RAPORT KWARTALNY SAKANA S.A.

RAPORT KWARTALNY SAKANA S.A. Za okres od 1 IV 2010 do 30 VI 2010 1

SPIS TREŚCI List Przewodni 1. Oświadczenie Zarządu 2. Wstęp do sprawozdania 3. Informacje ogólne o Spółce 4. Organy Spółki 5. Informacje o stanie finansowym Spółki 5.1 Bilans 5.2 Rachunek zysków i strat 6. Komentarz Zarządu na temat czynników i zdarzeń które miały wpływ na osiągnięte wyniki finansowe 7. Informacje na temat aktywności jaką w okresie objętym raportem Spółka SAKANA SA podjęła w obszarze rozwoju prowadzonej działalności 2

Szanowni Państwo! W imieniu Sakana S.A. mamy przyjemność zaprezentować Państwu Raport za II kwartał 2010 roku. Wszystkich zainteresowanych zapraszamy do odwiedzenia naszej strony, www.sakanasa.pl, na której znajdziecie Państwo dodatkowe informacje na temat spółki i prowadzonej przez nas działalności. Z poważaniem, Tomasz Romanik - Prezes Zarządu Marcin Rylski - Wiceprezes Zarządu 3

1.OŚWIADCZENIE ZARZĄDU dotyczące rzetelności danych zawartych w sprawozdaniu za okres od 01.04.2010 30.06.2010 Zarząd Spółki Sakana S.A., oświadcza, że zgodnie z jego najlepszą wiedzą sprawozdanie finansowe za II kwartał 2010 roku zostało sporządzone w sposób rzetelny i odzwierciedlający prawdziwą sytuację finansową oraz zgodnie ze zmianami wprowadzonymi Uchwałą nr. 363/2009 Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. z dnia 27 lipca 2009r w sprawie zmiany Uchwały nr 346/2009 Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych S.A. w Warszawie i zgodnie z załącznikiem do Uchwały nr. 363/2009 Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych SA tekst jednolity Informacje bieżące i okresowe w alternatywnym systemie obrotu. Tomasz Romanik Prezes Zarządu Marcin Rylski Wiceprezes Zarządu Warszawa, dnia 08.08.2010 4

2. WSTĘP DO SPRAWOZDANIA Stosownie do art. 52 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz.U.2002, nr 76, poz. 694 ze zm.) Zarząd Spółki SAKANA S.A. przedstawia sprawozdanie finansowe za okres od 01kwietnia 2010 do 30 czerwca 2010, na które składa się: Bilans wykazujący po stronie aktywów i pasywów sumę 4 716 094,66 PLN Rachunek zysków i strat, który za II kwartał roku 2010 wykazuje zysk w kwocie 110 639,52 PLN Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z opisanymi zasadami ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości. Prezes Zarządu Tomasz Romanik Wiceprezes Zarządu Marcin Rylski Warszawa, dnia 08.08.2010 r. 5

3. INFORMACJE OGÓLNE O SPÓŁCE Firma: Sakana S.A. Forma prawna: Spółka Akcyjna Siedziba: ul. Spokojna 7/4, 01-044 Warszawa Telefon: + 48 22 636 01 07, + 48 22 636 00 90 Faks: +48 22 636 01 15 Adres internetowy: www.sakanasa.pl KRS: 0000298107 REGON: 141289468 NIP: 1132703905 SAKANA S.A., zwana dalej Spółką, powstała na mocy Umowy Spółki z dnia 9 stycznia 2008r. sporządzonej w formie aktu notarialnego w kancelarii notarialnej przy ul. Łuckiej 2/4/6 lok. 35, w dniu 9 stycznia 2008 roku (Repetytorium A nr 229/2008). Przedmiotem działalności Spółki są m.in.: restauracje i inne stałe placówki gastronomiczne (PKD 56.10A), hotele i podobne obiekty zakwaterowania (PKD 55.10Z), pozostała usługowa działalność gastronomiczna (PKD 56.29Z). 6

4.Organy Spółki Organami Spółki według jej statutu są: - Walne Zgromadzenie - Rada Nadzorcza - Zarząd Na dzień 30.06.2010 Zarząd Spółki sprawują: - Pan Tomasz Romanik Prezes - Pan Marcin Rylski Wiceprezes Radę Nadzorczą na dzień 30 czerwca 2010 roku stanowią następujące osoby: - Pani Dominika Romanik - Pani Urszula Bender - Pan Robert Bender - Pani Zofia Zielińska - Pani Agnieszka Rylska 7

