Koszty zakończonych prac rozwojowych

Transkrypt

1 DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTA NUMER 1 WARTOSCI NIEMATERIALNE I PRAWNE ZAKRES ZMIAN WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH [TYS] Lp. Wyszczególnienie Koszty zakończonych prac rozwojowych Wartość firmy Inne wartości niematerialne i prawne Zaliczki na wartości niematerialne i prawne Razem 1. Wartość brutto na początek okresu Zwiększenia, w tym: 1 1 nabycie 1 1 przemieszczenie wewnętrzne inne Zmniejszenia, w tym: 9 9 likwidacja aktualizacja wartości sprzedaż przemieszczenie wewnętrzne inne Wartość brutto na koniec okresu Umorzenie na początek okresu Zwiększenia Zmniejszenia, w tym: 9 9 likwidacja sprzedaż przemieszczenie wewnętrzne inne Umorzenie na koniec okresu Wartość netto na początek okresu Wartość netto na koniec okresu Stopień zużycia od wartości początkowej (%) 15% 15% 1

2 NOTA NUMER 1a WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) [TYS] własne używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Wartości niematerialne i prawne, razem NOTA NUMER 1b WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE [TYS] koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem

3 NOTA NUMER 2 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE Lp. Wyszczególnienie Grunty własne Budynki i budowle Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Pozostałe środki trwałe Razem 1. Wartość brutto na początek okresu Zwiększenia, w tym: nabycie przemieszczenie wewnętrzne inne Zmniejszenia, w tym: likwidacja aktualizacja wartości sprzedaż 1 1 przemieszczenie wewnętrzne inne 2. Wartość brutto na koniec okresu Umorzenie na początek okresu Zwiększenia Zmniejszenia, w tym: likwidacja sprzedaż 1 1 przemieszczenie wewnętrzne inne 4. Umorzenie na koniec okresu Odpisy na początek okresu Wartość netto na początek okresu Odpisy na koniec okresu Wartość netto na koniec okresu Stopień zużycia od wartości początkowej (%) 18% 90% 67% 99% 71% 3

4 NOTA NUMER 2a ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) [TYS] własne używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Środki trwałe bilansowe, razem NOTA NUMER 2b RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE [TYS] środki trwałe, w tym: grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe 1 2 środki trwałe w budowie 14 zaliczki na środki trwałe w budowie 46 Rzeczowe aktywa trwałe, razem NOTA NUMER 2c PONIESIONE W OSTATNIM ROKU OBROTOWYM I PLANOWANE NA NASTĘPNY ROK NAKŁADY NA NIEFINANSOWE AKTYWA TRWAŁE [TYS] Lp. Wyszczególnienie Wartośd w roku bieżących Plany na rok następny 1 Nakłady na ochronę środowiska Nakłady na prace badawcze Nakłady na pozostałe niefinansowe aktywa trwałe 4 0 Razem

5 NOTA NUMER 3 NALEŻNOSCI DŁUGOTERMINOWE NALEŻNOSCI DŁUGOTERMINOWE [TYS] Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek NOTA NUMER 3b ZAKRES NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH [TYS] Lp. Wyszczególnienie Należności długoterminowe JP Należności długoterminowe JNP Razem 1. Wartość na początek okresu a) Zwiększenia, w tym: nabycie aport aktualizacja wartości inne (z tytułu dopłat) b) Zmniejszenia, w tym: sprzedaż aport aktualizacja wartości inne Przemieszczenia 2. Wartość na koniec okresu NOTA NUMER 3c NALEZNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (STRUKTURA WALUTOWA) [TYS] w walucie polskiej TYS. 981 w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) EURO b1. w walucie TYS. Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem TYS. 5

6 NOTA NUMER 4 INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE ZAKRES ZMIAN STANU NIERUCHOMOŚCI [TYS] Lp. Wyszczególnienie Nieruchomości 1. Wartość na początek okresu a) Zwiększenia, w tym: nabycie aport aktualizacja wartości inne b) Zmniejszenia, w tym: 127 sprzedaż aport aktualizacja wartości inne 127 Przemieszczenia 2. Wartość na koniec okresu NOTA NUMER 4a DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE [TYS] w jednostkach zależnych udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) Długoterminowe aktywa finansowe, razem

