TIM SPÓŁKA AKCYJNA ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2016 ROKU DO 30 CZERWCA 2016 ROKU

Transkrypt

1 TIM SPÓŁKA AKCYJNA ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2016 ROKU DO 30 CZERWCA 2016 ROKU Wrocław,

2 SPIS TREŚCI I. OPIS ORGANIZACJI GRUPY TIM ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI... 3 II. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ TIM ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH WYBRANE NOTY OBJAŚNIAJĄCE III. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE TIM S.A ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH WYBRANE NOTY OBJAŚNIAJĄCE IV. INFORMACJE DODATKOWE V. PODPISY Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 2

3 I. OPIS ORGANIZACJI GRUPY TIM ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI Na dzień 30 czerwca 2016 roku Grupa Kapitałowa TIM (zwana dalej: Grupą Kapitałową lub Grupą ) składała się z jednostki dominującej oraz 6 jednostek zależnych konsolidowanych metodą pełną i 1 jednostki współkontrolowanej wycenianej metodą praw własności. Jednostką dominującą Grupy Kapitałowej jest TIM S.A. (zwana dalej: Jednostką dominującą, Spółką lub Emitentem ). Jednostki Grupy Kapitałowej TIM nie tworzą podatkowej grupy kapitałowej w rozumieniu przepisów ustawy z dnia 15 lutego 1992 roku o podatku dochodowym od osób prawnych. Jednostką dominującą w Grupie TIM jest TIM S.A., która sprawuje formalny nadzór nad wszystkimi spółkami należącymi do Grupy, a także odpowiada za ich strategię i koordynację działań. Skład Grupy na dzień publikacji niniejszego sprawozdania, w tym spółki konsolidowane na dzień 30 czerwca 2016 roku, przedstawia poniższa tabela: Lp. Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Charakter powiązania z TIM S.A. Akcjonariusze Metoda konsolidacji / wyceny TIM S.A. Wrocław jednostka dominująca 20,35% Krzysztof Folta (wraz z żoną Ewą Folta) 13,50% Krzysztof Wieczorkowski 66,15% pozostali akcjonariusze pełna Jednostki zależne 1. ROTOPINO.PL S.A. Bydgoszcz 2. Rotopino.de GmbH 3. Rotopino.IT S.r.l. 4. ROTOPINO.FR SARL Berlin (Niemcy) Mediolan (Włochy) Paryż (Francja) 5. Sun Electro Sp. z o.o. Wrocław 6. 3LP S.A. Siechnice jednostka zależna bezpośrednio jednostka zależna pośrednio jednostka zależna pośrednio jednostka zależna pośrednio jednostka zależna bezpośrednio jednostka zależna bezpośrednio Jednostki współkontrolowane 74,11% TIM S.A. 21,07% pozostali akcjonariusze 4,82% akcje własne pełna 100% ROTOPINO.PL S.A. pełna 100% ROTOPINO.PL S.A. pełna 100% ROTOPINO.PL S.A. pełna 69,08% TIM S.A. 30,92% pozostali udziałowcy pełna 100% TIM S.A. pełna 7. EL-IT S.A. Warszawa jednostka współzależna bezpośrednio 51,00% TIM S.A. 49,00% Elettronica Italiana Sp. z o.o. (EL-IT Sp. z o.o.) praw własności Charakterystyka Jednostki dominującej w Grupie: Spółka TIM S.A. z siedzibą we Wrocławiu przy ul. Powstańców Śląskich 2-4 prowadzi działalność gospodarczą od 25 listopada 1987 roku. W początkowej fazie rozwoju Spółka prowadziła działalność pod firmą Spółdzielcze Przedsiębiorstwo TIM Sp. z o.o., która na mocy uchwały Zgromadzenia Wspólników zmieniła formę prawną na TIM Spółka Akcyjna. W dniu 17 maja 1994 roku TIM S.A. została wpisana do rejestru handlowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia Fabrycznej, Wydział VI Gospodarczy Rejestrowy w dziale B pod numerem W dniu 10 grudnia 2001 roku TIM S.A. została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia Fabrycznej, Wydział VI Gospodarczy. Spółce nadano numer statystyczny REGON Czas trwania jednostki jest nieograniczony. Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 3

4 Według statutu Spółki przedmiotem przeważającej działalności Spółki jest sprzedaż hurtowa niewyspecjalizowana. W ofercie Spółki znajduje się przede wszystkim szeroki asortyment artykułów elektrotechnicznych. Informacje dotyczące składu osobowego Zarządu i Rady Nadzorczej Jednostki dominującej: W okresie od dnia 1 stycznia 2016 r. do dnia 21 czerwca 2016 r. skład Zarządu TIM S.A. był następujący: Funkcja w Zarządzie Prezes Zarządu Członek Zarządu Członek Zarządu Członek Zarządu Skład Krzysztof Folta Artur Piekarczyk Maciej Posadzy Anna Słobodzian Puła Mandaty ww. Członków Zarządu wygasły na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu TIM S.A., które odbyło się w dniu 21 czerwca 2016 r. W dniu 17 maja 2016 r. Rada Nadzorcza TIM S.A. podjęła uchwały, na mocy których, po wygaśnięciu mandatów dotychczasowych Członków Zarządu TIM S.A., w skład Zarządu wchodzić będą następujące osoby: Funkcja w Zarządzie Prezes Zarządu Członek Zarządu Członek Zarządu Skład Krzysztof Folta Artur Piekarczyk Anna Słobodzian Puła Na dzień 30 czerwca 2016 roku ww. osoby wchodziły w skład Zarządu TIM S.A. W okresie od dnia 1 stycznia 2016 r. do dnia 6 czerwca 2016 r. w skład Rady Nadzorczej Spółki wchodziły następujące osoby: Funkcja w Radzie Nadzorczej Przewodniczący Rady Nadzorczej Członkowie Rady Nadzorczej Skład Krzysztof Wieczorkowski Grzegorz Dzik Andrzej Kusz Piotr Nowjalis Maciej Matusiak W dniu 6 czerwca 2016 r. Pan Piotr Nowjalis złożył rezygnację z pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej TIM S.A. W dniu 21 czerwca 2016 r. na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu zatwierdzającym sprawozdanie finansowe za rok 2015 wygasły mandaty Członków Rady Nadzorczej: Pana Andrzeja Kusza i Pana Macieja Matusiaka. W dniu 21 czerwca 2016 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie powołało w skład Rady Nadzorczej TIM S.A. następujące osoby: Pana Andrzeja Kusza, Pana Krzysztofa Kaczmarczyka oraz Pana Andrzeja Kasperka. Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 4

