WYBRANE DANE FINANSOWE I. Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów

Transkrypt

1 PEMUG: Skonsolidowany raport roczny RS 2006 (Emitent - PAP - piątek, 30 marca 17:10) WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR I. Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto razem IX. Aktywa razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny przypadający na jednostkę dominującą XIV. Kapitał mniejszościowy XV. Kapitał zakładowy XVI. Zysk przypadający na udziały mniejszości XVII. Liczba akcji w szt XVIII. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 2,07 1,51 0,53 0,38 XIX. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) -1,02-3,89-0,27-1,01

2 Katowice, 30 marca 2007 roku Komisja Nadzoru Finansowego w Warszawie Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S. A. Szanowni Akcjonariusze i Inwestorzy! Reprezentując działający od 31 sierpnia 2002 roku Zarządu Pemug S. A. w osobach Henryk Urbańczyk Prezes i Waldemar Pytlarz Wiceprezes, przekazuję do wiadomości publicznej skonsolidowany Raport Roczny Spółki za 2006 rok (RS 2006). Przedkładając Państwu niniejszy dokument pragnę zwrócić przede wszystkim uwagę na szczegółowe oceny i wnioski zawarte w Opinii i Raporcie Biegłego Rewidenta z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2006 oraz na samo skonsolidowane sprawozdanie finansowe za ubiegły rok. Z analizy tych dokumentów wynika jasno, że w porównaniu z rokiem 2005 grupa kapitałowa Pemug S. A. osiągnęła dalszą poprawę wyników ekonomiczno-finansowych, co znajduje swoje odzwierciedlenie w uzyskaniu zysku brutto ze sprzedaży w wysokości tys. zł (7.295 tys. zł w 2005 r.), zysku ze sprzedaży tys. zł (1.841 tys. zł), zysku brutto tys. zł (3.625 tys. zł) oraz zysku netto tys. zł (3.450 tys. zł w 2005 roku). Trzeba w tym miejscu odnotować, że na ten dobry wynik na poziomie skonsolidowanym wpłynął zysk netto wypracowany przez spółkę zależną podlegającą konsolidacji - PEMUG INWESTYCJE I SPRZĘT Sp. z o. o. w wysokości 656,8 tys. zł. Pod koniec minionego roku obrotowego nastąpiło ważne wydarzenie dla całej grupy kapitałowej Spółki. Akcjonariusze zgromadzeni w dniu 7 grudnia na NWZ Pemug S. A. podjęli decyzję o dokapitalizowaniu Spółki, podejmując uchwałę o podwyższeniu kapitału zakładowego poprzez emisję akcji zwykłych na okaziciela serii E o wartości nominalnej 4 zł każda z zachowaniem prawa poboru dotychczasowych Akcjonariuszy po cenie emisyjnej 20 zł za 1 akcję. W dniach stycznia 2007 r. oraz 5 19 lutego 2007 r. przeprowadzono zapisy w pierwszym i drugim terminie na akcje serii E, które doprowadziły do

3 objęcia emisji w całości. Aktualnie Spółka oczekuje na rejestrację przez Sąd podwyższenia kapitału zakładowego i przygotowuje się do złożenia prospektu emisyjnego, którego zatwierdzenie przez Komisję Nadzoru Finansowego jest warunkiem koniecznym wprowadzenia (asymilacji) do obrotu akcji serii E na rynek regulowany. Podsumowując, sytuacja Przedsiębiorstwa Montażu Konstrukcji Stalowych i Urządzeń Górniczych Pemug S. A. w Katowicach, którego Zarządem kieruję i grupy kapitałowej Pemug S. A. uległa dalszej stabilizacji. Nastąpiło umocnienie pozytywnych tendencji rokujących dobre perspektywy na najbliższą i dalszą przyszłość. Jestem przekonany, że jest to w pełni realne i możliwe. Zarząd Pemug S. A. dołoży wszelkich starań, aby zamierzenie to urzeczywistnić. Prezes Zarządu Pemug S. A. Henryk Urbańczyk

4 SKONSOLIDOWANY BILANS GRUPY KAPITAŁOWEJ PEMUG SPORZĄDZONY NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2006 Nota Koniec okresu Koniec okresu 31/12/ /12/2005 PLN 000 PLN 000 Aktywa trwałe Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Należności długoterminowe Długoterminowe inwestycje w jednostki zależne wyłączone z konsolidacji Długoterminowe aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa obrotowe Zapasy Należności z tytułu dostaw i usług Pozostałe należności krótkoterminowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe SUMA AKTYWÓW Kapitał własny (przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej) Kapitał akcyjny Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny Akcje własne - - Pozostałe kapitały zapasowe Niepodzielony wynik finansowy Wynik finansowy roku bieżącego Udziały mniejszości Kapitał własny Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania długoterminowe Rezerwa na podatek odroczony Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne Pozostałe rezerwy długoterminowe Długoterminowe pożyczki i kredyty bankowe Zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu finansowego

5 Długoterminowe zobowiązania wobec jednostek powiązanych Długoterminowe zobowiązania wobec jednostek pozostałych Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania krótkoterminowe Krótkoterminowe rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne Pozostałe rezerwy krótkoterminowe na zobowiązania Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu leasingu finansowego Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe SUMA PASYWÓW Katowice, dnia 27 marca 2007r.

6 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2006 DO 31 GRUDNIA 2006 Nota Okres od do PLN'000 Okres od do PLN'000 Działalność kontynuowana Przychody ze sprzedaży Przychody ze sprzedaży usług 1,2, Przychody ze sprzedaży materiałów i towarów 1,2, Koszt własny sprzedaży Koszt własny sprzedanych usług Koszt własny sprzedanych materiałów i towarów Zysk (strata) brutto na sprzedaży Pozostałe przychody Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Pozostałe koszty Koszty restrukturyzacji Zysk (strata) na działalności operacyjnej Przychody finansowe 34, Koszty finansowe 34, Zysk (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Część bieżąca Część odroczona Zysk (strata) netto udziałowców - 1 Mniejszościowych Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej Przypadający na: Udziałowców jednostki dominującej Udziały mniejszości - 1 Działalność zaniechana Strata netto z działalności zaniechanej 37 Zysk (strata) netto Zysk (strata) na jedną akcję 38 2,07 1,51 Z działalności kontynuowanej Zwykły 2,07 1,51 Rozwodniony Z działalności kontynuowanej i zaniechanej Zwykły 2,07 1,51 Rozwodniony - Katowice, dnia 27 marca 2007r.

