SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

Transkrypt

1 SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ Nota A k t y w a I. Aktywa trwałe długoterminowe Rzeczowe aktywa trwałe Wartość firmy Pozostałe wartości niematerialne i prawne Długoterminowe inwestycje wartości niematerialne i prawne 1 5. Długoterminowe aktywa finansowe Aktywa finansowe dostepne do sprzedaży 4 7. Akcje i udziały w jednostkach konsolidowanych metodą praw własności 4 8. Należności długoterminowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Pozostałe aktywa długoterminowe 11.Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 II. Aktywa obrotowe krótkoterminowe Zapasy Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności 7, Należności z tytułu podatku dochodowego Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Inne aktywa obrotowe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe III. Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży A k t y w a r a z e m PASYWA I. Kapitał własny z udziałami mniejszości Kapitał zakładowy Kapitał nieopłacony Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Akcje własne 13a Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto przypadająca akcjonariuszom jednostki dominującej Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) Ia. Kapitał własny bez udziałów mniejszości Kapitały mniejszości II. Zobowiązania długoterminowe 18, Kredyty i pożyczki Zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu finansowego Rezerwa na świadczenia pracownicze oraz pozostałe rezerwy długoterminowe Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rozliczenia międzyokresowe 21 III. Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania Instrumenty pochodne Kredyty i pożyczki Długoterminowe kredyty i pożyczki w okresie spłaty 5. Zobowiazania krótkoterminowe z tytułu leasingu finansowego Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia pracownicze oraz pozostałe rezerwy krótkoterminowe Rozliczenia międzyokresowe IV. Zobowiązania związane z aktywami trwałymi przeznaczonymi do sprzedaży 11 P a s y w a r a z e m Wartość księgowa Liczba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 43,63 44,97 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 43,63 44,97 1

2 POZYCJE POZABILANSOWE 1. Należności warunkowe Od jednostek powiązanych (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń płatności wekslami 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń płatności wekslami należna bonifikata należnego bonusu od Mittal Steel należność sporna dochodzona przed sądem z tyt.oc prowadzenia działalności 2. Zobowiązania warunkowe Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń przewłaszczenie jako zabezoieczenie kredytu hipoteka cesja należności płatności wekslami 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń płatności wekslami z obrotu przewłaszczenie jako zabezpieczenie kredytu hipoteka zastaw opłata licencyjna weksle in blanco na zabezpieczenie zawartej ugody ( prawo regresu wynikajace z weksli do dyskonta prawo regresu wynikajace z umowy faktoringu akredytywa dokumentowa 3. Inne (z tytułu) podatek z tytułu zwiększenia kapitału podstawowego Pozycje pozabilansowe, razem Nota Wartość zobowiązań pozabilansowych stanowią głównie: np.. poręczenia, których beneficjentami są instytucje finansowe będące wierzycielem Spółki 1) Po dacie bilansowej tj. w dniu Spółka dominująca dokonała przedterminowej spłaty kwoty wynikającej z ugody zawartej w dniu 5 grudnia 2008 roku z Bankiem Millennium S.A., dotyczącej rozliczenia zawartych transakcji opcji walutowych na parze EUR/PLN. Dokonanie przedterminowej spłaty jest elementem restrukturyzacji źródeł finansowania działalności gospodarczej Spółki dominującej i ma pozytywny wpływ na działalność operacyjną emitenta. Jednocześnie w tym czasie Spółka dominująca pozyskała w innym banku nowe długoterminowe źródło finansowania prowadzonej przez siebie działalności operacyjnej. 2