5 Na dzień 30 czerwca 2016 r. skład Rady Nadzorczej TIM S.A. był następujący: Funkcja w Radzie Nadzorczej Skład Przewodniczący Rady Nadzorczej Krzysztof Wieczorkowski Grzegorz Dzik Członkowie Rady Nadzorczej Andrzej Kusz Krzysztof Kaczmarczyk Andrzej Kasperek Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 5

6 II. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ TIM 1. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ AKTYWA I. Aktyw a trw ałe (suma 1-8) Wartość firmy Wartości niematerialne Rzeczow e aktyw a trw ałe Nieruchomości inw estycyjne Inw estycyjne praw a w ieczystego użytkow ania gruntu Aktyw a finansow e (6a+6b+6c+6d+6e) a. Aktyw a finansow e w yceniane w w artości godziw ej przez w ynik finansow y - - 6b. Inw estycje utrzymyw ane do terminu w ymagalności - - 6c. Pożyczki i należności c 1. Pożyczki - - 6c 2. Należności długoterminow e d. Udziały i akcje w jednostkach pozostałych 1 1 6e. Aktyw a finansow e dostępne do sprzedaży Inw estycje w jednostkach stow arzyszonych i w spółkontrolow anych w ycenianych metodą praw w łasności Aktyw a na podatek odroczony IV II. Aktyw a obrotow e (suma 1-3) Zapasy Aktyw a finansow e (2a+2b+2c+2d+2e) a. Aktyw a finansow e w yceniane w w artości godziw ej przez w ynik finansow y - - 2b. Inw estycje utrzymyw ane do terminu w ymagalności c. Pożyczki i należności c 1. Pożyczki - - 2c 2. Należności krótkoterminow e (a+b+c+d) a) Należności z tytułu dostaw i usług b) Należności publiczno-praw ne, w tym: Należności z tytułu podatku bieżącego c) Należności z tytułu leasingu finansow ego - - d) Należności pozostałe d. Aktyw a finansow e dostępne do sprzedaży - - 2e. Środki pieniężne i ich ekw iw alenty Rozliczenia międzyokresow e III. Aktyw a klasyfikow ane jako przeznaczone do sprzedaży Aktyw a razem (suma I-III) Nota Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 6

7 KAPITAŁY WŁASNE I ZOBOWIĄZANIA I. Razem kapitał w łasny (suma 1-2) Kapitał w łasny jednostki dominującej (suma 1a-1i) a. Kapitał akcyjny b. Kapitał zapasow y, w tym ze sprzedaży akcji pow yżej ich w artości nominalnej c. Kapitały rezerw ow e d. Fundusz dyw idendow y e. Kapitał z tytułu różnic kursow ych w konsolidacji 3 (1) 1f. Kapitał z opcji pracow niczych g. Niepodzielony w ynik z lat ubiegłych (21 896) (27 113) 1h. Wynik finansow y za rok obrotow y i. Odpis z zysku netto w ciągu roku obrotow ego Kapitały przypadające udziałow com niespraw ującym kontroli II. Zobow iązania długoterminow e (suma 1-8) Rezerw a na podatek odroczony IV Zobow iązania z tytułu św iadczeń pracow niczych Rezerw y długoterminow e IV Długoterminow e pożyczki i kredyty bankow e Zobow iązania długoterminow e z tytułu leasingu finansow ego Zobow iązania finansow e Pozostałe zobow iązania długoterminow e Przychody przyszłych okresów - - III. Zobow iązania krótkoterminow e (suma 1-11) Krótkoterminow e pożyczki i kredyty bankow e Zobow iązania z tytułu dostaw i usług Zobow iązania publiczno-praw ne, w tym: a. Zobow iązania z tytułu podatku bieżącego Zobow iązania z tytułu św iadczeń pracow niczych Zobow iązania krótkoterminow e z tytułu leasingu finansow ego Zobow iązania finansow e Zobow iązania pozostałe Rezerw y krótkoterminow e IV Przychody przyszłych okresów Inne rozliczenia międzyokresow e Zobow iązania zw iązane bezpośrednio z aktyw ami klasyfikow anymi jako przeznaczone do zbycia - - Pasyw a razem (suma I-III) Nota Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 7