7 NOTA NUMER 4b ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) [TYS] stan na początek okresu zwiększenia (z tytułu) odpis aktualizujący zakup bonów zakup akcji wpłata na poczet udziałów zmniejszenia (z tytułu) sprzedaż bonów sprzedaż akcji odpis aktualizujący przesunięcie długotermin. aktywów finans. do inwestycji krótkoterminowych stan na koniec okresu NOTA NUMER 4 c PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) [TYS] w walucie polskiej TYS w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) EURO b1. w walucie TYS. Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem TYS. NOTA NUMER 4 d PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) [TYS] Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1)... korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu c2)... Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) 7

8 wartość na początek okresu inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1)... korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu c2)... Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) Udziały i akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1)... korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu c2)... Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) udziały i akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1)... korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu c2)... Wartość według cen nabycia, razem Wartość na początek okresu, razem Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem Wartość bilansowa, razem

9 NOTA NUMER 4 e UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH [TYS] nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania zastosowana metoda konsolidacji data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu a b c d e f g H i J K l wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu Skotan Ester Sp. z o.o. Katowice Uniwersytecka 13 wytwarzanie produktów rafinacji ropy naftowej zależna metoda pełna 3 sierpień 2006r Alchemia Ester Sp. z o.o. Katowice Uniwersytecka 13 wytwarzanie produktów rafinacji ropy naftowej zależna metoda pełna 3 sierpień 2006r Eurochem Sp. z o.o. Warszawa Łucka 7/9 import produktów petrochemicznych zależna metoda pełna 21 luty 2007r

10 NOTA NUMER 4 f UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH [PLN] nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy a b c d e f G h I Krakowskie Zakłady Garbarskie S.A. Spółdzielnia Mieszkaniowa "Wspólnota" Centrum Utylizacji Odpadów Sp. z o.o. Kraków garbarstwo 11 Skoczów 0 Skoczów Ochrona środowiska 0 NOTA NUMER 4 g UDZIAŁY LUB AKCJE W POWIĄZANYCH JEDNOSTKACH [PLN] kapitał własny jednostki, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: należności jednostki, w tym: nazwa jednostki - kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto - zobowiązania długoterminowe - zobowiązania krótkoterminowe - należności długoterminowe - należności krótkoterminowe aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży Skotan Ester Sp. z o.o. Alchemia Ester Sp. z o.o. Eurochem Sp. z o.o

11 NOTA NUMER 5 DŁUGOTERMINOWE I KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE DŁUGOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE (AKTYWA) [TYS] Lp. Wyszczególnienie Wartość na początek okresu Zwiększenia Zmniejszenia Wartość na koniec okresu 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Razem NOTA NUMER 5 a ZAKRES ZMIAN STANU AKTYWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO [TYS] Lp. Wyszczególnienie Wartośd 1. Stan aktywa z tytułu OPD na początek okresu, w tym 15 a) odniesionych na wynik finansowy 15 b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na wartośd firmy, ujemną wartośd firmy 2. Zwiększenia, w tym 28 a) odniesionych na wynik finansowy 28 - rezerwa na zobowiązania wobec kontrahentów 14 - rezerwa na zobowiązania wobec pracowników 9 - inne 5 - zmniejszenie do wysokości rezerwy na podatek odroczony b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na wartośd firmy, ujemną wartośd firmy 3. Zmniejszenia 5 a) odniesionych na wynik finansowy 5 - rezerwa na zobowiązania wobec kontrahentów 4 - inne 1 - b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na wartośd firmy, ujemną wartośd firmy 4. Stan aktywa z tytułu OPD na koniec okresu, w tym 38 a) odniesionych na wynik finansowy 38 b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na wartośd firmy, ujemną wartośd firmy 11

12 Nota nr 5b KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE (AKTYWA) Wyszczególnienie Wartość na początek okresu Zwiększenia Zmniejszenia Wartość na koniec okresu ubezpieczenia komunikacyjne ubezpieczenia majątkowe Prenumeraty / internet inne Razem NOTA NUMER 6 NALEZNOSCI KRÓTKOTERMINOWE NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) [TYS] Jednostka waluta w walucie polskiej TYS w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) TYS. 530 b1. w walucie EURO 5 USD 183 po przeliczeniu na tys. zł TYS 530 pozostałe waluty w tys. zł TYS Należności krótkoterminowe, razem TYS NOTA NUMER 6 a NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) [TYS] PÓŁROCZE 2007 do 1 miesiąca powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 2 1 powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 2 powyżej 6 miesięcy do 1 roku 1 7 powyżej 1 roku 9 należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)