7 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2006 DO 31 GRUDNIA 2006 Okres od do PLN'000 Okres od do PLN'000 ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ Odsetki otrzymane - 1 Dywidendy otrzymane - 4 Wpływy ze sprzedaży krótkoterminowych papierów - - wartościowych Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych 64 - dostępnych do sprzedaży Wpływy ze sprzedaży podmiotu zależnego - - Wpływy ze sprzedaży majątku trwałego Inne wpływy - 30 Wydatki na zakup majątku trwałego Wydatki na inwestycje w nieruchomości -37 Wydatki na zakup akcji i udziałów Zakup krótkoterminowych papierów wartościowych - - Zakup patentów i licencji - - Wydatki poniesione w związku z rozwojem produktu - - Zakup podmiotu zależnego - - Inne wydatki ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ Dywidendy wypłacone - - Spłata pożyczek i kredytów bankowych Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego Spłata odsetek Środki uzyskane z emisji obligacji zamiennych na akcje - - Zaciągnięcie kredytów bankowych i pożyczek Zmiana stanu kredytów w rachunku bieżącym - - ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ ZWIĘKSZENIE / ZMNIEJSZENIE NETTO ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH I ICH EKWIWALENTÓW

8 SALDO OTWARCIA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH I ICH EKWIWALENTÓW Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych SALDO ZAMKNIĘCIA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH I ICH EKWIWALENTÓW NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Okres od do PLN'000 Okres od do PLN'000 Zysk netto Korekta o pozycje: Zysk na instrumentach pochodnych - - Zysk (strata) udziałowców mniejszościowych - -1 Amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych Amortyzacja nieruchomości inwestycyjnych Utrata wartości maszyn i urządzeń - - Amortyzacja wartości niematerialnych 9 8 (Wzrost)/spadek wartości godziwej nieruchomości - - inwestycyjnych Zysk ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych Zysk ze zbycia aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Inne korekty Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej przed zmianami w kapitale pracującym Zmiana stanu zapasów Spadek/(wzrost) salda należności Wzrost/(spadek) salda zobowiązań Spadek/(wzrost) sald rozliczeń międzyokresowych Wzrost/(spadek) salda rezerw Przepływy pieniężne w toku działalności operacyjnej Zapłacone odsetki ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ Katowice, dnia 27 marca 2007r.

9 SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2006 DO 31 GRUDNIA 2006 Kapitał podstawowy Pozostałe kapitały rezerwowe (zapasowe) Kapitał z aktualizacji wyceny Zysk (strata) z lat ubiegłych i roku bieżącego Kapitał własny przypadający na udziałowców jednostki dominującej razem Udziały mniejszości Kapitał własny razem Saldo na dzień r Zmiany zasad (polityki) rachunkowości wpływ zastosowania MSSF Saldo po korektach Zmiany w kapitale własnym w okresie od do Zysk netto prezentowany bezpośrednio w kapitale Zysk netto za okres Suma zysków i strat ujętych w okresie Przeksięgowanie umorzonej części zapłaconych zobowiązań w postępowaniu układowym Przeniesienie zysku na kapitał zapasowy Częściowe rozliczenie rezerwy na odroczony podatek dochodowy Zmiany w kapitałach własnych spółek zależnych Przeksięgowanie z kapitału aktualizacji zlikwidowanych środków trwałych 5-5 Saldo na dzień r Saldo na dzień r Zmiany w kapitale własnym w okresie od do Zysk netto prezentowany bezpośrednio w kapitale Zysk netto za okres Suma zysków i strat ujętych w okresie Przeksięgowanie umorzonej części zapłaconych zobowiązań w postępowaniu układowym Korekta wyniku z lat ubiegłych w spółce zależnej

10 Zmiany w kapitałach własnych spółek zależnych Przeksięgowanie z kapitału 5-5 aktualizacji zlikwidowanych środków trwałych Saldo na dzień r Katowice, dnia 27 marca 2007r.

11 Nazwa jednostki: Grupa Kapitałowa Przedsiębiorstwa Montażu Konstrukcji Stalowych i Urządzeń Górniczych PEMUG S.A. Okres sprawozdawczy: od 1 stycznia 2006 r. do 31 grudnia 2006 r. Waluta sprawozdawcza: Polski złoty (PLN) Poziom zaokrągleń: Tysiące złotych NOTA 1 Segmenty branżowe Segment usług budowlanomontażowych Segment usług sprzętowotransportowych oraz wynajem nieruchomości Wyniki finansowe segmentów branżowych za okres Eliminacje konsolidacyjne Wartość skonsolidowana Przychody ogółem Sprzedaż na zewnątrz Sprzedaż między segmentami Koszty ogółem Koszty na zewnątrz Koszty między segmentami Wynik segmentu Przychody nieprzypisane Koszty nieprzypisane Zysk z działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk/ strata akcj. (udział.) mniejszościowych Zysk netto Pozostałe informacje dotyczące segmentów branżowych za okres Aktywa ogółem Aktywa segmentu Nieprzypisane aktywa Pasywa ogółem Pasywa segmentu Nieprzypisane pasywa Segmenty branżowe Segment usług budowlanomontażowych Segment usług sprzętowotransportowych Segment obejmujący wynajem nieruchomości Wyniki finansowe segmentów branżowych za okres Eliminacje konsolidacyjne Wartość skonsolidowana Przychody ogółem Strona 1