3 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Nota I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 24, II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży IV. Pozostałe przychody V. Koszty sprzedaży VI. Koszty ogólnego zarządu VII. Pozostałe koszty VIII. Koszty restrukturyzacji 28 IX.Zysk (strata) na działalnośći operacyjnej X. Przychody finansowe XI. Koszty finansowe XII. Dochody z tytułu udziałów w jednostkach stowarzyszonych XIII. Zysk (strata) brutto (przed opodatkowaniem) XIV. Podatek dochodowy 31, XV. Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej XVI. Zysk(strata) netto na działalności zaniechanej XVII. Zysk (strata) netto na działalności kontynuowanej i zaniechanej Zysk (strata) netto na działalności kontynuowanej i zaniechanej przypadająca na udziały niekontrolujące Zysk (strata) netto na działalności kontynuowanej i zaniechanej przypadająca akcjonariuszom jednostki dominującej Zysk (strata) netto (zanualizowany) przypadająca akcjonariuszom jednostki dominującej Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) przypadająca akcjonariuszom jednostki dominującej 35 0,86 15,76 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) przypadająca akcjonariuszom jednostki dominującej 35b 0,86 15,76 SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Nota Zysk (Strata) netto na działalności kontynuowanej i zaniechanej za okres: w tym przypadająca akcjonariuszom jednostki dominującej w tym przypadająca na udziały niekontrolujące Inne całkowite dochody, w tym: Zmiany w nadwyżce z przeszacowania rzeczowych aktywów trwałych 0 w tym przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej w tym przypadające mniejszości Róznice z przeliczenia jednostek podporządkowanych w tym przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej w tym przypadające na udziały niekontrolujące Zyski (straty) z tytułu przeszacowania składników aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Efektywna część zysków i strat związanych z instrumentami zabezpieczającymi przepływy środków pieniężnych Zyski (straty) aktuarialne z programów określonych świadczeń emerytalnych Podatek dochodowy związany z elementami pozostałych całkowitych dochodów 0 0 w tym przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej w tym przypadający na udziały niekontrolujące Całkowity dochód za okres: w tym przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej w tym przypadający na udziały niekontrolujące

4 SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM Kapitał zakładowy Akcje własne Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Różnice z przeliczenia jednostek podporządkowanych Pozostałe kapitały rezerwowe Niepodzielony Wynik finansowy wynik finansowy bieżącego okresu Kapitał własny bez udziałów mniejszości ogółem Kapitały mniejszości Kapitał własny ogółem sześć miesięcy zakończonych r. Kapitał własny na dzień r Zmiany zasad (polityki) rachunkowości 0 0 Korekty z tyt. błędów podstawowych 0 0 Kapitał własny po korektach Emisja akcji 0 0 Koszty emisji akcji 0 0 Skup akcji własnych w celu umorzenia Podział zysku/straty netto Wypłata dywidendy 0 0 Zmiany udziału Grupy w kapitałach Suma dochodów całkowitych Kapitał własny na dzień r sześć miesięcy zakończonych r. Kapitał własny na dzień r Zmiany zasad (polityki) rachunkowości 0 0 Korekty z tyt. błędów podstawowych 0 0 Kapitał własny po korektach Emisja akcji 0 0 Koszty emisji akcji 0 0 Skup akcji własnych w celu umorzenia 0 0 Podział zysku/straty netto Wypłata dywidendy 0 0 Zmiany udziału Grupy w kapitałach Suma dochodów całkowitych Kapitał własny na dzień r

5 SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto przypadająca akcjonariuszom jednostki dominującej II. Korekty razem Zyski (straty) przypadające na udziały niekontrolujące Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności 3. Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu należności z tytułu podatku dochodowego Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu zobowiązań z tytułu podatku dochodowego 13. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/II) B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: 29 0 a) w jednostkach powiązanych 0 0 zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach 29 0 zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach 29 spłata udzielonych pożyczek spłata obligacji odsetki inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych nabycie aktywów finansowych 554 udzielone pożyczki długoterminowe udzielone pożyczki krótkoterminowe b) w pozostałych jednostkach 10 0 nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe odsetki Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (III) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytulu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe 51 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (III) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/B.III+/C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/ D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania 5