8 2. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW I. Przychody ze sprzedaży Przychody ze sprzedaży, w tym: a) przychody ze sprzedaży usług II. Koszty działalności operacyjnej (suma 1-10) Amortyzacja Zużycie materiałów i energii Odpis aktualizujący i likw idacja zapasów 767 (1 191) 4. Usługi obce Podatki i opłaty Wynagrodzenia Ubezpieczenia społeczne i inne św iadczenia pracow nicze Pozostałe koszty rodzajow e Zmiana stanu produktów (245) (1 467) 10. Wartość sprzedanych materiałów i tow arów A. Zysk (Strata) ze sprzedaży (I-II) (33) I. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansow ych aktyw ów trw ałych Odw rócenie się odpisów aktualizujących aktyw a Inne II. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansow ych aktyw ów trw ałych Odpisy aktualizujące aktyw a Amortyzacja aktyw ów trw ałych niezw iązanych z podstaw ow ą działalnością Inne B. Zysk (Strata) z działalności operacyjnej (A+I-II) (505) I. Przychody finansow e, w tym: Odsetki II. Koszty finansow e, w tym: Odsetki C. Zysk (Strata) brutto (B+I-II) (939) I. Podatek dochodow y (275) D. Udział w zysku (stracie) jednostki w ycenianej metodą praw w łasności E. Zysk (Strata) netto (C-I+D) (641) Inne całkow ite dochody Różnice kursow e z przeliczenia jednostek gospodarczych Całkow ite dochody ogółem Zysk (Strata) netto - przypadający na akcjonariuszy podmiotu dominującego - przypadający na udziałow ców niespraw ujących kontroli Całkow ite dochody ogółem - przypadający na akcjonariuszy podmiotu dominującego - przypadający na udziałow ców niespraw ujących kontroli Zysk (Strata) netto przypadający na akcjonariuszy podmiotu dominującego Podstaw ow y zysk (strata) na jedną akcję Rozw odniony zysk (strata) na jedną akcję (1) (642) (499) 33 (142) (500) 33 (142) (499) 0,25 (0,02) 0,25 (0,02) Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 8

9 3. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej Kapitał akcyjny Kapitał zapasowy Kapitały rezerwowe Fundusz dywidendowy Kapitał z tytułu różnic kursowych w konsolidacji Kapitał z opcji pracowniczych Niepodzielony wynik finansowy Wynik netto RAZEM Udziały niekontrolujące RAZEM Stan na 1 stycznia (1) (22 122) Całkowite dochody ogółem, w tym: zy sk (strata) netto różnice z przeliczenia jednostek zagraniczny ch Transakcje z właścicielami - - (226) pokry cie straty z kapitału rezerwowego (226) Stan na 30 czerwca (21 896) Kapitał przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej Kapitał akcyjny Kapitał zapasowy Kapitały rezerwowe Fundusz dywidendowy Kapitał z tytułu różnic kursowych w konsolidacji Kapitał z opcji pracowniczych Niepodzielony wynik finansowy Wynik netto RAZEM Udziały niekontrolujące RAZEM Stan na 1 stycznia (1) (27 902) Całkowite dochody ogółem, w tym: (1) - - (499) (500) (142) (642) - zy sk (strata) netto (499) (499) (142) (641) - różnice z przeliczenia jednostek zagraniczny ch (1) (1) - (1) Transakcje z właścicielami - (789) pokry cie straty z kapitału rezerwowego - (789) Stan na 30 czerwca (2) (27 113) (499) W związku z wprowadzoną w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za 2015 rok korektą błędu podstawowego na r. zaprezentowane dane porównawcze zostały przekształcone. Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 9

10 4. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. B. C. SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Przepływ y środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (Strata) netto (499) II. Korekty razem (1 927) (15 623) 1. Zysk (Strata) udziałow ców niespraw ujacych kontroli 33 (142) 2. Amortyzacja Zyski (straty) z tytułu różnic kursow ych Odsetki i udziały w zyskach (dyw idendy) (Zysk) strata z tytułu działalności inw estycyjnej (5 469) Zmiana stanu rezerw 860 (2 165) 7. Zmiana stanu zapasów (17 927) (12 356) 8. Zmiana stanu należności (13 169) (4 094) 9. Zmiana stanu zobow iązań, z w yjątkiem pożyczek i kredytów (1 188) 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresow ych Inne korekty (36) (59) III. Przepływ y pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+II) (16 122) Przepływ y środków pieniężnych z działalności inw estycyjnej I. Wpływ y Zbycie w artości niematerialnych oraz rzeczow ych aktyw ów trw ałych Zbycie inw estycji w nieruchomości oraz w artości niematerialne Z aktyw ów finansow ych, w tym: 36 3 a) w jednostkach pow iązanych - - b) w pozostałych jednostkach odsetki Inne w pływ y inw estycyjne II. Wydatki Nabycie w artości niematerialnych oraz rzeczow ych aktyw ów trw ałych Inw estycje w nieruchomości oraz w artości niematerialne - 13 III. Przepływ y pieniężne netto z działalności inw estycyjnej (I-II) (1 047) Przepływ y środków pieniężnych z działalności finansow ej I. Wpływ y Kredyty i pożyczki Inne w pływ y finansow e II. Wydatki Spłaty kredytów i pożyczek Z tytułu innych zobow iązań finansow ych Płatności zobow iązań z tytułu umów leasingu finansow ego Odsetki III. Przepływ y pieniężne netto z działalności finansow ej (I-II) (23 007) D. Przepływ y pieniężne netto, razem (A.III+B.III+C.III) (11 659) (1 450) E. Bilansow a zmiana stanu środków pieniężnych (11 659) (1 450) F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+E), w tym: o ograniczonej możliw ości dysponow ania - - Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 10