12 Nazwa jednostki: Grupa Kapitałowa Przedsiębiorstwa Montażu Konstrukcji Stalowych i Urządzeń Górniczych PEMUG S.A. Okres sprawozdawczy: od 1 stycznia 2006 r. do 31 grudnia 2006 r. Waluta sprawozdawcza: Polski złoty (PLN) Poziom zaokrągleń: Tysiące złotych Sprzedaż na zewnątrz Sprzedaż między segmentami Koszty ogółem Koszty na zewnątrz Koszty między segmentami Wynik segmentu Przychody nieprzypisane Koszty nieprzypisane Zysk z działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk/ strata akcj. (udział.) mniejszościowych Zysk netto Pozostałe informacje dotyczące segmentów branżowych za okres Aktywa ogółem Aktywa segmentu Nieprzypisane aktywa Pasywa ogółem Pasywa segmentu Nieprzypisane pasywa Podstawowym segmentem działalności Grupy Kapitałowej Pemug S.A. jest segment branżowy. W działalności Grupy wyodrębnia się następujące segmenty: usługi budowlano-montażowe; usługi sprzętowo-transportowe; usługi wynajmu nieruchomości. NOTA 2 Segmenty geograficzne Kraj Wyniki finansowe segmentów geograficznych za okres Unia Europejska Eksport Razem Przychody ogółem Strona 2

13 Nazwa jednostki: Grupa Kapitałowa Przedsiębiorstwa Montażu Konstrukcji Stalowych i Urządzeń Górniczych PEMUG S.A. Okres sprawozdawczy: od 1 stycznia 2006 r. do 31 grudnia 2006 r. Waluta sprawozdawcza: Polski złoty (PLN) Poziom zaokrągleń: Tysiące złotych Sprzedaż na zewnątrz Sprzedaż między segmentami Wyniki finansowe segmentów geograficznych za okres Przychody ogółem Sprzedaż na zewnątrz Sprzedaż między segmentami W Grupie Kapitałowej Pemug S.A. nie wyodrębniono segmentów geograficznych, gdyż usługi wykonywane są na terenie kraju. NOTA 3 Wartości niematerialne Inne wartości niematerialne 5 10 Licencje i podobne wartości w tym oprogramowanie komputerów 5 10 Razem wartości niematerialne 5 10 Wartości niematerialne (wg grup rodzajowych) w 2006r. Licencje i podobne wartości w tym oprogramowanie komputerów WARTOŚĆ BRUTTO Razem Na dzień 1 stycznia Zwiększenia z tytułu zakupu 4 4 Na dzień 31 grudnia UMORZENIE Na dzień 1 stycznia Amortyzacja za okres 9 9 Na dzień 31 grudnia WARTOŚĆ NETTO Na dzień 1 stycznia Na dzień 31 grudnia Wartości niematerialne (wg grup rodzajowych) w 2005r. Licencje i podobne wartości w tym oprogramowanie komputerów WARTOŚĆ BRUTTO Razem Na dzień 31 grudnia Strona 3

14 Nazwa jednostki: Grupa Kapitałowa Przedsiębiorstwa Montażu Konstrukcji Stalowych i Urządzeń Górniczych PEMUG S.A. Okres sprawozdawczy: od 1 stycznia 2006 r. do 31 grudnia 2006 r. Waluta sprawozdawcza: Polski złoty (PLN) Poziom zaokrągleń: Tysiące złotych Wyłączenie dotyczące Pemug Konstrukcje Na dzień 1 stycznia Zwiększenia z tytułu zakupu 6 6 Na dzień 31 grudnia UMORZENIE Na dzień 31 grudnia Wyłączenie dotyczące Pemug Konstrukcje Na dzień 1 stycznia Amortyzacja za okres 8 8 Na dzień 31 grudnia WARTOŚĆ NETTO Na dzień 1 stycznia Na dzień 31 grudnia Wartości niematerialne Licencje i podobne wartości w tym oprogramowanie komputerów Okres użytkowania Metoda amortyzacji 2 lata liniowa Wartości niematerialne obejmują zakupione licencje na oprogramowanie komputerowe i programy komputerowe aktywowane przez okres 2 lat. Wszystkie wartości niematerialne stanowią własność Grupy Kapitałowej. Wartości niematerialne nie zostały objęte odpisami aktualizującymi. NOTA 4 Rzeczowe aktywa trwałe Środki trwałe Grunty, w tym prawo wieczystego użytkowania gruntu Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwałe Środki trwałe w budowie Razem rzeczowe aktywa trwałe Zmiany w środkach trwałych (wg grup rodzajowych) w 2006r. Grunty Budynki i budowle Maszyny i urządzenia Środki transportu Inne środki trwałe Razem Strona 4

15 Nazwa jednostki: Grupa Kapitałowa Przedsiębiorstwa Montażu Konstrukcji Stalowych i Urządzeń Górniczych PEMUG S.A. Okres sprawozdawczy: od 1 stycznia 2006 r. do 31 grudnia 2006 r. Waluta sprawozdawcza: Polski złoty (PLN) Poziom zaokrągleń: Tysiące złotych WARTOŚĆ BRUTTO Na dzień 1 stycznia Zwiększenia z tytułu nabycia i leasingu przyjęcia z inwestycji Zmniejszenia: z tytułu likwidacji z tytułu sprzedaży Na dzień 31 grudnia UMORZENIE I UTRATA WARTOŚCI Na dzień 1 stycznia Amortyzacja za okres Zmniejszenie dotychczasowego umorzenia: z tytułu likwidacji z tytułu sprzedaży Na dzień 31 grudnia WARTOŚĆ NETTO Na dzień 1 stycznia Na dzień 31 grudnia Zmiany w środkach trwałych (wg grup rodzajowych) w 2005r. WARTOŚĆ BRUTTO Grunty Budynki i budowle Maszyny i urządzenia Środki transportu Inne środki trwałe Razem Stan na dzień Wyłączenia Pemug Konstrukcje Na dzień 1 stycznia 2005 (po wyłączeniu Pemug Konstrukcje i przekształceniu zgodnie z MSR) Zwiększenia z tytułu nabycia i leasingu przekwalifikowanie z inwestycji inne Zmniejszenia z tytułu likwidacji i sprzedaży Na dzień 31 grudnia UMORZENIE I UTRATA WARTOŚCI Strona 5

