym: 29.886.732 21.810.114 1.1. wobec jednostek podporządkowanych 1.2. wobec pozostałych jednostek 29.886.732 21.810.114 2. Zobowiązania wobec pośredników ubezpieczeniowych, w tym: 22.084.130 17.626.029 2.1. wobec jednostek podporządkowanych 20.189.166 16.073.411 2.2. wobec pozostałych jednostek 1.894.964 1.552.618 3. Inne zobowiązania z tytułu ubezpieczeń, w tym: 3.1. wobec jednostek podporządkowanych 3.2. wobec pozostałych jednostek II. Zobowiązania z tytułu reasekuracji, w tym: 2.185.380 1.200.274 1. wobec jednostek podporządkowanych 607.419 69.482 2. wobec pozostałych jednostek 1.577.961 1.130.792 III. Zobowiązania z tytułu emisji własnych dłużnych papierów wartościowych oraz pobranych pożyczek, w tym: 1. Zobowiązania zamienne na akcje zakładu ubezpieczeń 2. Pozostałe IV. Zobowiązania wobec instytucji kredytowych V. Inne zobowiązania 10.637.003 8.863.318 1. Zobowiązania wobec budżetu 2.665.173 1.225.075 2. Pozostałe zobowiązania, w tym: 7.971.830 7.638.243 2.1. wobec jednostek podporządkowanych 742.998 802.491 2.2. wobec pozostałych jednostek 7.228.832 6.835.752 VI. Fundusze specjalne 134.850 130.462 I. Rozliczenia międzyokresowe 15.670.354 21.578.372 1. Rozliczenia międzyokresowe kosztów 14.635.399 20.023.784 2. Ujemna wartość firmy 3. Przychody przyszłych okresów 1.034.955 1.554.588 PASYWA RAZEM 14.203.680.742 12.742.366.704 6
Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA TECHNICZNY RACHUNEK UBEZPIECZEŃ NA ŻYCIE (w złotych) Okres zakończony dnia 31 grudnia 2010 roku Okres zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku I. Składki 1.897.270.275 1.662.011.496 1. Składki przypisane brutto 1.902.602.869 1.666.055.066 2. Udział reasekuratorów w składce przypisanej brutto 5.332.594 4.043.570 3. Zmiany stanu rezerw składek i na ryzyko niewygasłe brutto 4. Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw składek II. Przychody z lokat 540.204.759 831.045.362 1. Przychody z lokat w nieruchomości 2. Przychody z lokat w jednostkach podporządkowanych 146.506.814 126.898.308 2.1. z udziałów lub akcji 146.506.814 126.898.308 2.2. z pożyczek i dłużnych papierów wartościowych 2.3. z pozostałych lokat 3. Przychody z innych lokat finansowych 215.074.395 265.365.886 3.1. z udziałów, akcji, innych papierów wartościowych o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych 3.2. z dłużnych papierów wartościowych oraz innych papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu 200.089.004 215.966.698 3.3. z lokat terminowych w instytucjach kredytowych 4.461.904 37.869.336 3.4. z pozostałych lokat 10.523.487 11.529.852 4. Wynik dodatni z rewaloryzacji lokat - 641.666 5. Wynik dodatni z realizacji lokat 178.623.550 438.139.502 III. Niezrealizowane zyski z lokat 1.120.404.710 1.180.249.164 IV. Pozostałe przychody techniczne na udziale własnym 3.972.215 2.887.496 V. Odszkodowania i świadczenia 1.386.286.388 2.248.646.725 1. Odszkodowania i świadczenia wypłacone na udziale własnym 1.386.884.053 2.245.804.158 1.1. odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto 1.388.439.915 2.246.305.351 1.2. udział reasekuratorów w odszkodowaniach i świadczeniach wypłaconych 2. Zmiana stanu rezerw na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia na udziale własnym 1.555.862 501.193 (597.665) 2.842.567 2.1. rezerwy brutto (264.227) 2.763.422 2.2. udział reasekuratorów 333.438 (79.145) 7
Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA TECHNICZNY RACHUNEK UBEZPIECZEŃ NA ŻYCIE (w złotych) Okres zakończony dnia 31 grudnia 2010 roku Okres zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku VI. Zmiany stanu innych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na udziale własnym 1.132.225.785 400.946.345 1. Zmiana stanu rezerw w ubezpieczeniach na życie na udziale własnym 145.467.384 (1.654.640.972) 1.1. rezerw brutto 146.065.286 (1.654.578.626) 1.2. na udziale reasekuratorów 597.902 62.346 2. Zmiana stanu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na udziale własnym dla ubezpieczeń na życie, jeżeli ryzyko lokaty ponosi ubezpieczający 986.758.401 2.055.587.317 2.1. rezerw brutto 986.758.401 2.055.587.317 2.2. na udziale reasekuratorów 3. Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych przewidzianych w statucie na udziale własnym 3.1. rezerw brutto 3.2. na udziale reasekuratorów VII. Premie i rabaty łącznie ze zmianą stanu rezerw na udziale własnym 1.371.394 297.355 VIII. Koszty działalności ubezpieczeniowej 382.228.435 339.492.582 1. Koszty akwizycji 231.731.885 202.322.148 1.1 w tym zmiana stanu aktywowanych kosztów akwizycji 2.285.161 (6.932.940) 2. Koszty administracyjne 150.197.954 136.918.524 3. Prowizje reasekuracyjne i udziały w zyskach (298.596) (251.910) IX. Koszty działalności lokacyjnej 13.048.069 52.627.047 1. Koszty utrzymania nieruchomości 2. Pozostałe koszty działalności lokacyjnej 9.577.924 6.746.876 3. Wynik ujemny z rewaloryzacji lokat - 23.478.732 4. Wynik ujemny z realizacji lokat 3.470.145 22.401.439 X. Niezrealizowane straty na lokatach 22.427.131 84.280.611 XI. Pozostałe koszty techniczne na udziale własnym 2.701.612 1.849.145 XII. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione do ogólnego rachunku zysków i strat 144.682.915 80.526.405 XIII. Wynik techniczny ubezpieczeń na życie 476.880.230 467.527.303 8
Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA OGÓLNY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (w złotych) Okres zakończony dnia 31 grudnia 2010 roku Okres zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku I. Wynik techniczny ubezpieczeń na życie 476.880.230 467.527.303 II. Przychody z lokat 1. Przychody z lokat w nieruchomości 2. Przychody z lokat w jednostkach podporządkowanych 2.1. z udziałów i akcji 2.2. z pożyczek i dłużnych papierów wartościowych 2.3. z pozostałych lokat 3. Przychody z innych lokat finansowych 3.1. z udziałów, akcji, innych papierów wartościowych o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych 3.2. z dłużnych papierów wartościowych oraz innych papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu 3.3. z lokat terminowych w instytucjach kredytowych 3.4. z pozostałych lokat 4. Wynik dodatni z rewaloryzacji lokat 5. Wynik dodatni z realizacji lokat III. Nie zrealizowane zyski z lokat IV. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione z technicznego rachunku ubezpieczeń na życie 144.682.915 80.526.405 V. Koszty działalności lokacyjnej 1. Koszty utrzymania nieruchomości 2. Pozostałe koszty działalności lokacyjnej 3. Wynik ujemny z rewaloryzacji lokat 4. Wynik ujemny z realizacji lokat VI. Niezrealizowane straty na lokatach VII. Pozostałe przychody operacyjne 1.472.474 3.568.855 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 2.095.515 3.196.667 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 620.940.104 548.425.896 X. Zyski nadzwyczajne XI. Straty nadzwyczajne XII. Zysk (strata) brutto 620.940.104 548.425.896 XIII. Podatek dochodowy 90.610.510 86.508.982 XIV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XV. Zysk (strata) netto 530.329.594 461.916.914 9
Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (w złotych) Okres zakończony dnia 31 grudnia 2010 roku Okres zakończony dnia 31 grudnia 2010 roku I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 843.625.486 1.077.647.083 zmiana zasad rachunkowości I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po korektach 843.625.486 1.077.647.083 1. Kapitał podstawowy na początek okresu 82.500.000 82.500.000 1.1. Zmiany kapitału podstawowego a) zwiększenie b) zmniejszenie 1.2. Kapitał podstawowy na koniec okresu 82.500.000 82.500.000 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu (8.212.500) (8.212.500) 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenie b) zmniejszenie 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu (8.212.500) (8.212.500) 3. Akcje własne na początek okresu a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.1. Akcje własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 34.282.329 34.282.329 4.1. Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenie b) zmniejszenie 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 34.282.329 34.282.329 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 104.081.576 97.340.015 5.1. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 104.081.576 97.340.015 zmiana zasad rachunkowości 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu, po korektach 104.081.576 97.340.015 5.3. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny (22.797.637) 6.741.561 a) zwiększenie - 6.741.561 b) zmniejszenie 22.797.637-5.4. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 81.283.939 104.081.576 1 0
Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (w złotych) Okres zakończony dnia 31 grudnia 2010 roku Okres zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 169.057.167 474.387.158 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 181.912.468 (305.329.991) a) zwiększenie (z tytułu) 181.912.468 169.057.167 utworzenie dywidendowego kapitału rezerwowego dywidendowy kapitał rezerwowy podział zysku z lat ubiegłych 181.912.468 169.057.167 b) zmniejszenie - 474.387.158 wypłata dywidendy - 474.387.158 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 350.969.635 169.057.167 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 461.916.914 397.350.081 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 461.916.914 397.350.081 zmiana zasad rachunkowości 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 461.916.914 397.350.081 a) zwiększenie (z tytułu) podziału zysku z lat ubiegłych pozostałe b) zmniejszenie (z tytułu) 461.916.914 397.350.081 wypłata dywidendy 280.004.445 228.292.914 utworzenie dywidendowego kapitału rezerwowego dywidendowy kapitał rezerwowy podział zysku z lat ubiegłych 181.912.469 169.057.167 pokrycie straty z lat ubiegłych 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu zmiana zasad rachunkowości 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie b) zmniejszenie 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto 530.329.594 461.916.914 a) zysk netto 530.329.594 461.916.914 b) strata netto II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 1.071.152.997 843.625.486 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku * 1.071.152.997 843.625.486 *Do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego Zarząd Spółki nie podjął decyzji o propozycji podziału zysku wypracowanego przez Spółkę za 2010 rok 11
Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (w złotych) Okres zakończony dnia 31 grudnia 2010 roku Okres zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 214.545.124 (1.042.470.708) I. Wpływy 1.996.680.266 1.698.660.154 1. Wpływy z działalności bezpośredniej oraz reasekuracji czynnej 1.913.940.574 1.684.514.181 1.1. Wpływy z tytułu składek brutto 1.913.940.574 1.684.514.181 1.2. Wpływy z tytułu regresów, odzysków i zwrotów odszkodowań 1.3. Pozostałe wpływy z działalności bezpośredniej 2. Wpływy z reasekuracji biernej 1.389.109 1.083.070 2.1. Wpłaty reasekuratorów z tytułu udziału w odszkodowaniach 1.080.286 923.546 2.2. Wpływy z tytułu prowizji reasekuracyjnych i udziałów w zyskach reasekuratorów 308.823 159.524 2.3. Pozostałe wpływy z reasekuracji biernej 3. Wpływy z pozostałej działalności operacyjnej 81.350.583 13.062.903 3.1. Wpływy z tytułu czynności komisarza awaryjnego 3.2. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych składników aktywów trwałych innych niż lokaty 105.708 577.710 3.3. Pozostałe wpływy 81.244.875 12.485.193 II. Wydatki 1.782.135.142 2.741.130.862 1. Wydatki z tytułu działalności bezpośredniej i reasekuracji czynnej 1.768.766.026 2.598.520.500 1.1. Zwroty składek brutto 8.324.582 9.042.648 1.2. Odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto 1.388.441.112 2.246.463.426 1.3. Wydatki z tytułu akwizycji 225.075.881 210.379.778 1.4. Wydatki o charakterze administracyjnym 146.856.166 132.425.275 1.5. Wypłacone prowizje i udziały w zyskach z tytułu reasekuracji czynnej 1.6. Pozostałe wydatki z działalności bezpośredniej oraz reasekuracji czynnej 68.285 209.373 2. Wydatki z tytułu reasekuracji biernej 4.885.426 4.089.788 2.1. Składki zapłacone z tytułu reasekuracji 4.885.426 4.089.788 2.2. Pozostałe wydatki z tytułu reasekuracji biernej 3. Wydatki z pozostałej działalności operacyjnej 8.483.690 138.520.574 3.1. Wydatki z tytułu czynności komisarza awaryjnego 3.2. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych składników aktywów trwałych innych niż lokaty 2.888.369 2.529.757 3.3. Pozostałe wydatki operacyjne 5.595.321 135.990.817 1 2
Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (w złotych) Okres zakończony dnia 31 grudnia 2010 roku Okres zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku B. Przepływy z działalności lokacyjnej 64.150.107 1.729.455.268 I. Wpływy 28.455.805.354 40.907.013.707 1. Zbycie nieruchomości 2. Zbycie udziałów, akcji w jednostkach podporządkowanych 3. Zbycie udziałów, akcji w pozostałych jednostkach oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych 4. Realizacja dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez jednostki podporządkowane oraz spłata pożyczek udzielonych tym jednostkom 5. Realizacja dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez pozostałe jednostki 1.036.516.557 1.904.746.041 2.542.390.313 3.719.624.092 6. Likwidacja lokat terminowych w instytucjach kredytowych 12.893.126.540 25.663.865.262 7. Realizacja pozostałych lokat 11.672.793.392 9.278.387.822 8. Wpływy z nieruchomości 9. Odsetki otrzymane 179.699.799 217.046.457 10. Dywidendy otrzymane 131.278.753 123.344.033 11. Pozostałe wpływy z lokat II. Wydatki 28.391.655.247 39.177.558.439 1. Nabycie nieruchomości 2. Nabycie udziałów, akcji w jednostkach podporządkowanych 8.000.000-3. Nabycie udziałów, akcji w pozostałych jednostkach oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów w funduszach inwestycyjnych 4. Nabycie dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez jednostki podporządkowane oraz udzielenie pożyczek tym jednostkom 5. Nabycie dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez pozostałe jednostki 789.147.700 1.664.011.039 2.904.326.665 3.815.381.175 6. Nabycie lokat terminowych w instytucjach kredytowych 12.907.282.065 24.407.790.501 7. Nabycie pozostałych lokat 11.773.320.893 9.283.628.848 8. Wydatki na utrzymanie nieruchomości 9. Pozostałe wydatki na lokaty 9.577.924 6.746.876 1 3
Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (w złotych) Okres zakończony dnia 31 grudnia 2010 roku Okres zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej (280.004.445) (702.680.072) I. Wpływy 1. Wpływy netto z emisji akcji oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty, pożyczki oraz emisja dłużnych papierów wartościowych 3. Pozostałe wpływy finansowe II. Wydatki 280.004.445 702.680.072 1. Dywidendy 280.004.445 702.680.072 2. Inne niż, wypłata dywidend, wydatki z tytułu podziału zysku 3. Nabycie akcji własnych 4. Spłata kredytów, pożyczek oraz wykup własnych dłużnych papierów wartościowych 5. Odsetki od kredytów, pożyczek oraz wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych 6. Pozostałe wydatki finansowe D. Przepływy pieniężne netto razem (1.309.214) (15.695.512) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych (1.315.219) (15.692.582) 1. w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych (6.005) 2.930 F. Środki pieniężne na początek okresu 7.533.028 23.225.610 G. Środki pieniężne na koniec okresu 6.217.809 7.533.028 1. w tym o ograniczonej możliwości dysponowania 694.678 828.351 1 4