11 5. WYBRANE NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTA 1 WARTOŚCI NIEMATERIALNE a) nabyte koncesje, patenty, licencje, programy komputerow e i podobne b) inne w artości niematerialne c) w artości niematerialne w toku w ytw arzania Wartości niematerialne, razem Wszystkie wartości niematerialne są własnością Grupy i żadne nie są używane na podstawie najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu. W prezentowanym okresie Grupa dokonała oceny istnienia przesłanek wskazujących na możliwość wystąpienia utraty wartości pozycji wartość firmy i wartości niematerialnych. Analiza przesłanek nie wskazała na konieczność oszacowania wartości odzyskiwanej oraz ujęcia odpisów aktualizujących. Na dzień 30 czerwca 2016 roku Grupa posiada umowy związane z zakupem wartości niematerialnych. Szacunkową wartość ww. umów zawiera poniższa tabela. Przedsięwzięcia związane z wartościami niematerialnymi Oprogramowanie do zarządzania rentownością Oprogramowanie ERP Sente S4 Spółka Nakłady na prace koncepcyjne (zgodnie z podpisanymi umowami) TIM S.A. - ROTOPINO.PL S.A. - Szacunkowe nakłady na licencje i wdrożenie 0,3 mln PLN III kw IV kw ,3 mln PLN III kw III kw Razem 0,3 mln PLN 0,3 mln PLN Podsumowanie - 0,6 mln PLN 0,6 mln PLN Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 11

12 Stan na r. ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH WG GRUP RODZAJOWYCH nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne w artości inne w artości niematerialne w artości niematerialne w toku w ytw arzania Wartości niematerialne razem a) w artość brutto w artości niematerialnych na początek okresu b) zw iększenia nabycie i rozliczenie w artości niematerialnych w toku w ytw arzania c) zmniejszenia - - (103) (103) - rozliczenie w artości niematerialnych w toku w ytw arzania - - (103) (103) d) w artość brutto w artości niematerialnych na koniec okresu e) skumulow ana amortyzacja na początek okresu f) amortyzacja za okres zw iększenia amortyzacja okresu bieżącego g) skumulow ana amortyzacja na koniec okresu h) odpisy z tytułu utraty w artości na początek okresu i) odpisy z tytułu utraty w artości na koniec okresu j) w artość netto w artości niematerialnych na koniec okresu Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 12

13 Stan na r. ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH WG GRUP RODZAJOWYCH nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne w artości inne w artości niematerialne w artości niematerialne w toku w ytw arzania Wartości niematerialne razem a) w artość brutto w artości niematerialnych na początek okresu b) zw iększenia nabycie i rozliczenie w artości niematerialnych w toku w ytw arzania inne, w tym transfery z innych aktyw ów c) zmniejszenia (6 995) (1 099) (779) (8 873) - likw idacja (6 995) (115) - (7 110) - inne, w tym transfery do innych aktyw ów - (984) - (984) - rozliczenie w artości niematerialnych w toku w ytw arzania - - (779) (779) d) w artość brutto w artości niematerialnych na koniec okresu e) skumulow ana amortyzacja na początek okresu f) amortyzacja za okres (3 197) (879) - (4 076) - zw iększenia amortyzacja okresu bieżącego zmniejszenia (6 420) (1 099) - (7 519) - likw idacja (6 420) (115) - (6 535) - inne, w tym transfery do innych aktyw ów - (984) - (984) g) skumulow ana amortyzacja na koniec okresu h) odpisy z tytułu utraty w artości na początek okresu w ykorzystanie (602) - - (602) i) odpisy z tytułu utraty w artości na koniec okresu j) w artość netto w artości niematerialnych na koniec okresu Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 13

14 NOTA 2 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trw ałe, w tym: grunty budynki i budow le urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trw ałe, w tym: w yposażenie do pozostałych usług b) środki trw ałe w budow ie Rzeczow e aktyw a trw ałe, razem Na dzień 30 czerwca 2016 roku Grupa posiada umowy zobowiązujące do zakupu środków trwałych wraz z automatyką sterującą na kwotę 416 tys. EUR i regałów paletowych na kwotę tys. PLN. Ww. umowy dotyczą zakupu wyposażenia Centrum Logistycznego TIM S.A. w Siechnicach i będą zrealizowane w okresie od III kwartału 2016 do IV kwartału 2016 roku. Stan na r. ZMIANY RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH WG GRUP RODZAJOWYCH grunty budynki i budowle urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe środki trwałe w budowie Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia nabycie i rozliczenie środków trwałych w budowie inne, w tym transfery z innych aktywów c) zmniejszenia - - (126) - (6) (1 387) (1 519) - zbycie - - (126) (126) - likwidacja (6) - (6) - rozliczenie środków trwałych w budowie (1 387) (1 387) d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres zwiększenia amortyzacja okresu bieżącego zmniejszenia - - (108) - (4) - (112) - zbycie - - (108) (108) - likwidacja (4) - (4) g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu i) odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 14