16 Nazwa jednostki: Grupa Kapitałowa Przedsiębiorstwa Montażu Konstrukcji Stalowych i Urządzeń Górniczych PEMUG S.A. Okres sprawozdawczy: od 1 stycznia 2006 r. do 31 grudnia 2006 r. Waluta sprawozdawcza: Polski złoty (PLN) Poziom zaokrągleń: Tysiące złotych Stan na dzień Wyłączenia Pemug Konstrukcje Na dzień 1 stycznia 2005 (po wyłączeniu Pemug Konstrukcje i przekształceniu zgodnie z MSR) Amortyzacja za okres Zwiększenia z tytułu przekwalifikowania z inwestycji Zmniejszenie dotychczasowego umorzenia z tytułu likwidacji i sprzedaży Na dzień 31 grudnia WARTOŚĆ NETTO Na dzień 1 stycznia Na dzień 31 grudnia Środki trwałe w budowie obejmują rozpoczętą inwestycję w obcym obiekcie adaptacja budynku przy ul. Książęcej 22 w Katowicach o wartości 17 tys. zł. W gruntach ujęto nabyte prawo wieczystego użytkowania gruntów, które nie podlega amortyzacji. W wartości netto maszyn, urządzeń i innych aktywów trwałych ujęta jest wartość netto rzeczowych aktywów trwałych środków transportu użytkowanych na podstawie umów leasingu finansowego wynosząca na dzień r. netto 58 tys. zł. Na dzień bilansowy majątek trwały o wartości tys. zł stanowi zabezpieczenie kredytów i pożyczek. Wartość odpisów na dzień Grunty, budynki i budowle Maszyny i urządzenia Inne aktywa trwałe Środki trwałe w budowie Razem Zwiększenia odpisów Zmniejszenia odpisów Wartość odpisów na dzień NOTA 5 Nieruchomości inwestycyjne Wartość na początek okresu Zwiększenia z tyt. zakupu ulepszenia Zmniejszenia Strona 6

17 Nazwa jednostki: Grupa Kapitałowa Przedsiębiorstwa Montażu Konstrukcji Stalowych i Urządzeń Górniczych PEMUG S.A. Okres sprawozdawczy: od 1 stycznia 2006 r. do 31 grudnia 2006 r. Waluta sprawozdawcza: Polski złoty (PLN) Poziom zaokrągleń: Tysiące złotych z tyt. amortyzacji z tyt. przekwalifikowania do środków trwałych Wartość na koniec okresu Nieruchomości inwestycyjne Grunty Budynki i budowle Razem nieruchomości inwestycyjne Zmiany w nieruchomościach inwestycyjnych w 2006r. WARTOŚĆ BRUTTO Grunty Budynki i budowle Razem Na dzień 1 stycznia Zwiększenia z tytułu nabycia Na dzień 31 grudnia UMORZENIE I UTRATA WARTOŚCI Na dzień 1 stycznia Zmniejszenia z tyt. amortyzacji za okres Na dzień 31 grudnia WARTOŚĆ NETTO Na dzień 1 stycznia Na dzień 31 grudnia Zmiany w nieruchomościach inwestycyjnych w 2005r. WARTOŚĆ BRUTTO Grunty Budynki i budowle Razem Na dzień 1 stycznia Zwiększenia z tytułu nabycia Zmniejszenia z tytułu przekwalifikowania na środki trwałe Na dzień 31 grudnia UMORZENIE I UTRATA WARTOŚCI Na dzień 1 stycznia Amortyzacja za okres Zmniejszenie dotych. umorzenia z tytułu przekwalifikowania na środki trwałe Strona 7

18 Nazwa jednostki: Grupa Kapitałowa Przedsiębiorstwa Montażu Konstrukcji Stalowych i Urządzeń Górniczych PEMUG S.A. Okres sprawozdawczy: od 1 stycznia 2006 r. do 31 grudnia 2006 r. Waluta sprawozdawcza: Polski złoty (PLN) Poziom zaokrągleń: Tysiące złotych Na dzień 31 grudnia WARTOŚĆ NETTO Na dzień 1 stycznia Na dzień 31 grudnia Nieruchomości inwestycyjne Nieruchomości inwestycyjne budynki, grunt nie podlega amortyzacji Okres użytkowania Metoda amortyzacji Stawka amortyzacji 40 lat liniowa 2,5 Nieruchomości inwestycyjne Przychody z tyt. czynszów Bezpośrednie koszty operacyjne (koszty napraw i konserwacji) Nieruchomości inwestycyjne NOTA 6 Należności długoterminowe Ograniczenie prawa do zbycia Hipoteka w kwocie 625 tys. zł Należności długoterminowe brutto Odpis aktualizujący wycena wg zamortyzowanego kosztu Razem należności długoterminowe, netto Zmiana stanu należności długoterminowych brutto Stan na początek okresu zwiększenia zmniejszenia Stan na koniec okresu Odpisy aktualizujące należności długoterminowe Należności długoterminowe z tyt. kaucji gwarancyjnych, należności Razem po wyrokach sądowych i w postępowaniu układowym Wartość odpisów na dzień Zwiększenia z tyt. utworzenia odpisu w koszty Zmniejszenia z tyt. wyceny wg zamortyzowanego kosztu 2 2 Strona 8

19 Nazwa jednostki: Grupa Kapitałowa Przedsiębiorstwa Montażu Konstrukcji Stalowych i Urządzeń Górniczych PEMUG S.A. Okres sprawozdawczy: od 1 stycznia 2006 r. do 31 grudnia 2006 r. Waluta sprawozdawcza: Polski złoty (PLN) Poziom zaokrągleń: Tysiące złotych z tyt. przeksięgowania na należności krótkoterminowe Wartość odpisów na dzień Należności długoterminowe stanowią kaucje gwarancyjne, należności w postępowaniu układowym oraz odszkodowania zasądzone wyrokami wymagalne w latach Należności długoterminowe występują w walucie polskiej. Należności długoterminowe zostały zdyskontowane według stopy procentowej WIBOR 6M na r., która wynosiła 4,3%. Należności w postępowaniu układowym i odszkodowania są objęte odpisem aktualizującym w pełnej wysokości. NOTA 7 Długoterminowe inwestycje w jednostki zależne nie podlegające konsolidacji Długoterminowe inwestycje w jednostki zależne brutto Udziały w Pemug Montaż sp. z o.o. 4 4 Udziały w Pemug Biuro Handlowe sp. z o.o. w likwidacji Udziały w ZPP Pemug Konstrukcje sp. z o.o. w upadłości Długoterminowe inwestycje w jednostki zależne, razem Odpisy aktualizujące wartość aktywów Razem długoterminowe inwestycje w jednostki zależne netto Zmiana stanu długoterminowych inwestycji w jednostki zależne brutto Stan na początek okresu zwiększenia z tyt. nie obejmowania konsolidacją Pemug Konstrukcje i Pemug Biuro Handlowe zmniejszenia - - Stan na koniec okresu Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości (wg grup rodzajowych) Długoterminowe inwestycje w jednostki zależne Razem Wartość odpisów na dzień Zwiększenia odpisów - - Zmniejszenia odpisów - - Wartość odpisów na dzień Długoterminowe inwestycje w jednostki zależne nie podlegające konsolidacji (struktura walutowa) Strona 9