1 5
Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva BZ WBK SA Bilans AKTYWA (w złotych) 31 grudnia 2010 roku 31 grudnia 2009 roku A. Aktywa trwałe 8.341.387,02 11.941.617,07 I. Wartości niematerialne i prawne 2.327.524,75 2.605.481,25 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 2. Wartość firmy 3. Inne wartości niematerialne i prawne 1.923.033,75 314.628,76 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 404.491,00 2.290.852,49 II. Rzeczowe aktywa trwałe 932.303,25 1.285.353,49 1. Środki trwałe 932.303,25 883.453,82 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej c) urządzenia techniczne i maszyny 538.268,84 622.781,05 d) środki transportu 362.050,26 234.194,52 e) inne środki trwałe 31.984,15 26.478,25 2. Środki trwałe w budowie - 401.899,67 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie III. Należności długoterminowe 5.610,00 5.610,00 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek 5.610,00 5.610,00 IV. Inwestycje długoterminowe 1. Nieruchomości 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 4 Inne inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5.075.949,02 8.045.172,33 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 5.075.949,02-2. Inne rozliczenia międzyokresowe - 8.045.172,33 1 6
Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva BZ WBK SA Bilans AKTYWA (w złotych) 31 grudnia 2010 roku 31 grudnia 2009 roku B. Aktywa obrotowe 393.809.823,92 434.746.981,01 I. Zapasy 1. Materiały 2. Półprodukty i produkty w toku 3. Produkty gotowe 4. Towary 5. Zaliczki na dostawy II. Należności krótkoterminowe 21.813.180,50 23.156.630,92 1. Należności od jednostek powiązanych 1.641,10 213.634,96 a) z tytułu dostaw i usług b) inne 1.641,10 213.634,96 2. Należności od pozostałych jednostek 21.811.539,40 22.942.995,96 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 21.718.259,53 22.856.377,15 do 12 miesięcy 21.718.259,53 22.856.377,15 powyżej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 22.341,55 - c) inne 70.938,32 86.618,81 d) dochodzone na drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe 371.815.185,17 372.586.334,47 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 371.815.185,17 372.586.334,47 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 360.508.948,52 367.591.167,01 udziały lub akcje inne papiery wartościowe 360.508.948,52 367.591.167,01 udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 11.306.236,65 4.995.167,46 środki pieniężne w kasie i na rachunkach 11.306.236,65 4.995.167,46 inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 181.458,25 39.004.015,62 Aktywa razem 402.151.210,94 446.688.598,08 1 7
Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva BZ WBK SA Bilans Pasywa (w złotych) 31 grudnia 2010 roku 31 grudnia 2009 roku A. Kapitał (fundusz) własny 353.580.957,93 385.798.926,85 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 137.000.000,00 137.000.000,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 45.667.000,00 45.667.000,00 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 11.217,38 11.217,38 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII. Zysk (strata) netto 170.902.740,55 203.120.709,47 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 48.570.253,01 60.889.671,23 I. Rezerwy na zobowiązania 34.578.903,53 39.793.025,24 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego - 2.642.005,33 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 170.288,87 151.919,58 3. Pozostałe rezerwy 34.408.614,66 36.999.100,33 długoterminowe 33.608.614,66 36.087.110,67 krótkoterminowe 800.000,00 911.989,66 II. Zobowiązania długoterminowe - 116.786,77 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek - 116.786,77 a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe - 116.786,77 d) inne III. Zobowiązania krótkoterminowe 7.032.723,73 15.348.159,52 1. Wobec jednostek powiązanych 165.258,38 4.482.163,18 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 165.258,38 4.482.163,18 do 12 miesięcy 165.258,38 4.482.163,18 powyżej 12 miesięcy b) inne 1 8
Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva BZ WBK SA Bilans Pasywa (w złotych) 31 grudnia 2010 roku 31 grudnia 2009 roku 2. Wobec pozostałych jednostek 6.802.033,07 10.806.300,79 a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 129.595,24 170.108,00 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 293.101,64 957.220,09 do 12 miesięcy 293.101,64 957.220,09 powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 4.568.316,13 7.942.534,05 h) z tytułu wynagrodzeń i) inne 1.811.020,06 1.736.438,65 3. Fundusze specjalne 65.432,28 59.695,55 IV. Rozliczenia międzyokresowe 6.958.625,75 5.631.699,70 1. Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 6.958.625,75 5.631.699,70 długoterminowe 63.681,27 187.028,83 krótkoterminowe 6.894.944,48 5.444.670,87 Pasywa razem 402.151.210,94 446.688.598,08 1 9
Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva BZ WBK SA Rachunek zysków i strat (Wariant porównawczy) (w złotych) rok kończący się dnia 31 grudnia 2010 roku rok kończący się dnia 31 grudnia 2009 roku A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 370.561.148,38 404.531.379,13 od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 370.561.148,38 404.531.379,13 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie wartość dodatnia, zmniejszenie wartość ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej 179.784.790,48 182.756.883,51 I. Amortyzacja 1.264.194,94 706.389,79 II. Zużycie materiałów i energii 61.448,32 430.627,02 III. Usługi obce 109.000.561,65 108.271.333,88 IV. Podatki i opłaty, w tym: 41.056.201,33 41.825.735,56 podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia 8.178.849,79 10.164.573,36 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 2.068.820,71 2.263.199,22 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 18.154.713,74 19.095.024,68 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) 190.776.357,90 221.774.495,62 D. Pozostałe przychody operacyjne 256.748,24 6.258.442,77 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych - 10.086,88 II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne 256.748,24 6.248.355,89 E. Pozostałe koszty operacyjne 1.609.386,96 978.940,45 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 10.770,18 - II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 1.598.616,78 978.940,45 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) 189.423.719,18 227.053.997,94 G. Przychody finansowe 22.548.340,90 28.080.457,22 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: 8.870.033,27 17.868.719,75 od jednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji 8.085.565,42 6.659.532,72 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 5.581.883,16 3.552.204,75 V. Inne 10.859,05-2 0
Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva BZ WBK SA Rachunek zysków i strat (Wariant porównawczy) (w złotych) rok kończący się dnia 31 grudnia 2010 roku rok kończący się dnia 31 grudnia 2009 roku H. Koszty finansowe 970.242,88 4.874.146,59 I. Odsetki, w tym: 945,65 3.733,73 dla jednostek powiązanych - II. Strata ze zbycia inwestycji 960.942,33 4.769.273,95 III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne 8.354,90 101.138,91 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) 211.001.817,20 250.260.308,57 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.-J.II.) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I±J) 211.001.817,20 250.260.308,57 L. Podatek dochodowy 40.099.076,65 47.139.599,10 M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N. Zysk (strata) netto (K-L-M) 170.902.740,55 203.120.709,47 2 1
Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva BZ WBK SA Zestawienie zmian w kapitale własnym (w złotych) rok kończący się dnia 31 grudnia 2010 roku rok kończący się dnia 31 grudnia 2009 roku I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 385.798.926,85 367.272.017,38 korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 385.798.926,85 367.272.017,38 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 137.000.000,00 137.000.000,00 1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 137.000.000,00 137.000.000,00 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 45.667.000,00 45.667.000,00 4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego a) zwiększenie (z tytułu) z podziału zysku (ustawowo) z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) b) zmniejszenie (przekazano na dywidendowy kapitał rezerwowy) 4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 45.667.000,00 45.667.000,00 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 11.217,38 28.718,79 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych - (17.501,41) a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu wypłaty dywidendy) - (17.501,41) 6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 11.217,38 11.217,38 2 2
Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva BZ WBK SA Zestawienie zmian w kapitale własnym (w złotych) rok kończący się dnia 31 grudnia 2010 roku rok kończący się dnia 31 grudnia 2009 roku 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 203.120.709,47 184.576.298,59 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 203.120.709,47 184.576.298,59 korekty błędów podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 203.120.709,47 184.576.298,59 a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) (203.120.709,47) (184.576.298,59) zwiększenie kapitału zapasowego zwiększenie pozostałych kapitałów rezerwowych wypłata dywidendy (203.120.709,47) (184.576.298,59) 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, korekty błędów podstawowych 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) pokrycie z zysku z roku poprzedniego 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto 170.902.740,55 203.120.709,47 a) zysk netto 170.902.740,55 203.120.709,47 b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 353.580.957,93 385.798.926,85 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (*) 353.580.957,93 385.798.926,85 (*) Do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego Zarząd Spółki nie podjął decyzji o propozycji podziału wyniku finansowego za rok 2010. 2 3
Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva BZ WBK SA Rachunek przepływów pieniężnych (metoda pośrednia) (w złotych) rok kończący się dnia 31 grudnia 2010 roku rok kończący się dnia 31 grudnia 2009 roku A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 170.902.740,55 203.120.709,47 II. Korekty razem 11.225.726,79 (21.756.793,42) 1. Amortyzacja 1.264.194,94 706.389,79 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (8.869.087,62) (17.864.986,02) 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej (12.698.240,22) (5.351.411,49) 5. Zmiana stanu rezerw (5.214.121,71) (5.114.758,03) 6. Zmiana stanu zapasów 7. Zmiana stanu należności 1.343.450,42 (5.363.793,98) 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów (8.278.484,75) 880.914,61 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 43.678.015,73 12.316.261,17 10. Odpis aktualizujący wartość wartości niematerialnych i prawnych - (1.965.409,47) 11. Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II) 182.128.467,34 181.363.916,05 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 236.774.319,47 640.293.810,93 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 15.461,53 132.941,57 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: 236.758.857,94 640.160.869,36 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 236.758.857,94 640.160.869,36 zbycie aktywów finansowych, 228.093.901,88 619.244.287,21 dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki 8.664.956,06 20.916.582,15 inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne 2 4
Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva BZ WBK SA Rachunek przepływów pieniężnych (metoda pośrednia) (w złotych) rok kończący się dnia 31 grudnia 2010 roku rok kończący się dnia 31 grudnia 2009 roku II. Wydatki 209.471.008,15 644.342.657,38 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1.369.962,57 2.327.135,27 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: 208.101.045,58 642.015.522,11 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 208.101.045,58 642.015.522,11 nabycie aktywów finansowych 208.101.045,58 642.015.522,11 udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 27.303.311,32 (4.048.846,45) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki 203.120.709,47 184.593.800,00 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 203.120.709,47 184.593.800,00 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) (203.120.709,47) (184.593.800,00) D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III±B.III±C.III) 6.311.069,19 (7.278.730,40) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym 6.311.069,19 (7.278.730,40) zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu 4.995.167,46 12.273.897,86 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w tym 11.306.236,65 4.995.167,46 o ograniczonej możliwości dysponowania 2 5
2 6
Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA Bilans AKTYWA (w tysiącach złotych) 31 grudnia 2010 roku 31 grudnia 2009 roku A. MAJATEK TRWAŁY 1.583 997 I. Wartości niematerialne i prawne 123 170 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 2. Warość firmy 3. Inne wartości niematerialne i prawne 123 170 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa trwałe 120 160 1. Środki trwałe 120 160 a. grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntu) b. budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 14 32 c. urządzenia techniczne i maszyny 73 40 d. środki transportu 7 57 e. Inne środki trwałe 26 31 2. Środki trwałe w budowie 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie III. Należności długoterminowe 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek IV. Inwestycje długoterminowe 1.127 462 1. Nieruchomości 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe 1.127 462 a. w jednostkach powiązanych udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe b. w pozostałych jednostkach 1.127 462 udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe 1.127 462 4. Inne inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 213 205 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 213 205 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 2 7
Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA Bilans AKTYWA (w tysiącach złotych) 31 grudnia 2010 roku 31 grudnia 2009 roku B. AKTYWA OBROTOWE 27.997 29.727 I. Zapasy 1. Materiały 2. Półprodukty i produkty w toku 3. Produkty gotowe 4. Towary 5. Zaliczki na dostawy II. Należności krótkoterminowe 7.289 5.607 1. Należności od jednostek powiązanych 7 1 a. z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 7 1 do 12 miesięcy 7 1 powyżej 12 miesięcy b. inne 2. Należności od pozostałych jednostek 7.282 5.606 a. z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 7.071 5.604 do 12 miesięcy 7.071 5.604 powyżej 12 miesięcy b. z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 210 - c. inne 1 2 d. dochodzone na drodze sądowej 2 8
Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA Bilans AKTYWA (w tysiącach złotych) 31 grudnia 2010 roku 31 grudnia 2009 roku III. Inwestycje krótkoterminowe 20.441 23.896 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 20.441 23.896 a. w jednostkach powiązanych udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe b. w pozostałych jednostkach 14.950 12.335 udziały lub akcje inne papiery wartościowe 14.950 12.335 udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe c. środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 5.491 11.561 środki pieniężne w kasie i na rachunkach 5.491 11.561 inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 267 224 AKTYWA RAZEM 29.580 30.724 2 9
Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA Bilans PASYWA (w tysiącach złotych) 31 grudnia 2010 roku 31 grudnia 2009 roku A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 21.756 25.142 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 12.000 12.000 II. Należne wpłady na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz zapasowy) 4.000 4.000 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII. Zysk (strata) netto 5.756 9.142 IX. Odpisy z zysku nettow ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 7.824 5.582 I. Rezerwy na zobowiązania 121 88 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 94 68 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 27 20 długoterminowe 27 20 krótkoterminowe 3. Pozostałe rezerwy długoterminowe krótkoterminowe II. Zobowiązania długoterminowe 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek a. kredyty i pożyczki b. z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c. inne zobowiązania finansowe d. inne 3 0
Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA Bilans PASYWA (w tysiącach złotych) 31 grudnia 2010 roku 31 grudnia 2009 roku III. Zobowiazania krótkoterminowe 6.609 4.474 1. Wobec jednostek powiązanych 4.765 3.169 a. z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 4.765 3.169 do 12 miesięcy 4.765 3.169 powyżej 12 miesięcy b inne 2. Wobec pozostałych jednostek 1.836 1.299 a. kredyty i pożyczki b. z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c. inne zobowiązania finansowe d. z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 1.666 1.117 do 12 miesięcy 1.666 1.117 powyżej 12 miesięcy e. zaliczki otrzymane na dostawy f. zobowiązania wekslowe g. z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń 170 181 h. z tytułu wynagrodzeń i. inne - 1 3. Fundusze specjalne 8 6 IV. Rozliczenia międzyokresowe 1.094 1.020 1. Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 1.094 1.020 długoterminowe - 19 krótkoterminowe 1.094 1.001 RAZEM PASYWA 29.580 30.724 3 1
Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (w tysiącach złotych) rok zakończony 31 grudnia 2010 roku rok zakończony 31 grudnia 2009 roku A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 72.814 56.004 od jednostek powiazanych: I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 72.814 56.004 II. Zmiana stanu produktów (zwiekszenie wartość dodatnia, zmniejszenie - wartoścujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej (66.711) (45.818) I. Amortyzacja (213) (212) II. Zuzycie materiałów i energii (460) (208) III. Usługi obce (55.307) (38.708) IV. Podatki i opłaty, w tym: (104) (48) podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia (2.697) (2.429) VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia (418) (410) VII. Pozostałe koszty rodzajowe (7.512) (3.803) VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) 6.103 10.186 D. Pozostałe przychody operacyjne 211 102 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne 211 102 E. Pozostałe koszty operacyjne (3) (14) I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartosci aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne (3) (14) F. Zysk (strata) z działalnosci operacyjnej (C+D-E) 6.311 10.274 G. Przychody finansowe 897 1.116 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiazanych II. Odsetki, w tym: 715 1.015 od jednostek powiazanych III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji 164 100 V. Inne 18 1 3 2
Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (w tysiącach złotych) rok zakończony 31 grudnia 2010 roku rok zakończony 31 grudnia 2009 roku H. Koszty finansowe (30) (50) I. Odsetki, w tym: od jednostek powiazanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne (30) (50) I. Zysk (strata) z działalnosci gospodarczej (F+G-H) 7.178 11.340 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. - J.II.) I. Zyski nadzwyczjne II. Straty nadzwyczjne K. Zysk (strata) brutto (I +/- J) 7.178 11.340 L. Podatek dochodowy (1.422) (2.198) M. Pozostałe obowiazkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N. Zysk (strata) netto (K-L-M) 5.756 9.142 3 3
Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA Zestawienie zmian w kapitale ( FUNDUSZU) własnym (w tysiącach złotych) Okres od dnia 01 stycznia 2010 do 31 grudnia 2010 Okres od dnia 01 stycznia 2009 do 31 grudnia 2009 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 25.142 30.016 korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po korektach 25.142 30.016 1. 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 12.000 12.000 1.1. Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenie (z tytułu) emisji akcji b) zmniejszenie (z tytułu) umorzenia akcji 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 12.000 12.000 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał zakładowy a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje własne na początek okresu a) zwiększenia b) zmniejszenia 3.1 Akcje własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 4.000 3.674 4.1. Zmiany kapitału zapasowego - 326 a) zwiększenie (z tytułu) - 326 emisji akcji powyżej wartości nominalnej z podziału zysku (ustawowo) - 326 z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) b) zmniejszenie (z tytułu) pokrycia straty 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 4.000 4.000 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) sprzedaży i likwidacji środków trwałych 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 3 4
Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA Zestawienie zmian w kapitale ( FUNDUSZU) własnym (w tysiącach złotych) Okres od dnia 01 stycznia 2010 do 31 grudnia 2010 Okres od dnia 01 stycznia 2009 do 31 grudnia 2009 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 9.142 14.342 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 9.142 14.342 korekty błędów podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 9.142 14.342 a) zwiększenie (z tytułu) podziału zysku b) zmniejszenie (z tytułu) (9.142) (14.342) pokrycie straty z lat ubiegłych wypłata dywidendy (9.142) (14.016) podziału zysku z lat ubiegłych (kapitał zapasowy) - (326) 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu korekty błędów podstawowych 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) przeniesienie straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenie (z tytułu) podziału zysku 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto 5.756 9.142 a) zysk netto 5.756 9.142 b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 21.756 25.142 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 21.756 25.142 3 5
Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA Rachunek przepływów pieniężnych (w tysiącach złotych) Stan na dzien 31 grudnia 2010 roku Stan na dzien 31 grudnia 2009 roku A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. WYNIK FINANSOWY NETTO ( ZYSK / STRATA ) 5.756 9.142 II. KOREKTY RAZEM: (175) (2.120) 1. Amortyzacja 213 212 2. Zyski / straty z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (897) (1.116) 4. Zysk / strata z działaności inwestycyjnej 5. Zmiana stanu rezerw 33 (5) 6. Zmiana stanu zapasów 7. Zmiana stanu należności (1.682) (1.334) 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (bez kredytów i pożyczek) oraz funduszy specjalnych i kapitału własnego 2.135 348 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 23 (225) 10. Inne korekty III. ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ ( I +/- II ) 5.581 7.022 B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. WPŁYWY 12.725 20.427 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym 12.725 20.427 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 12.725 20.427 zbycie aktywów finansowych 12.500 20.100 dywidendy i udziały w zyskach spłata długoterminowych pożyczek długoterminowych odsetki 225 327 inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne 3 6
Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA Rachunek przepływów pieniężnych (w tysiącach złotych) Stan na dzien 31 grudnia 2010 roku Stan na dzien 31 grudnia 2009 roku II. WYDATKI (15.252) (12.178) 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych (127) (169) 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: (15.125) (12.009) a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach (15.125) (12.009) nabycie aktywów finansowych (15.125) (12.009) udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ (I-II) (2.527) 8.249 C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I. WPŁYWY 19 1 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dołat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe 19 1 II WYDATKI (9.143) (14.017) 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli (9.142) (14.016) 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tyt. podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego (1) (1) 8. Odsetki 9. Inne wydatki finansowe III. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ (I-II) (9.124) (14.017) D PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III+/- B.III+/-C.III) (6.070) 1.255 E BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM: (6.070) 1.255 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU: 11.561 10.306 G ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/-D), W TYM: 5.491 11.561 o ograniczonej możliwości dysponowania 8 6 3 7