5. Informacje o stanie finansowym Spółk 5.1 BILANS A k t y w a BILANS stan na 30 VI 2009 stan na 30 VI 2010 I. Aktywa trwale 3539645,38 3415582,33 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1683,50 6904,66 1.1. wartość firmy 1.2. koszt zakończonych prac rozwojowych 1.3. Inne wartości niematerialne i prawne 1683,50 6904,66 1.4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 2. Wartość firm jednostek podporządkowanych 3. Rzeczowe aktywa trwałe 2302929,68 3301716,07 3.1. Środki trwałe 2292093,62 3297617,71 3.2. Środki trwałe w budowie 1000,00 0,00 3.3. Zakiczki na środki trwałe w budowie 9836,06 4098,36 4. Należności długoterminowe 0,00 0,00 4.1. Od jednostek powiązanych 4.2. Od pozostałych jednostek 5. Inwestycje długoterminowe 209207,75 50000,00 5.1. Nieruchomości 32700,00 0,00 5.2. Wartości niematerialne i prawne 5.3. Długoterminowe aktywa finansowe 176507,75 50000,00 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 126507,75 0,00 - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności - pożyczki długoterminowe 126507,75 - udziały i akcje - inne papiery wartościowe - inne długoterminowe aktywa b) w pozostałych jednostkach 50000,00 50000,00 - pożyczki długoterminowe - udziały i akcje 50000,00 50000,00 - inne papiery wartościowe - inne długoterminowe aktywa finansowe 5.4. Inne inwestycje długoterminowe 6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1025824,45 56961,60 6.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 98560,00 19967,00 6.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 927264,45 36994,60 II. Aktywa obrotowe 2009104,77 1300512,33 8

1. Zapasy 290230,00 191442,49 1.1. Materiały 1.2. Półprodukty i produkty w toku 1.3. Produkty gotowe 1.4. Towary 290230,00 191442,49 1.5. Zaliczki na dostawy 2. Należności krótkoterminowe 846539,74 482704,46 2. 1. Od jednostek powiązanych 0,00 85400,00 a) z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty 0,00 85400,00 - do 12 miesięcy 85400,00 - powyżej 12miesięcy b) inne 0,00 2.2. Od pozostałych jednostek 846539,74 397304,46 a) z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty 212399,13 16996,87 - do 12 miesięcy 212399,13 16996,87 - powyżej 12miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 164969,68 94125,05 c) inne 469170,93 286182,54 d) dochodzone na drodze sądowej 3. Inwestycje krótkoterminowe 599260,38 576910,30 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 599260,38 576910,30 a) w jednostkach powiązanych 145864,66 384933,06 - udziały i akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki 145864,66 384933,06 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały i akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 453395,72 191977,24 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 453395,72 191977,24 - inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 273074,65 49455,08 A k t y w a r a z e m 5548750,15 4716094,66 P a s y w a stan na 30 VI 2009 stan na 30 VI 2010 I. Kapitał własny 2532832,01 1769428,91 1. Kapitał zakładowy 673300,00 673300,00 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy 3. Kapitał zakadowy uchwalony, niezarejestrowany 9

4. Kapitał zakładowy uchwalony niezapłacony 8. Kapitał zapasowy 1774764,38 2160082,23 5. Kapitał rezerwowy 225017,56 225017,56 6. Kapitał zapasowy uchwalony, niezapłacony 11. Zysk (strata) z lat ubiegłych 285996,49-1505472,51 12. Zysk (strata) netto -426246,42 216501,63 13. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0,00 IA. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 3015918,14 2946665,75 1. Rezerwy na zobowiązania 0,00 114900,05 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 19967,00 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 94933,05 a) długoterminowa b) krótkoterminowa 94933,05 1.3. Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe 2. Zobowiązania długoterminowe 496203,30 822241,72 2.1. Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek 496203,30 822241,72 a) kredyty i pożyczki 136288,63 89835,52 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 359914,67 732406,20 d) inne, dotnia wartość firm 3. Zobowiązania krótkoterminowe 2519714,84 2000445,10 3.1. Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności 0,00 0,00 - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 3.2. Wobec pozostałych jednostek 2514964,12 2000335,94 a) kredyty i pożyczki 2000,00 176573,26 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 0,00 d) z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności 1987643,61 1064217,50 - do 12 miesięcy 1987643,61 1064217,50 - powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 320261,94 500081,45 h) z tytułu wynagrodzeń 205058,57 259463,73 i) inne 3.3. Fundusze specjalne 4750,72 109,16 4. Rozliczenia międzyokresowe 0,00 9078,88 10