13 NOTA NUMER 6 b ODPISY AKTUALIZUJĄCE NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG [TYS] Lp. Wyszczególnienie Wartość na początek okresu Zwiększenia Zmniejszenia Wartość na koniec okresu 1. Odpisy aktualizujące należności od jednostek powiązanych - 2. Odpisy aktualizujące należności od pozostałych jednostek GARBARNIA PM SLOVAKIA CETAN SIARKOPOL WOŁYŃSKI Razem NOTA NUMER 6 c ODPISY AKTUALIZUJĄCE INNE NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE [TYS] Lp. Wyszczególnienie Wartość na początek okresu Zwiększenia Zmniejszenia Wartość na koniec okresu 1. Odpisy aktualizujące należności od jednostek powiązanych 2. Odpisy aktualizujące należności od pozostałych jednostek odpis na zaliczki pracowników Razem 8 8 NOTA NUMER 6 d ODPISY AKTUALIZUJĄCE NALEŻNOŚCI DOCHODZONE NA DRODZE SĄDOWEJ [TYS] Lp. Wyszczególnienie Wartość na początek okresu Zwiększenia Zmniejszenia Wartość na koniec okresu 1. GALON OLMEX PAWEX BIZON Razem

14 NOTA NUMER 7 INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE [TYS] w jednostkach zależnych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) w jednostkach współzależnych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) w jednostkach stowarzyszonych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) w znaczącym inwestorze udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) w jednostce dominującej udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki 514 inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 14

15 środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach inne środki pieniężne 0 inne aktywa pieniężne Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA NUMER 7 a PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) [TYS] jednostka waluta w walucie polskiej w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie po przeliczeniu na zł pozostałe waluty w zł Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA NUMER 7 b PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) [TYS] 2007 PÓŁROCZE 2007 Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa 0 wartość rynkowa obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1)... wartość godziwa wartość rynkowa c2)... Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1)... 15

16 wartość godziwa wartość rynkowa c2)... Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1)... wartość godziwa wartość rynkowa c2)... Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) udziały i akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1)... wartość godziwa wartość rynkowa c2)... Wartość według cen nabycia, razem Wartość na początek okresu, razem Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem Wartość bilansowa, razem

17 NOTA NUMER 7 c UZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) [TYS] waluta PLN jednostka waluta w walucie polskiej zł w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) zł b1. w walucie po przeliczeniu na zł pozostałe waluty w zł zł Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem zł NOTA NUMER 7 d ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) [TYS] waluta PLN jednostka waluta w walucie polskiej zł w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) zł b1. w walucie EUR po przeliczeniu na zł w walucie USD po przeliczeniu (na zł) pozostałe waluty w zł zł Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem zł

18 NOTA NUMER 7 e ZAKRES ZMIAN INWESTYCJI KRÓTKOTERMINOWYCH [TYS] Lp. Wyszczególnienie Krótkoterminowe aktywa finansowe JP Krótkoterminowe aktywa finansowe JnP Inne inwestycje krótkoterminowe Razem 1. Wartość na początek okresu a) Zwiększenia, w tym: nabycie aport aktualizacja wartości inne b) Zmniejszenia, w tym: sprzedaż aport aktualizacja wartości spłata pożyczki Przemieszczenia 3. Wartość na koniec okresu

19 NOTA NUMER 7 f ZAKRES ZMIAN KRÓTKOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH OD POZOSTAŁYCH JEDNOSTEK [TYS] Lp. Wyszczególnienie Udziały Akcje Inne papiery wartościowe Udzielone pożyczki Inne krótkoterminowe aktywa finansowe Razem 1. Wartość na początek okresu a) Zwiększenia, w tym: nabycie aport aktualizacja wartości inne b) Zmniejszenia, w tym: sprzedaż aport aktualizacja wartości inne Przemieszczenia 3. Wartość na koniec okresu NOTA NUMER 7 g STRUKTURA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH [TYS] Lp. Wyszczególnienie Wartość na koniec okresu Wartość na początek okresu 1. Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych Inne środki pieniężne 3. Inne aktywa pieniężne Razem

20 NOTA NUMER 8 KAPITAŁ ZAKŁADOWY / PODSTAWOWY NOTA NUMER 8 DANE O STRUKTURZE KAPITAŁU PODSTAWOWEGO [TYS] Lp. Wyszczególnienie Ilość posiadanych akcji / udziałów Wartość nominalna Kapitał podstawowy na koniec okresu Udział w kapitale podstawowym na koniec okresu 1. Roman Krzysztof Karkosik ,00 1, ,84% 2. Grażyna Wanda Karkosik ,00 1, ,73% 3. Unibax z podmiotami zależnymi ,00 1, ,77% 4. Pozostali akcjonariusze ,00 1, ,66% Razem , ,00% NOTA NUMER 8 a KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) [TYS] Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) A zwykłe brak uprzywilejowania , gotówka od 1996 B zwykłe brak uprzywilejowania ,00 95 gotówka od 1996 C zwykłe brak uprzywilejowania , gotówka Liczba akcji, razem ,00 Kapitał zakładowy, razem Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 1,22 20