15 Stan na r. ZMIANY RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH WG GRUP RODZAJOWYCH grunty budynki i budowle urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe środki trwałe w budowie Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia nabycie i rozliczenie środków trwałych w budowie inne, w tym transfery z innych aktywów c) zmniejszenia - (42) (4 987) (1 785) (3 799) - (10 613) - zbycie - - (2 510) (1 367) (2 594) - (6 471) - likwidacja - (42) (2 477) (418) (1 205) - (4 142) d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (189) 111 (518) zwiększenia amortyzacja okresu bieżącego inne, w tym transfery z innych aktywów zmniejszenia - (12) (2 542) (672) (1 262) - (4 488) - zbycie - - (94) (292) (77) - (463) - likwidacja - (12) (2 448) (380) (1 185) - (4 025) g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu wykorzystanie (91) - (91) i) odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu NOTA 3 ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNYCH Wartość brutto na początek okresu Zw iększenia nabycie inne, w tym transfery z innych aktyw ów Zmniejszenia (1 075) - - sprzedaż (1 063) - - inne, w tym transfery do innych aktyw ów (12) - 4. Wartość brutto na koniec okresu Skumulow ana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu Amortyzacja za okres (308) Zw iększenia: amortyzacja okresu bieżącego inne, w tym transfery z innych aktyw ów Zmniejszenia (647) - - sprzedaż (647) - 7. Skumulow ana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu Wartość netto na koniec okresu Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 15

16 NOTA 4 ZMIANA STANU INWESTYCYJNEGO PRAWA WIECZYSTEGO UŻYTKOWANIA Wartość brutto na początek okresu Zw iększenia inne, w tym transfery z innych aktyw ów Zmniejszenia (1 106) (1 246) - sprzedaż (1 106) - - inne, w tym transfery do innych aktyw ów - (1 246) 4. Wartość brutto na koniec okresu Skumulow ana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu Amortyzacja za okres Skumulow ana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu Wartość netto na koniec okresu NOTA 5 ZAPASY a) materiały b) półprodukty i produkty w toku - - c) produkty gotow e d) tow ary e) zaliczki na dostaw y Zapasy, razem NOTA 6 Inwestycje utrzymywane do terminu zapadalności W pozycji Inwestycje utrzymywane do terminu zapadalności Grupa TIM prezentuje lokaty terminowe o terminie zapadalności powyżej 3 miesięcy. Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 16

17 NOTA 7 Stan na r. Struktura należności krótkoterminow ych Wartość na dzień Należności bieżące Należności przeterminowane do 1 miesiąca Należności przeterminowane do 3 miesięcy Należności przeterminowane powyżej 3 miesięcy I. Należności z tytułu dostaw i usług, w tym: a) do 12 miesięcy II. Odpis aktualizujący należności III. Należności z tytułu dostaw i usług skorygow ane o odpis (I-II) IV. Należności publiczno-praw ne V. Należności pozostałe Razem (III+IV+V) Stan na r. Struktura należności krótkoterminow ych Wartość na dzień Należności bieżące Należności przeterminow ane do 1 miesiąca Należności przeterminow ane do 3 miesięcy Należności przeterminow ane pow yżej 3 miesięcy I. Należności z tytułu dostaw i usług, w tym: a) do 12 miesięcy II. Odpis aktualizujący należności III. Należności z tytułu dostaw i usług skorygow ane o odpis (I-II) IV. Należności publiczno-praw ne V. Należności pozostałe Razem (III+IV+V) Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 17

18 NOTA 8 Środki pieniężne i ich ekw iw alenty Środki pieniężne w kasie i na rachunku Środki pieniężne w drodze Lokaty do 3 miesięcy Środki pieniężne i ich ekwiwalenty, razem NOTA 9 AKTYWA KLASYFIKOWANE JAKO PRZEZNACZONE DO SPRZEDAŻY a) Stan na początek okresu b) Zw iększenia modernizacja c) Zmniejszenia - (45 532) - reklasyfikacja do środków trw ałych - (9 064) - sprzedaż - (33 720) - reklasyfikacja do inw estycyjnego praw a w ieczystego użytkow ania - (2 254) - reklasyfikacja do nieruchomości inw estycyjnych - (494) d) Stan na koniec okresu - - Aktyw a klasyfikow ane jako przeznaczone do sprzedaży, razem - - Na dzień 30 czerwca 2016 r. Grupa nie wykazuje aktywów klasyfikowanych jako przeznaczone do sprzedaży. Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 18

19 NOTA 10 Struktura zobowiązań krótkoterminowych (bez przychodów przyszłych okresów i rezerw krótkoterminowych) Stan na r. Wyszczególnienie Wartość na dzień Zobowiązania bieżące Zobowiązania przeterminowane do 1 miesiąca Zobowiązania przeterminowane do 3 miesięcy Zobowiązania przeterminowane powyżej 3 miesięcy 1. Kredyty i pożyczki Zobow iązania z tytułu leasingu finansow ego Zobow iązania z tytułu dostaw i usług a) do 12 miesięcy b) pow yżej 12 miesięcy Zobow iązania publiczno-praw ne Zobow iązania z tytułu św iadczeń pracow niczych Zobow iązania finansow e Zobow iązania pozostałe Stan na r. Wyszczególnienie Wartość na dzień Zobowiązania bieżące Zobowiązania przeterminowane do 1 miesiąca Zobowiązania przeterminowane do 3 miesięcy Zobowiązania przeterminowane powyżej 3 miesięcy 1. Kredyty i pożyczki Zobow iązania z tytułu leasingu finansow ego Zobow iązania z tytułu dostaw i usług a) do 12 miesięcy b) pow yżej 12 miesięcy Zobow iązania publiczno-praw ne Zobow iązania z tytułu św iadczeń pracow niczych Zobow iązania finansow e Zobow iązania pozostałe Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 19