20 Nazwa jednostki: Grupa Kapitałowa Przedsiębiorstwa Montażu Konstrukcji Stalowych i Urządzeń Górniczych PEMUG S.A. Okres sprawozdawczy: od 1 stycznia 2006 r. do 31 grudnia 2006 r. Waluta sprawozdawcza: Polski złoty (PLN) Poziom zaokrągleń: Tysiące złotych W walucie polskiej PLN W walutach obcych po przeliczeniu na PLN - - Razem długoterminowe inwestycje w jednostki zależne Jednostki zależne nie podlegające konsolidacji Nazwa Spółki zależnej Zakład Produkcji Przemysłowej Pemug Konstrukcje Sp. z o.o. w upadłości Przedsiębiorstwo Budowlano-Montażowe Pemug Montaż Sp. z o.o. Biuro Handlowe Pemug Sp. z o.o. w likwidacji Miejsce Siedziby spółki Procent posiadanych udziałów Procent posiadanych głosów Metoda konsolidacji Katowice 99,99 99,99 Ze względu na ogłoszoną upadłość z likwidacją od dnia r. spółka nie jest konsolidowana Katowice 92,50 92,50 Spółka nie podlega konsolidacji, ponieważ nie rozpoczęła działalności Katowice 90,00 90,00 Od r. spółka nie jest konsolidowana, gdyż nie prowadzi działalności Dnia r. na Nadzwyczajnym Zgromadzeniu Wspólników Pemug Inwestycje i Sprzęt Sp. z o.o. została podjęta Uchwała nr 1 o obniżeniu kapitału zakładowego Spółki o kwotę tys. zł tj. do kwoty tys. zł. Obniżenie kapitału zakładowego nastąpi poprzez umorzenie udziałów o wartości nominalnej 1.000,00 zł. Fakt ten został ogłoszony w Monitorze Sądowym i Gospodarczym dnia r. Wierzycielom Spółki przysługuje wniesienie sprzeciwu w terminie do r. Spółka złożyła wniosek do Sądu Rejonowego w Katowicach Wydział VIII Gospodarczy KRS o rejestrację obniżenia kapitału zakładowego zgodnie z powyższą uchwałą. NOTA 8 Długoterminowe aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Długoterminowe aktywa finansowe dostępne do sprzedaży brutto Udziały w Koksowni Przyjaźń sp. z o. o Akcje Bipromet S.A Akcje Tech-Bud S.A. w likwidacji Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży brutto, razem Odpisy aktualizujące wartość aktywów Razem aktywa finansowe dostępne do sprzedaży netto Zmiana stanu aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży brutto Strona 10

21 Nazwa jednostki: Grupa Kapitałowa Przedsiębiorstwa Montażu Konstrukcji Stalowych i Urządzeń Górniczych PEMUG S.A. Okres sprawozdawczy: od 1 stycznia 2006 r. do 31 grudnia 2006 r. Waluta sprawozdawcza: Polski złoty (PLN) Poziom zaokrągleń: Tysiące złotych stan na początek okresu Zwiększenia - 16 zakup udziałów Koksowni Przyjaźń 16 Zmniejszenia 40 - sprzedaż akcji Bipromet S.A stan na koniec okresu Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości (wg grup rodzajowych) Długoterminowe aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Razem Wartość odpisów na dzień Zwiększenia odpisów - - Zmniejszenia odpisów - - Wartość odpisów na dzień Długoterminowe aktywa finansowe dostępne do sprzedaży (struktura walutowa) W walucie polskiej PLN W walutach obcych po przeliczeniu na PLN - - Razem długoterminowe aktywa finansowe dostępne do sprzedaży NOTA 9 Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tyt. odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe - - Razem długoterminowe rozliczenia międzyokresowe NOTA 10 Zapasy Materiały Produkcja w toku - - Razem zapasy, w tym: Wartość zapasów stanowiąca zabezpieczenie zobowiązań - - Strona 11

22 Nazwa jednostki: Grupa Kapitałowa Przedsiębiorstwa Montażu Konstrukcji Stalowych i Urządzeń Górniczych PEMUG S.A. Okres sprawozdawczy: od 1 stycznia 2006 r. do 31 grudnia 2006 r. Waluta sprawozdawcza: Polski złoty (PLN) Poziom zaokrągleń: Tysiące złotych Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości zapasów Materiały Produkcja w toku Razem Wartość odpisów na dzień Zwiększenia odpisów z tyt. utworzenia w koszty 7-7 Zmniejszenia odpisów z tyt. wykorzystania ustanie przyczyn dla których dokonano odpisu Wartość odpisów na dzień Odpisem aktualizującym wartość zapasów objęte zostały w pełnej wysokości zapasy nierotacyjne (nie wykazujące ruchu powyżej 12 miesięcy) w kwocie 8 tys. zł oraz zapasy przeszacowane w wysokości 12 tys. zł. Odpis z tytułu utraty wartości zapasów Grupa Kapitałowa ujęła w rachunku zysków i strat w pozycji pozostałych kosztów, natomiast odwrócenie odpisu zostało odniesione na pozostałe przychody. NOTA 11 Umowy o budowę Kwota przychodów z tytułu umów ujętych jako przychody za dany okres Metoda do określenia przychodów z umowy ujętej za dany okres Metoda zastosowana do określenia stanu zaawansowania realizowanych umów Łączna kwota poniesionych kosztów i ujętych zysków (pomniejszonych o ujęte straty) na dzień bilansowy Kwota otrzymanych zaliczek Kwota sum zatrzymanych Kwota brutto należna od zamawiających z tytułu prac wynikających z Zastosowano metodę, wg której przychody z tytułu umowy są zestawiane z kosztami umowy poniesionymi do określonego momentu zaawansowania realizacji umowy Według pomiaru wykonanych prac Wykazane kwoty dotyczące poniesionych kosztów i ujętych zysków (pomniejszone o ujęte straty) od początku realizacji umów do dnia bilansowego Zaliczki są to kwoty otrzymane przez wykonawcę przed wykonaniem prac, do których się odnoszą Sumy zatrzymane są to kwoty należności, których otrzymanie uwarunkowane jest wykonaniem umów, oraz które nie są płacone aż do momentu spełnienia określonych warunków umowy lub do momentu usunięcia usterek Kwota brutto należna od zamawiających z tytułu prac wynikających z umowy jest kwotą Strona 12