21 NOTA NUMER 9 KAPITAŁ (FUNDUSZ) ZAPASOWY KAPITAŁ ZAPASOWY [TYS] ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej utworzony ustawowo utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość z dopłat akcjonariuszy / wspólników inny (wg rodzaju) Kapitał zapasowy, razem NOTA NUMER 9 a Lp. Wyszczególnienie 1. Wartość na początek okresu a) Zwiększenia, w tym: b) Zmniejszenia, w tym: 2. Wartość na koniec okresu NOTA NUMER 10 KAPITAŁ (FUNDUSZ) Z AKTUALIZACJI WYCENY KAPITAŁ ZAPASOWY z aktualizacji wyceny [TYS] Kapitał (fundusz) z aktual. wyceny środków trwałych NOTA NUMER 10 a Lp. Wyszczególnienie 1. Wartość na początek okresu a) Zwiększenia, w tym: b) Zmniejszenia, w tym: 2. Wartość na koniec okresu

22 NOTA NUMER 11 REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO [TYS] Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: odniesionej na wynik finansowy odniesionej na kapitał własny odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy Zwiększenia 2 odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) pozostałe 2 wycena inwestycji krótkoterminowych odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) Zmniejszenia odniesione na wynik finansowy okresu wycena inwest.krotkotermin. odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem odniesionej na wynik finansowy odniesionej na kapitał własny odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy NOTA NUMER 11 a ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) [TYS] stan na początek okresu zwiększenia rezerwa na niewykorzystane urlopy rozwiązanie rezerwa na niewykorzystane urlopy rezerwa na koszty premii i nagród stan na koniec okresu

23 NOTA NUMER 11 b ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWE REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) [TYS] stan na początek okresu zwiększenia 8 rezerwa na niewykorzystane urlopy rezerwa na odprawy emerytalne 8 rozwiązanie rezerwa na niewykorzystane urlopy rezerwa na koszty premii i nagród stan na koniec okresu 8 NOTA NUMER 12 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE STRUKTURA ZOBOWIĄZAŃ KRÓTKOTERMINOWYCH (POZA FUNDUSZAMI SPECJALNYMI) [TYS] Lp. Wyszczególnienie Wartość na koniec roku Zobowiązania bieżące Zobowiązania przeterminowa ne do 6 miesięcy Zobowiązania przeterminowan e od 6-12 miesięcy Zobowiązania przeterminowane powyżej 12 miesięcy 1. Wobec jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, w tym: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) pozostałe 2. Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych pap. wart. c) inne zobowiązania finansowe d) z tytułu dostaw i usług do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na poczet dostaw f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezp. społ h) z tytułu wynagrodzeń i) inne 1 1 Razem NOTA NUMER 12 a ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) [TYS] waluta jednostka waluta W walucie polskiej tys. zł. zł W walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) tys. zl zł B1. w walucie tys. euro EUR tys. usd USD 15 po przeliczeniu na zł tys. zł tys. pozostałe waluty w zł tys. zł. zł Zobowiązania krótkoterminowe, razem tys. zł. zł

24 NOTA NUMER 12 b ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE [TYS] wobec jednostek zależnych kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 11 do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy 11 zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) wobec jednostek współzależnych kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) wobec jednostek stowarzyszonych kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) wobec znaczącego inwestora kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy 24

25 powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) wobec jednostki dominującej kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń z tytułu wynagrodzeń inne (wg tytułów) 1 4 potrącenia z listy płac fundusze specjalne (wg tytułów) 1 fundusz prywatyzacyjny fundusz socjalny 1 Zobowiązania krótkoterminowe, razem NOTA NUMER 13 ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE (PASYWA) ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE (PASYWA) [TYS] Lp. Wyszczególnienie Wartość na początek okresu Zwiększenia Zmniejszenia Wartość na koniec okresu 1 Ujemna wartość firmy 2 Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe Koszt badania sprawozdań finansowych Przychody przyszłych okresów 1 1 Razem