20 Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe TIM S.A. za okres od 1 stycznia 2016 do 30 czerwca 2016 roku III. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE TIM S.A. 1. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ AKTYWA Nota I. Aktyw a trw ałe (suma 1-7) Wartości niematerialne Rzeczow e aktyw a trw ałe Nieruchomości inw estycyjne Inw estycyjne praw a w ieczystego użytkow ania gruntu Aktyw a finansow e (5a+5b+5c+5d+5e) a. Aktyw a finansow e w yceniane w w artości godziw ej przez w ynik finansow y - - 5b. Inw estycje utrzymyw ane do terminu w ymagalności - - 5c. Pożyczki i należności c 1. Pożyczki - - 5c 2. Należności długoterminow e d. Udziały i akcje w jednostkach d 1. W jednostkach pow iązanych d 2. W jednostkach pozostałych 1 1 5e. Aktyw a finansow e dostępne do sprzedaży Rozliczenie długoterminow e międzyokresow e Aktyw a na podatek odroczony IV II. Aktyw a obrotow e (suma 1-3) Zapasy Aktyw a finansow e (2a+2b+2c+2d+2e) a. Aktyw a finansow e w yceniane w w artości godziw ej przez w ynik finansow y - - 2b. Inw estycje utrzymyw ane do terminu w ymagalności c. Pożyczki i należności c 1. Pożyczki - - 2c 2. Należności krótkoterminow e (a+b+c+d) a) Należności z tytułu dostaw i usług b) Należności publiczno-praw ne, w tym: Należności z tytułu podatku bieżącego - - c) Należności z tytułu leasingu finansow ego - - d) Należności pozostałe d. Aktyw a finansow e dostępne do sprzedaży - - 2e. Środki pieniężne i ich ekw iw alenty Rozliczenia międzyokresow e III. Aktyw a klasyfikow ane jako przeznaczone do sprzedaży Aktyw a razem (suma I-III) Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 20

21 Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe TIM S.A. za okres od 1 stycznia 2016 do 30 czerwca 2016 roku PASYWA Nota I. Razem kapitał w łasny (1-11) Kapitał akcyjny Należne w płaty na kapitał podstaw ow y Udziały (akcje) w łasne Kapitał zapasow y, w tym ze sprzedaży akcji pow yżej ich w artości nominalnej 5. Kapitał rezerw ow y z aktualizacji w yceny Kapitały rezerw ow e Fundusz dyw idendow y Kapitał z opcji pracow niczych Niepodzielony w ynik z lat ubiegłych (21 540) (26 779) 10. Wynik finansow y za rok obrotow y Odpis z zysku netto w ciągu roku obrotow ego - - II. Zobow iązania długoterminow e (suma 1-8) Rezerw a na podatek odroczony IV Zobow iązania z tytułu św iadczeń pracow niczych Rezerw y długoterminow e IV Długoterminow e pożyczki i kredyty bankow e Zobow iązania długoterminow e z tytułu leasingu finansow ego Zobow iązania finansow e Pozostałe zobow iązania długoterminow e Przychody przyszłych okresów - - III. Zobow iązania krótkoterminow e (suma 1-10) Krótkoterminow e pożyczki i kredyty bankow e Zobow iązania z tytułu dostaw i usług Zobow iązania publiczno-praw ne, w tym: a. Zobow iązania z tytułu podatku bieżącego Zobow iązania z tytułu św iadczeń pracow niczych Zobow iązania krótkoterminow e z tytułu leasingu finansow ego Zobow iązania finansow e Zobow iązania pozostałe Rezerw y krótkoterminow e IV Przychody przyszłych okresów Zobow iązania zw iązane bezpośrednio z aktyw ami - - klasyfikow anymi jako przeznaczone do zbycia Pasyw a razem (suma I-III) Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 21

22 Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe TIM S.A. za okres od 1 stycznia 2016 do 30 czerwca 2016 roku 2. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW I. Przychody ze sprzedaży Przychody ze sprzedaży, w tym: a) przychody ze sprzedaży usług II. Koszty działalności operacyjnej: Amortyzacja Zużycie materiałów i energii Odpis aktualizujący i likw idacja zapasów 767 (1 087) 4. Usługi obce Podatki i opłaty Wynagrodzenia Ubezpieczenia społeczne i inne św iadczenia pracow nicze Pozostałe koszty rodzajow e Zmiana stanu produktów (248) (1 467) 10. Wartość sprzedanych materiałów i tow arów A. Zysk (strata) ze sprzedaży (I-II) (86) I. Pozostałe przychody operacyjne, w tym: Zysk ze zbycia niefinansow ych aktyw ów trw ałych Odw rócenie się odpisów aktualizujących aktyw a Inne II. Pozostałe koszty operacyjne, w tym: Strata ze zbycia niefinansow ych aktyw ów trw ałych Amortyzacja aktyw ów trw ałych niezw iązanych z podstaw ow ą działalnością Odpisy aktualizujące aktyw a Inne B. Zysk (Strata) z działalności operacyjnej (A+I-II) (194) I. Przychody finansow e, w tym: Odsetki II. Koszty finansow e, w tym: Odsetki C. Zysk (Strata) brutto (B+I-II) (500) I. Podatek dochodow y (261) D. Zysk (Strata) netto (C-I) (239) Inne całkow ite dochody Całkow ite dochody ogółem Zw ykły zysk (strata) netto na jedną akcję Rozw odniony zysk (strata) netto na jedną akcję (239) 0,24 (0,01) 0,24 (0,01) Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 22