23 Nazwa jednostki: Grupa Kapitałowa Przedsiębiorstwa Montażu Konstrukcji Stalowych i Urządzeń Górniczych PEMUG S.A. Okres sprawozdawczy: od 1 stycznia 2006 r. do 31 grudnia 2006 r. Waluta sprawozdawcza: Polski złoty (PLN) Poziom zaokrągleń: Tysiące złotych umowy, jako aktywa Kwota brutto należna zamawiającym z tytułu prac wynikających z umowy, jako zobowiązania powstałą z pomniejszenia sumy poniesionych kosztów i ujętych zysków o sumę ujętych strat i należności uwarunkowanych wykonaniem umowy (faktur częściowych) dla wszystkich realizowanych na dany dzień umów, w przypadku których poniesione koszty wraz z zyskami (pomniejszonymi o ujęte straty) przewyższają należności uwarunkowane stanem realizacji umowy (faktur częściowych). Kwota brutto należna zamawiającym z tytułu prac wynikających z umowy jest kwotą netto powstałą z pomniejszenia sumy poniesionych kosztów i ujętych zysków o sumę ujętych strat i należności uwarunkowanych wykonaniem umowy (faktur częściowych) dla wszystkich realizowanych na dany dzień umów, w przypadku których należności uwarunkowane stanem realizacji umowy (faktur częściowych) przewyższają poniesione koszty wraz z ujętymi zyskami (pomniejszonymi o ujęte straty) - - NOTA 12 Należności krótkoterminowe Od jednostek powiązanych - 7 Z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty do 12 miesięcy - 7 Od pozostałych jednostek Z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty do 12 miesięcy Z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń Inne Razem należności krótkoterminowe netto, z tego: należności z tyt. dostaw i usług pozostałe należności krótkoterminowe Strona 13

24 Nazwa jednostki: Grupa Kapitałowa Przedsiębiorstwa Montażu Konstrukcji Stalowych i Urządzeń Górniczych PEMUG S.A. Okres sprawozdawczy: od 1 stycznia 2006 r. do 31 grudnia 2006 r. Waluta sprawozdawcza: Polski złoty (PLN) Poziom zaokrągleń: Tysiące złotych Odpisy aktualizujące wartość należności Razem należności krótkoterminowe brutto Odpisy aktualizujące wartość należności krótkoterminowych Stan na początek okresu Wyłączenia dotyczące Pemug Konstrukcje oraz przekształceń na MSSF Stan na początek okresu po wyłączeniach Zwiększenia: utworzenie odpisów aktualizujących należności krótkoterminowe inne przekwalifikowanie z długoterminowych Zmniejszenia: z tytułu wykorzystania odpisu rozwiązanie odpisów aktualizujących należności z tyt. zapłaty inne - 64 Stan na koniec okresu Odpis z tytułu utraty wartości należności Grupa Kapitałowa ujęła w rachunku zysków i strat w pozycji pozostałych kosztów, natomiast odwrócenie odpisu zostało odniesione na pozostałe przychody. Należności krótkoterminowe brutto (struktura walutowa) W walucie polskiej PLN W walutach obcych po przeliczeniu na PLN waluta EUR Razem należności krótkoterminowe Należności z tytułu dostaw i usług brutto o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty Do 1 miesiąca Powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy Powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy Powyżej 6 miesięcy do 1 roku Powyżej 1 roku - 24 Należności przeterminowane Razem należności z tytułu dostaw i usług (brutto) Odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług Strona 14

25 Nazwa jednostki: Grupa Kapitałowa Przedsiębiorstwa Montażu Konstrukcji Stalowych i Urządzeń Górniczych PEMUG S.A. Okres sprawozdawczy: od 1 stycznia 2006 r. do 31 grudnia 2006 r. Waluta sprawozdawcza: Polski złoty (PLN) Poziom zaokrągleń: Tysiące złotych Razem należności z tytułu dostaw i usług (netto) Należności z tytułu dostaw i usług brutto przeterminowane z podziałem na należności niespłacone w okresie Do 1 miesiąca Powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy Powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy Powyżej 6 miesięcy do 1 roku Powyżej 1 roku Razem należności z tyt. dostaw i usług przeterminowane (brutto) Odpisy aktualizujące wartość należności przeterminowanych Razem należności z tytułu dostaw i usług przeterminowane (netto) NOTA 13 Pozostałe aktywa finansowe środki pieniężne w banku, gotówka oraz ich ekwiwalenty W pozostałych jednostkach Inne krótkoterminowe aktywa finansowe lokaty bankowe zawarte na okres 12 miesięcy Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach Razem krótkoterminowe aktywa finansowe Środki pieniężne w banku, gotówka oraz ich ekwiwalenty składają się ze środków pieniężnych w kasie oraz środków pieniężnych na lokatach bankowych o terminach realizacji do 3 miesięcy. Wartość księgowa tych aktywów jest równa ich wartości godziwej. Krajowe środki pieniężne ujęte są w księgach rachunkowych w wartości nominalnej. Środki pieniężne na rachunkach bankowych wykazano łącznie z odsetkami naliczonymi na dzień bilansowy. Środki pieniężne w walutach obcych na koniec okresu sprawozdawczego wyceniono według średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Prezesa NBP na dzień bilansowy. Pozostałe aktywa finansowe (struktura walutowa) W walucie polskiej PLN W walutach obcych po przeliczeniu na PLN waluta EUR 1 1 Strona 15