26 NOTA NUMER 13 a WYNAGRODZENIE BIEGŁEGO REWIDENTA [TYS] Lp. Wyszczególnienia Wysokość wynagrodzenia Obowiązkowe badanie rocznego sprawozdania finansowego jednostkowego oraz skonsolidowanego przegląd jednostkowego oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Inne usługi poświadczające 4. Usługi doradztwa podatkowego 5. Pozostałe usługi Suma 35 NOTA NUMER 13 c WARTOSC KSIĘGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ [PLN] ilość akcji na początek i koniec okresu kapitał własny wartość księgowa na jedną akcję rozwodnioną 1,36 1,57 NOTA NUMER 14 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, TOWARÓW, MATERIAŁÓW PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) [TYS] w tym: od jednostek powiązanych w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem w tym: od jednostek powiązanych 26

27 NOTA NUMER 14 a PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) [TYS] towary i materiały w tym: od jednostek powiązanych w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem w tym: od jednostek powiązanych PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) [TYS] kraj w tym: od jednostek powiązanych eksport w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem w tym: od jednostek powiązanych NOTA NUMER 14 c STRUKTURA RZECZOWA PRZYCHODÓW ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW [TYS] Lp. Wyszczególnienie 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 2. Przychody netto ze sprzedaży usług usługi transportowe, przeładunkowe Przychody ze sprzedaży towarów Przychody ze sprzedaży materiałów 14 - pozostałe towary 14 Przychody netto ze sprzedaży razem

28 NOTA NUMER 14 d PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) [TYS] towary i materiały w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem w tym: od jednostek powiązanych NOTA NUMER 14 e PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) [TYS] Kraj w tym: od jednostek powiązanych Eksport w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem w tym: od jednostek powiązanych 28

29 NOTA NUMER 15 KOSZTY WEDŁUG RODZAJU KOSZTY WEDŁUG RODZAJU [TYS] amortyzacja zużycie materiałów i energii usługi obce podatki i opłaty wynagrodzenia ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia pozostałe koszty rodzajowe Koszty według rodzaju, razem Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 29

30 NOTA NUMER 16 POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE STRUKTURA POZOSTAŁYCH PRZYCHODÓW OPERACYJNYCH [TYS] Lp. Wyszczególnienie 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych - przychody ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych wartość zbytych niefinansowych aktywów trwałych (wartość ujemna) 2. Dotacje 3. Inne przychody operacyjne wynajem nieruchomości Skoczów rezerwy na zobowiązania i należności inne 76 Pozostałe przychody operacyjne ogółem NOTA NUMER 17 POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE STRUKTURA POZOSTAŁYCH KOSZTÓW OPERACYJNYCH [TYS] Lp. Wyszczególnienie 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych przychody ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych -107 wartość zbytych niefinansowych aktywów trwałych (wartość ujemna) 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych odpisy aktualizujące wartość należności - odpisy aktualizujące wartość zapasów Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych - 3. Inne koszty operacyjne rezerwa na zobowiązania i należności amortyzacja Skoczów inne Pozostałe koszty operacyjne ogółem

31 NOTA NUMER 18 PRZYCHODY FINANSOWE STRUKTURA PRZYCHODÓW FINANSOWYCH [TYS] Lp. Wyszczególnienie 1. Dywidendy i udziały w zyskach a) od jednostek powiązanych b) od pozostałych jednostek 2. Odsetki a) od jednostek powiązanych b) od pozostałych jednostek Zysk ze zbycia inwestycji akcje Alchemia SA Aktualizacja wartości inwestycji - akcje Alchemia SA 5. Inne usługi finansowe inne Przychody finansowe ogółem NOTA NUMER 18 a PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK [TYS] Z tytułu udzielonych pożyczek od jednostek powiązanych, w tym: od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora od jednostki dominującej od pozostałych jednostek 14 pozostałe odsetki od jednostek powiązanych, w tym: 85 od jednostek zależnych 85 od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora od jednostki dominującej od pozostałych jednostek Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem

32 NOTA NUMER 18 a INNE PRZYCHODY FINANSOWE [TYS] dodatnie różnice kursowe zrealizowane niezrealizowane rozwiązane rezerwy (z tytułu) ujemne różnice kursowe pozostałe, w tym: wycena rozrachunków zagranicznych wycena środków pieniężnych pozostałe Inne przychody finansowe, razem NOTA NUMER 19 KOSZTY FINANSOWE KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK [TYS] od kredytów i pożyczek 722 dla jednostek powiązanych, w tym: dla jednostek zależnych dla jednostek współzależnych dla jednostek stowarzyszonych dla znaczącego inwestora dla jednostki dominującej dla innych jednostek 722 pozostałe odsetki 8 63 dla jednostek powiązanych, w tym: dla jednostek zależnych dla jednostek współzależnych dla jednostek stowarzyszonych dla znaczącego inwestora dla jednostki dominującej dla innych jednostek 8 63 Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem

33 NOTA NUMER 19 a INNE KOSZTY FINANSOWE [TYS] ujemne różnice kursowe, w tym: zrealizowane niezrealizowane utworzone rezerwy (z tytułu) pozostałe, w tym: wycena bilansowa rozrach. środków pieniężnych odpis rozszerzenia Sp. akcyjnej prowizje od kredytów pozostałe Inne koszty finansowe, razem NOTA NUMER 20 PODATEK DOCHODOWY ROZLICZENIE GŁÓWNYCH POZYCJI RÓŻNIĄCYCH PODSTAWĘ OPODATKOWANIA PODATKIEM DOCHODOWYM OD WYNIKU FINANSOWEGO BRUTTO [TYS] Lp. Wyszczególnienie 1. Zysk brutto Koszty nie stanowiące kosztu uzyskania przychodu, w tym: Koszty operacji finansowych Pozostałe koszty operacyjne Pozostałe koszty operacyjne - zbycie środków trwałych Pozostałe koszty operacyjne-rezerwa na zobowiązania Pozostałe koszty operacyjne-rezerwa na należności Wynagrodzenia za 12/2009 (RN) Wynagrodzenia ZUS 12/ Ubezpieczenia komunikacyjne Podatek Vat niepodlegający odliczeniu - Amortyzacja NKUP Koszty reklamy Amortyzacja leasing inne 6 - inne 14 - inne Zwiększenia kosztów podatkowych Raty leasing wg faktur Wynagrodzenia 12/2008 (wypłacone styczeń 2009) Wynagrodzenia ZUS 12/2008 i 11/ Przychody nie będące przychodami podatkowymi Przychody z operacji finansowych Pozostałe przychody operacyjne- rezerwy na zobowiązania

34 - Pozostałe przychody operacyjne - rezerwy na należności Pozostałe przychody środków trwałych leasing 38 - Pozostałe przychody operacyjne 2 5. Zwiększenia przychodów podatkowych - 6. Dochód /strata Odliczenia od dochodu strata strata Podstawa opodatkowania Podatek według stawki 19% 10. Odliczenia od podatku 11. Podatek należny 12. Zmiana stanu aktywa na odroczony podatek dochodowy Zmiana stanu rezerwy na odroczony podatek dochodowy Razem obciążenie wyniku brutto NOTA NUMER 20 a PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT [TYS] zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) różnice przejściowe roku 2004 Podatek dochodowy odroczony, razem NOTA NUMER 21 PROPOZYCJA CO DO SPOSOBU POKRYCIA STRATY PROPOZYCJE CO DO SPOSOBU PODZIAŁU ZYSKU, POKRYCIA STRATY [TYS] Lp. Wyszczególnienie Wartość 1. pokrycie straty z zysków przyszłych okresów Razem

35 NOTA NUMER 21 a ZYSK / STRATA NA SPRZEDAŻY [TYS] ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ ZYSK (STRATA) BRUTTO ZYSK (STRATA) NETTO NOTA NUMER 22 WARTOSC KSIĘGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ WARTOSC KSIĘGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ [PLN] ilość akcji na początek i koniec okresu kapitał własny wartość księgowa na jedną akcję rozwodnioną 1,36 1,57 ROK 2008 Obliczenie zysku na 1 akcję Ilość akcji na początek okresu Kapitał własny Wartość księgowa na 1 akcję 2,57 Obliczenie zysku na 1 rozwodnioną akcję Ilość akcji na koniec okresu Kapitał własny Wartość księgowa na 1 akcję 1,57 ROK 2009 Obliczenie zysku na 1 akcję Ilość akcji na początek okresu Kapitał własny Wartość księgowa na 1 akcję 1,57 Obliczenie zysku na 1 rozwodnioną akcję Ilość akcji na koniec okresu Kapitał własny Wartość księgowa na 1 akcję 1,36 35

36 NOTA NUMER 23 PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) [TYS] Zysk (strata) netto Korekty razem Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 1-2 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) Katowice, dnia 28 kwietnia 2010r. Marek Pawełczak Prezes Zarządu Wioletta Syposz - Główna Księgowa 36