23 Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe TIM S.A. za okres od 1 stycznia 2016 do 30 czerwca 2016 roku 3. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał akcyjny Należne w płaty na kapitał podstaw ow y Akcje w łasne Kapitał zapasow y Pozostałe kapitały rezerw ow e Fundusz dyw idendow y Kapitał z opcji pracow niczych Niepodzielony w ynik finansow y Stan na 1 stycznia (21 540) Całkow ite dochody ogółem, w tym: zysk (strata) netto inne całkow ite dochody Transakcje z w łaścicielami: dyw idenda przeniesienie na fundusz dyw idendow y Stan na 30 czerw ca (21 540) Wynik netto RAZEM Kapitał akcyjny Należne w płaty na kapitał podstaw ow y Akcje w łasne Kapitał zapasow y Pozostałe kapitały rezerw ow e Fundusz dyw idendow y Kapitał z opcji pracow niczych Niepodzielony w ynik finansow y Stan na 1 stycznia (25 941) Całkow ite dochody ogółem, w tym: (239) (239) - zysk (strata) netto (239) (239) - inne całkow ite dochody Transakcje z w łaścicielami: dyw idenda przeniesienie na fundusz dyw idendow y Stan na 30 czerw ca (25 941) (239) W związku z wprowadzoną w rocznym sprawozdaniu finansowym za 2015 rok korektą błędu podstawowego na r. zaprezentowane dane porównawcze zostały przekształcone. Wynik netto RAZEM Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 23

24 Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe TIM S.A. za okres od 1 stycznia 2016 do 30 czerwca 2016 roku 4. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. B. C. SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Przepływ y środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (Strata) netto (239) II. Korekty razem 19 (14 584) 1. Amortyzacja Odsetki i udziały w zyskach (dyw idendy) (Zysk) Strata z tytułu działalności inw estycyjnej (5 469) Zmiana stanu rezerw 875 (2 148) 5. Zmiana stanu zapasów (16 501) (12 735) 6. Zmiana stanu należności (11 803) (4 386) 7. Zmiana stanu zobow iązań, z w yjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresow ych Naliczony podatek dochodow y Zapłacony podatek dochodow y Inne korekty 10 (34) III. Przepływ y pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+II) (14 823) Przepływ y środków pieniężnych z działalności inw estycyjnej I. Wpływ y Zbycie w artości niematerialnych oraz rzeczow ych aktyw ów trw ałych Zbycie inw estycji w nieruchomości oraz w artości niematerialne Z aktyw ów finansow ych, w tym: 36 - a) w jednostkach pow iązanych - - b) w pozostałych jednostkach odsetki Inne w pływ y inw estycyjne II. Wydatki Nabycie w artości niematerialnych oraz rzeczow ych aktyw ów trw ałych Inw estycje w nieruchomości oraz w artości niematerialne Na aktyw a finansow e, w tym: a) w jednostkach pow iązanych b) w pozostałych jednostkach nabycie aktyw ów finansow ych Inne w ydatki inw estycyjne III. Przepływ y pieniężne netto z działalności inw estycyjnej (I-II) (1 091) Przepływ y środków pieniężnych z działalności finansow ej I. Wpływ y Kredyty i pożyczki Inne w pływ y finansow e II. Wydatki Dyw idendy i inne w ypłaty na rzecz w łaścicieli Spłaty kredytów i pożyczek Z tytułu innych zobow iązań finansow ych Płatności zobow iązań z tytułu umów leasingu finansow ego Odsetki III. Przepływ y pieniężne netto z działalności finansow ej (I-II) (24 007) D. Przepływ y pieniężne netto, razem (A.III+B.III+C.III) (12 616) (195) E. Bilansow a zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: (12 616) (195) F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+D), w tym: o ograniczonej możliw ości dysponow ania - - Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 24

25 Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe TIM S.A. za okres od 1 stycznia 2016 do 30 czerwca 2016 roku 5. WYBRANE NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTA 1 WARTOŚCI NIEMATERIALNE a) nabyte koncesje, patenty, licencje, programy komputerow e i podobne b) inne w artości niematerialne - - c) w artości niematerialne w toku w ytw arzania Wartości niematerialne razem Wszystkie wartości niematerialne są własnością Spółki i żadne nie są używane na podstawie najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu. Na dzień 30 czerwca 2016 roku Spółka posiada umowy związane z zakupem wartości niematerialnych. Szacunkową wartość ww. umów zawiera poniższa tabela. Przedsięwzięcia związane z wartościami niematerialnymi Oprogramowanie do zarządzania rentownością Nakłady na prace koncepcyjne (zgodnie z podpisanymi umowami) - Szacunkowe nakłady na licencje i wdrożenie 0,3 mln PLN III kw IV kw Razem 0,3 mln PLN Podsumowanie - 0,3 mln PLN 0,3 mln PLN Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 25