26 Nazwa jednostki: Grupa Kapitałowa Przedsiębiorstwa Montażu Konstrukcji Stalowych i Urządzeń Górniczych PEMUG S.A. Okres sprawozdawczy: od 1 stycznia 2006 r. do 31 grudnia 2006 r. Waluta sprawozdawcza: Polski złoty (PLN) Poziom zaokrągleń: Tysiące złotych Razem krótkoterminowe aktywa finansowe NOTA 14 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Czynne międzyokresowe rozliczenia kosztów, w tym: ubezpieczenia rzeczowe prenumerata czasopism 2 1 Pozostałe czynne międzyokresowe rozliczenia podatek VAT naliczony do odliczenia w następnych okresach rozliczenia z tytułu kontraktów długoterminowych opłata prolongacyjna z tyt. układu z ZUS opłata prolongacyjna VAT 6 - Razem krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe NOTA 15 Aktywa długoterminowe sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży Wartość na początek okresu - - Zwiększenia - - Zmniejszenia - - Wartość na koniec okresu - - W Grupie Kapitałowej nie występują aktywa długoterminowe sklasyfikowane do sprzedaży i zobowiązania bezpośrednio związane z aktywami długoterminowymi sklasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży. NOTA 16 Kapitał podstawowy Liczba akcji w szt Wartość nominalna w PLN/akcje 4,00 4,00 Razem kapitał podstawowy Strona 16

27 Nazwa jednostki: Grupa Kapitałowa Przedsiębiorstwa Montażu Konstrukcji Stalowych i Urządzeń Górniczych PEMUG S.A. Okres sprawozdawczy: od 1 stycznia 2006 r. do 31 grudnia 2006 r. Waluta sprawozdawcza: Polski złoty (PLN) Poziom zaokrągleń: Tysiące złotych Seria/emisja Rodzaj akcji Liczba akcji Wartość serii emisji wg wartości nominalnej Data rejestracji Prawo do dywidendy wg daty A, A/S Na okaziciela B, B/S Na okaziciela C Na okaziciela D Na okaziciela Liczba akcji, razem Kapitał zakładowy, razem Wartość nominalna jednej akcji w zł 4,00 Kapitał akcyjny wynosi zł i dzieli się na równych, niepodzielnych, zwykłych akcji o wartości nominalnej 4 zł każda. W Pemug S.A. nie występują uprzywilejowane akcje. Różnica w kwocie zł pomiędzy wartością kapitału akcyjnego, a iloczynem ilości akcji i ich wartości nominalnej wynika z umorzenia akcji bez obniżania wysokości kapitału akcyjnego. Struktura własności kapitału podstawowego oraz liczba i % kapitału dla akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% na dzień r. Dane o akcjonariuszu Ilość akcji Wielkość udziału % Pan Waldemar Michałowski ,02 % Pan Roman Doleżał ,02 % Pan Arkadiusz Becker ,01 % Pozostali akcjonariusze ,95 % Razem % Zmiany kapitału podstawowego Kapitał podstawowy na początek okresu Zwiększenia kapitału w okresie - Zmniejszenia kapitału w okresie - Kapitał podstawowy na koniec okresu W dniu r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Pemug S.A. podjęło uchwałę nr 1 o podwyższeniu w drodze subskrypcji zamkniętej kapitału zakładowego Spółki o kwotę nie wyższą niż zł z kwoty zł do kwoty nie wyższej niż zł. Podwyższenie kapitału zostanie dokonane poprzez emisję nie więcej niż akcji zwykłych serii E na okaziciela o wartości nominalnej 4 zł. Cena emisyjna jednej akcji wynosi 20 zł. Do objęcia w pierwszym terminie jednej akcji będzie uprawniać 15 praw poboru. Dzień prawa poboru ustalono na r. Strona 17

28 Nazwa jednostki: Grupa Kapitałowa Przedsiębiorstwa Montażu Konstrukcji Stalowych i Urządzeń Górniczych PEMUG S.A. Okres sprawozdawczy: od 1 stycznia 2006 r. do 31 grudnia 2006 r. Waluta sprawozdawcza: Polski złoty (PLN) Poziom zaokrągleń: Tysiące złotych NOTA 17 Pozostałe kapitały Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Razem pozostałe kapitały Zmiany pozostałych kapitałów w 2006r. Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Razem Stan na dzień Zwiększenia z przeksięgowania umorzonej części zobowiązań zapłaconych w postępowaniu układowym z tytułu likwidacji przeszacowanych środków trwałych Zmniejszenia z tytułu likwidacji przeszacowanych środków trwałych z tytułu zmiany w kapitale własnym spółki zależnej Stan na dzień Zmiany pozostałych kapitałów w 2005r. Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Razem Stan na dzień Zwiększenia z przeksięgowania umorzonej części zobowiązań zapłaconych w postępowaniu układowym przeniesienie części zysku za 2004r. Pemug Sprzęt sp. z o. o. na kapitał zapasowy z tytułu likwidacji przeszacowanych środków trwałych wyłączenie Pemug Konstrukcje Zmniejszenia z tytułu likwidacji przeszacowanych środków trwałych Stan na dzień Kapitał własny udziałowców mniejszościowych Strona 18