4.1. Ujemna wartość firmy 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 9078,88 a) długoterminowe b) krótkoterminowe 9078,88 P a s y w a r a z e m 5548750,15 4716094,66 Warszawa 08-08-2010 Sporządzający sprawozdanie Zatwierdzający Zarząd Sakana SA Główna Księgowa Prezes Zarządu Tomasz Romanik Joanna Skrzypek V-ce Prezes Zarządu Marcin Rylski 5.2 Rachunek zysków i strat RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT narastająco od 1 I 2009 do 30 VI 2009 narastająco od 1 I 2010 do 30 VI 2010 od 1 IV 2009 do 30 VI 2009 od 1 IV 2010 do 30 VI 2010 A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 6568423,46 6847400,46 3359049,77 3462435,03 od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 6568423,46 6847400,46 3359049,77 3462435,03 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej 6896300,96 6503534,17 3480953,25 3265741,27 w tym: od jednostek powiązanych 1. Amortyzacja 132305,99 206998,76 80780,89 108478,09 2. Zużycie materiałów i energii 2551371,96 2438872,20 1274036,72 1270955,71 3. Usługi obce 1121773,19 1031464,43 652021,53 529599,44 4. Podatki i opłaty, w tym: 26928,96 22348,58 16579,42 12550,65 a). podatek akcyzowy 5 Wynagrodzenia 2282569,33 2245881,05 1085638,73 1091056,85 6. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 391102,46 308838,72 213991,73 149908,39 7. Pozostałe koszty rodzajowe 390249,07 249130,43 157904,23 103192,14 8. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk (strata) na sprzedaży -327877,50 343866,29-121903,48 196693,76 D. Pozostałe przychody operacyjne 51211,11 23427,92 10716,90 18284,67 11

1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 8901,65 2. Dotacje 33080,82 16508,03 3. Inne przychody operacyjne 9228,64 23427,92-5791,13 18284,67 E. Pozostałe koszty operacyjne 137055,87 110210,47 89991,15 81107,64 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 3. Inne koszty operacyjne 137055,87 110210,47 89991,15 81107,64 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej -413722,26 257083,74-201177,73 133870,79 G. Przychody finansowe 11071,07 1830,58 266,32 197,35 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: a) od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: 10704,99 1637,66-99,76 197,35 a) od jednostek powiązanych 3. Zysk ze zbycia inwestycji 4. Aktualizacja wartości inwestycji 5. Inne 366,08 192,92 366,08 H. Koszty finansowe 23595,23 42412,69 14571,62 23428,62 1. Odsetki, w tym: 20802,96 42389,96 11779,35 23428,62 a) dla jednostek powiązanych 2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartości inwestycji 4. Inne 2792,27 22,73 2792,27 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej -426246,42 216501,63-215483,03 110639,52 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0,00 0,00 0,00 0,00 1. Zyski nadzwyczajne 2. Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto -426246,42 216501,63-215483,03 110639,52 L. Podatek dochodowy Ł. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) M. Zysk (strata) netto -426246,42 216501,63-215483,03 110639,52 Warszawa 08-08-2010 Sporządzający sprawozdanie Główna Księgowa Joanna Skrzypek Zatwierdzający Zarząd Sakana SA Tomasz Romanik Marcin Rylski 12

6. Komentarz Zarządu na temat czynników i zdarzeń, które miały wpływ na osiągnięte wyniki finansowe. W II kwartale bieżącego roku Spółka SAKANA SA wypracowała zysk w kwocie 110 639,52 zł. Wpływ na osiągnięty wynik miały następujące czynniki: - wzrost przychodów ze sprzedaży usług w maju i czerwcu w porównaniu z miesiącem kwietniem - dalsza redukcja kosztów, w niektórych obszarach działalności Spółki tj. koszty pracownicze, koszty zatowarowania, logistyki - rozwój usług cateringowych oferowanych przez Spółkę Zarząd ocenia, że ogólna sytuacja rynkowa w branży gastronomicznej zarówno w I jak i II kwartale 2010 uległa nieznacznemu polepszeniu, szczególnie w sektorze Premium, który w okresie kryzysu i destabilizacji rynkowej w roku 2009 znacząco odczuł spadek koniunktury. Ponadto na wynik Spółki wpływ miały rozwijające się inwestycje w Katowicach i Warszawie, ukończone w roku 2009. 7. Informacje na temat aktywności jaką w okresie objętym raportem Spółka SAKANA SA podjęła w obszarze rozwoju prowadzonej działalności. Spółka SAKANA SA w II kwartale 2010 r. skoncentrowała się na działaniach marketingowych poprzez udział w imprezach medialnych. Rozpoczęte działania marketingowe mają na celu zwiększenie przychodów w przyszłości poprzez pokazanie marki SAKANA w mediach, akcjach promocyjnych, artykułach prasowych. W zakresie aktywności reklamowej Spółka zdecydowała się na przeprowadzenie długofalowej kampanii promocyjnej, która oparta będzie na działaniach w sieci. Start kampanii planowany jest na koniec III kwartału 2010 roku. W pierwszym półroczu 2010 Spółka nie prowadziła inwestycji, w zakresie nowych projektów gastronomicznych, koncentrując się na umacnianiu pozycji istniejących restauracji, szczególnie powstałych w roku 2009 w Katowicach i Warszawie, czego efektem jest sukcesywny wzrost osiąganych przychodów. Spółka kontynuowała działania mające na celu pozyskanie partnera w zakresie projektu oferowanego w formule franchisingowej. 13