26 Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe TIM S.A. za okres od 1 stycznia 2016 do 30 czerwca 2016 roku Stan na r. ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH WG GRUP RODZAJOWYCH nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne w artości inne w artości niematerialne w artości niematerialne w toku w ytw arzania Wartości niematerialne razem a) w artość brutto w artości niematerialnych na początek okresu b) zw iększenia nabycie i rozliczenie w artości niematerialnych w toku w ytw arzania c) zmniejszenia (4 974) - (173) (5 147) - przeniesienie zorganizow anej części przedsiębiorstw a* (4 974) - (70) (5 044) - rozliczenie w artości niematerialnych w toku w ytw arzania - - (103) (103) d) w artość brutto w artości niematerialnych na koniec okresu e) skumulow ana amortyzacja na początek okresu f) amortyzacja za okres (2 483) - - (2 483) - zw iększenia amortyzacja okresu bieżącego zmniejszenia (3 796) - - (3 796) - przeniesienie zorganizow anej części przedsiębiorstw a* (3 796) - - (3 796) g) skumulow ana amortyzacja na koniec okresu h) odpisy z tytułu utraty w artości na początek okresu i) odpisy z tytułu utraty w artości na koniec okresu j) w artość netto w artości niematerialnych na koniec okresu *Przeniesienie zorganizowanej części przedsiębiorstwa TIM S.A. na rzecz spółki zależnej - 3LP S.A. zostało szerzej opisane w punkcie 9 Informacji Dodatkowych. Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 26

27 Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe TIM S.A. za okres od 1 stycznia 2016 do 30 czerwca 2016 roku Stan na r. ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH WG GRUP RODZAJOWYCH nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne w artości inne w artości niematerialne w artości niematerialne w toku w ytw arzania Wartości niematerialne razem a) w artość brutto w artości niematerialnych na początek okresu b) zw iększenia nabycie i rozliczenie w artości niematerialnych w toku w ytw arzania inne c) zmniejszenia (6 995) (984) (779) (8 758) - likw idacja (6 995) - - (6 995) - rozliczenie w artości niematerialnych w toku w ytw arzania - (984) (779) (1 763) d) w artość brutto w artości niematerialnych na koniec okresu e) skumulow ana amortyzacja na początek okresu f) amortyzacja za okres (3 220) (984) - (4 204) - zw iększenia amortyzacja okresu bieżącego zmniejszenia (6 420) (984) - (7 404) - likw idacja (6 420) - - (6 420) - transfer - (984) - (984) g) skumulow ana amortyzacja na koniec okresu h) odpisy z tytułu utraty w artości na początek okresu w ykorzystanie (602) - - (602) i) odpisy z tytułu utraty w artości na koniec okresu j) w artość netto w artości niematerialnych na koniec okresu NOTA 2 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trw ałe, w tym: grunty budynki i budow le urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trw ałe, w tym: w yposażenie do pozostałych usług b) środki trw ałe w budow ie c) zaliczki na środki trw ałe w budow ie - - Rzeczow e aktyw a trw ałe Na dzień 30 czerwca 2016 roku Spółka posiada umowy zobowiązujące do zakupu środków trwałych wraz z automatyką sterującą na kwotę 416 tys. EUR i regałów paletowych na kwotę tys. PLN. Ww. umowy dotyczą zakupu wyposażenia Centrum Logistycznego TIM S.A. w Siechnicach i będą zrealizowane w okresie od III kwartału 2016 do IV kwartału 2016 roku. Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 27

28 Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe TIM S.A. za okres od 1 stycznia 2016 do 30 czerwca 2016 roku Stan na r. ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH WG GRUP RODZAJOWYCH grunty budynki i budowle urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe środki trwałe w budowie Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia nabycie i rozliczenie środków trwałych w budowie transfer z nieruchomości inwestycyjnych c) zmniejszenia - - (18 968) (5 412) (10 861) (17 207) (52 448) - zbycie - - (126) (126) - likwidacja (6) - (6) - przeniesienie zorganizowanej części przedsiębiorstwa* - - (18 842) (5 412) (10 855) (15 820) (50 929) - rozliczenie środków trwałych w budowie (1 387) (1 387) d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres: - 77 (4 419) (2 873) (2 037) - (9 252) - zwiększenia amortyzacja okresu bieżącego zmniejszenia - - (5 331) (3 026) (2 423) - (10 780) - zbycie - - (108) (108) - likwidacja (4) - (4) - przeniesienie zorganizowanej części przedsiębiorstwa* - - (5 223) (3 026) (2 419) - (10 668) g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu i) odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu *Przeniesienie zorganizowanej części przedsiębiorstwa TIM S.A. na rzecz spółki zależnej - 3LP S.A. zostało szerzej opisane w punkcie 9 Informacji Dodatkowych. Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 28

29 Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe TIM S.A. za okres od 1 stycznia 2016 do 30 czerwca 2016 roku Stan na r. ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH WG GRUP RODZAJOWYCH grunty budynki i budowle urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe środki trwałe w budowie Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia nabycie i rozliczenie środków trwałych w budowie inne, w tym transfery z innych aktywów transfer ze środków trwałych w budowie c) zmniejszenia - (42) (4 987) (1 785) (3 732) - (10 546) - zbycie - - (2 510) (1 367) (2 590) - (6 467) - likwidacja - (42) (2 477) (418) (1 142) - (4 079) d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres: (189) 111 (489) zwiększenia amortyzacja okresu bieżącego inne, w tym transfery z innych aktywów zmniejszenia - (12) (2 542) (672) (1 195) - (4 421) - zbycie - - (94) (292) (73) (459) - likwidacja - (12) (2 448) (380) (1 122) - (3 962) g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu wykorzystanie (91) - (91) i) odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu NOTA 3 ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNYCH Wartość brutto na początek okresu Zw iększenia nabycie transfer Zmniejszenia sprzedaż transfer Wartość brutto na koniec okresu Skumulow ana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu Amortyzacja za okres: (308) Zw iększenia amortyzacja okresu bieżącego transfer Zmniejszenia sprzedaż Skumulow ana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu Wartość netto na koniec okresu Informacja dodatkowa oraz noty objaśniające stanowią integralną część sprawozdania finansowego. 29