29 Nazwa jednostki: Grupa Kapitałowa Przedsiębiorstwa Montażu Konstrukcji Stalowych i Urządzeń Górniczych PEMUG S.A. Okres sprawozdawczy: od 1 stycznia 2006 r. do 31 grudnia 2006 r. Waluta sprawozdawcza: Polski złoty (PLN) Poziom zaokrągleń: Tysiące złotych Kapitał własny 3 3 Wynik finansowy roku obrotowego - - Razem pozostałe kapitały 3 3 NOTA 18 Opcje na akcje własne Liczba opcji Średnie ważone ceny wykonania (PLN/akcje) Występujące na dzień Przyznane w okresie sprawozdawczym - - Umorzone w okresie sprawozdawczym - - Wykonane w okresie sprawozdawczym - - Wygasłe w okresie sprawozdawczym - - Występujące na dzień Możliwe do wykonania na dzień W Grupie Kapitałowej Pemug S.A. nie występują opcje na akcje własne. NOTA 19 Programy świadczeń pracowniczych w 2006r. Nagrody Odprawy Niewykorzysta Razem jubileuszowe emerytalne ne urlopy Stan na Zwiększenie rezerw z tytułu utworzenia Wykorzystanie rezerw w związku z wypłatą odpraw emerytalnych i nagród jubileuszowych w związku z wykorzystaniem zaległego urlopu wypoczynkowego Stan na , z tego: Część długoterminowa Część krótkoterminowa Programy świadczeń pracowniczych w 2005r. Nagrody jubileuszowe Odprawy emerytalne Niewykorzysta ne urlopy Razem Stan na Wyłączenia Pemug Konstrukcje Stan na Zwiększenie rezerw z tytułu utworzenia Strona 19

30 Nazwa jednostki: Grupa Kapitałowa Przedsiębiorstwa Montażu Konstrukcji Stalowych i Urządzeń Górniczych PEMUG S.A. Okres sprawozdawczy: od 1 stycznia 2006 r. do 31 grudnia 2006 r. Waluta sprawozdawcza: Polski złoty (PLN) Poziom zaokrągleń: Tysiące złotych Wykorzystanie rezerw w związku z wypłatą Rozwiązanie Stan na , z tego: Część długoterminowa Część krótkoterminowa Rezerwy na odprawy emerytalne i nagrody jubileuszowe zostały ustalone aktuarialnie zgodnie z MSR 19 i są aktualizowane na koniec każdego roku obrotowego. NOTA 20 Pozostałe rezerwy Stan na początek okresu Wyłączenia Pemug Konstrukcje Stan na początek okresu po wyłączeniach Rezerwy krótkoterminowe rezerwa na upadłość Biura Handlowego Pemug rezerwa z tytułu udzielonego poręczenia rezerwa na wynagrodzenia dla byłych członków zarządu zarachowane koszty z tyt. kontraktów długoterminowych rezerwa na sprawy sądowe w toku VAT należny do rozliczenia w następnych okresach Rezerwy utworzone Zarachowane koszty z tyt. kontraktów długoterminowych Rezerwa na sprawy sądowe w toku VAT należny do rozliczenia w następnych okresach Rezerwy wykorzystane Rezerwa z tytułu udzielonego poręczenia Rezerwa na wynagrodzenia dla byłych członków zarządu - 92 Rezerwa na sprawy sądowe w toku VAT należny do rozliczenia w następnych okresach Rezerwy rozwiązane Rezerwa na wynagrodzenia dla byłych członków zarządu - 10 Strona 20

31 Nazwa jednostki: Grupa Kapitałowa Przedsiębiorstwa Montażu Konstrukcji Stalowych i Urządzeń Górniczych PEMUG S.A. Okres sprawozdawczy: od 1 stycznia 2006 r. do 31 grudnia 2006 r. Waluta sprawozdawcza: Polski złoty (PLN) Poziom zaokrągleń: Tysiące złotych Zarachowane koszty z tyt. kontraktów długoterminowych Rezerwa na sprawy sądowe w toku 72 9 Rezerwa na upadłość Pemug Biuro Handlowe 53 Stan na koniec okresu, w tym: Rezerwy krótkoterminowe Rezerwa na upadłość Biura Handlowego Pemug Rezerwa na wynagrodzenia dla byłych członków zarządu Zarachowane koszty z tyt. kontraktów długoterminowych Rezerwa na sprawy sądowe w toku VAT należny do rozliczenia w następnych okresach Rezerwy długoterminowe - - Pozostałe rezerwy rezerwa na wynagrodzenia dla byłych członków zarządu zarachowane koszty z tyt. kontraktów długoterminowych rezerwa na sprawy na sprawy sądowe w toku VAT należny do rozliczenia w następnych okresach Opis charakteru zobowiązania Oczekiwany termin wypływów Dotyczy roszczeń byłego członka zarządu 2007r. Rezerwa z tytułu kosztów kontraktów długoterminowych (usługi budowlane) Marzec 2007r. Jolanta Paluch 35 tys. zł r. Rozrachunki z syndykami masy upadłości z tytułu należności po wyrokach sądowych VAT należny dotyczący sprzedaży usług budowlano-montażowych do rozliczenia w następnym miesiącu 54 tys. zł 2007r. Styczeń 2007r. NOTA 21 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług krótkoterminowe Od jednostek powiązanych z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty do 12 miesięcy Od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty do 12 miesięcy Razem zobowiązania z tyt. dostaw i usług Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu dostaw i usług (struktura walutowa) Strona 21

32 Nazwa jednostki: Grupa Kapitałowa Przedsiębiorstwa Montażu Konstrukcji Stalowych i Urządzeń Górniczych PEMUG S.A. Okres sprawozdawczy: od 1 stycznia 2006 r. do 31 grudnia 2006 r. Waluta sprawozdawcza: Polski złoty (PLN) Poziom zaokrągleń: Tysiące złotych W walucie polskiej PLN W walutach obcych po przeliczeniu na PLN waluta EUR - - Razem zobowiązania krótkoterminowe NOTA 22 Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe Od jednostek powiązanych - - Od pozostałych jednostek zaliczki otrzymane na dostawy z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń inne Fundusze specjalne (ZFŚS) Razem pozostałe zobowiązania Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe (struktura walutowa) W walucie polskiej PLN W walutach obcych po przeliczeniu na PLN waluta EUR - - Razem zobowiązania krótkoterminowe NOTA 23 Kredyty i pożyczki Kredyty Bank Przemysłowo-Handlowy S.A Kredyt Bank S.A. kredyt w rachunku bieżącym Pożyczki Premier F.P.Z. Kazibudzki Sosnowiec Brau sp. z o. o. Tarnowskie Góry Razem kredyty i pożyczki, z tego: długoterminowe krótkoterminowe Strona 22