6 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU Nota 1 POZOSTAŁE WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koszty zakończonych prac rozwojowych b) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe c) inne wartości niematerialne i prawne (w tym zakupione prawo wiecz.użytkowania gruntu) d) zaliczki na wartości niematerialne i prawne Razem pozostałe wartości niematerialne i prawne Nota 1a ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH POZOSTAŁE WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE Stan na początek okresu, wg tytułów: 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 Stan na koniec okresu, wg tytułów: 0 0 Nota 1b WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Wartości niematerialne i prawne razem

7 Nota 1 c ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys.zł a b c d oprogramowanie komputerowe a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 978 b) zwiększenia (z tytułu) zakup i nakłady we własnym zakresie c) zmniejszenia (z tytułu) likwidacja ( całkowicie umorzone) sprzedaż darowizna 0 d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne(w tym zakupione prawo wieczystego użytkowania gruntu, Wartości niematerialne i prawne, razem f) amortyzacja (umorzenie) za okres (z tytułu) zwiększenie bieżąca zmniejszenie likwidacja (całkowicie umorzone) sprzedaż darowizna 0 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 zwiększenie 0 zmniejszenie 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu

8 Nota 1d DŁUGOTERMINOWE INWESTYCJE wartości niematerialne i prawne a) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: linia produkcyjna b) inne długoterminowe wartości niematerialne i prawne c) zaliczki na wartości niematerialne i prawne Razem pozostałe wartości niematerialne i prawne 0 0 Nota 2 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: grunty budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urzadzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie c) zaliczki na środki trwałe 172 Rzeczowe aktywa trwałe razem Nota 2a ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE Stan na początek okresu, wg tytułów: 0 5 odpisy na środki trwałe w budowie 5 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 utworzenie odpisu b) zmniejszenia (z tytułu) 0 5 rozwiązanie odpisu 5 Stan na koniec okresu, wg tytułów: 0 0 odpisy aktualizujące na środki trwałe w budowie 0 0 Nota 2b Ograniczenie w prawach własności na rzeczowych aktywach trwałych Zabezpieczenia hipoteczne jako zabezpieczenie kredytu ZMR S.A jako zabezpieczenie kredytu ME S.A jako zabezpieczenie umowy leasingowej ZMS Sp. z o.o jako zabezpieczenie pożyczki KZMO Sp. z o.o Zastaw na rzeczowych składnikach majątku trwałego *, w tym: jako zabezpieczenie kredytu ZMR S.A jako zabezpieczenie kredytu ME S.A. Przewłaszczenia rzeczowych składników majątku trwałego *, w tym: jako zabezpieczenie kredytu ME S.A. jako zabezpieczenie kredytu ZMR S.A. jako zabezpieczenie gwarancji ubezpieczeniowej zapłaty długu celnego Razem zabezpieczenia na rzeczowych składnikach majątku trwałego * Szczegółowe informacje dot. zabezpieczeń na poszczególnych grupach aktywów znajdują się w Nocie nr 20 c Zobowiązania z tyt. kredytów i pożyczek Nota 2c ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: leasing środków transportu leasing maszyn i urzadzeń Środki trwałe bilansowe razem

9 Nota 2 d ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) OSTATECZNE Grupa Kapitałowa ZM "ROPCZYCE" S.A. a1)różnice kurs.bo 2010 do kursu na b) zwiększenia (z tytułu) zakup i przyjęcie środków trwałych w budowie leasing finansowy 0 przeszacowanie 0 przekwalifikowanie inne(przywrócenie) 0 c) zmniejszenia (z tytułu) likwidacja sprzedaż darowizna 0 przekwalifikowanie przeszacowanie 0 aport 0 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu a1)różnice kurs.bo 2010 do kursu na a b c d e budynki, lokale i urządzenia Środki trwałe, inne środki grunty obiekty inżynierii techniczne i środki transportu razem trwałe lądowej i wodnej maszyny a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu f) amortyzacja (umorzenie) za okres (z tytułu) zwiększenie bieżąca inne(przywrócenie) zmniejszenie likwidacja sprzedaż korekta za poprzedni rok 0 przeszacowanie 0 darowizna 0 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 zwiększenie 0 zmniejszenie 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu

10 Nota 2e / w tys. m 2 / w tys. m 2 ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO wartość gruntów użytkowanych wieczyście( nabyte nieodpłatnie prawo wiecz.użytk.gruntu) m Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem Nota 3a NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE a) należności od jednostek powiązanych, w tym: 0 0 od jednostek zależnych (z tytułu) od jednostek współzależnych (z tytułu) od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) od znaczącego inwestora (z tytułu) od jednostki dominującej (z tytułu) b) od pozostałych jednostek (z tytułu) sprzedaż mieszkań dla pracowników sprzedaż udziałów (PEC) Należności długoterminowe netto c) odpisy aktualizujące wartość należności d) odpisy z tyt. wyceny należności długoterminowych w skorygowanej cenie nabycia Należności długoterminowe brutto Nota 3b ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) razem a) stan na początek okresu ( z tytułu) sprzedaż mieszkań dla pracowników sprzedaż udziałów (PEC) b) zwiększenia (z tytułu) z tyt dostaw robót i usług w układzie sprzedaż mieszkań dla pracowników sprzedaż udziałów (PEC) reklasyfikacja z nalezności krótkoterminowych na długoterminowe korekta wyceny należności za sprz. udziałów (PEC) w skorygow. cenie nabycia c) zmniejszenia (z tytułu) spłata rat za sprzedaż mieszkań zmiana metodologii prezentacji ZFŚS odpis z tyt. wyceny należności za sprzedane udziały (PEC) skorygow. cenie nabycia przesunięcie należności na należności krótkoterminowe 420 odpis aktualizujący należności d) stan na koniec okresu (z tytułu) sprzedaż mieszkań dla pracowników z tyt dostaw robót i usług w układzie sprzedaż udziałów (PEC) ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) od jednostek powiązanych a) stan na początek okresu ( z tytułu) b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu (z tytułu) 10

11 ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) od jednostek pozostałych a) stan na początek okresu ( z tytułu) sprzedaż mieszkań dla pracowników sprzedaż udziałow (PEC) b) zwiększenia (z tytułu) sprzedaż mieszkań dla pracowników sprzedaż udziałów (PEC) reklasyfikacja należności krótkoterminowych na długoterminowe korekta wyceny należności za sprze.udziałów (PEC) w skorygow. cenie nabycia c) zmniejszenia (z tytułu) spłata rat za sprzedaż mieszkań zmiana metodologii prezentacji ZFŚS odpis z tyt. wyceny należności za sprzedane udziały w skorygow. cenie nabycia przesunięcie należności na należności krótkoterminowe 420 odpis aktualizujący należności d) stan na koniec okresu (z tytułu) sprzedaż mieszkań dla pracowników sprzedaż udziałów (PEC) Nota 3c ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH razem Stan na początek okresu 5 a) zwiększenia (z tytułu) przesunięcie odpisów z krótkoterminowych na długoterminowe utworzenie odpisu b) zmniejszenia (z tytułu) 0 5 przesunięcie odpisów długoterminowych na krótkoterminowe 5 zapłata Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu 0 0 ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH od jednostek powiązanych Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH od jednostek pozostałych Stan na początek okresu 5 a) zwiększenia (z tytułu) przesunięcie odpisów z krótkoterminowych na długoterminowe utworzenie odpisu b) zmniejszenia (z tytułu) 0 5 przesunięcie odpisów długoterminowych na krótkoterminowe 5 zapłata Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu 0 0 Nota 3d NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) razem a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1.w walucie po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty Należności długoterminowe, razem

12 NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) od jednostek powiązanych a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1.w walucie po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty Należności długoterminowe, razem NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) od jednostek pozostałych a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1.w walucie po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty Należności długoterminowe, razem Nota 4 WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH a) wartość firmy jednostki zależne 433 b) wartość firmy jednostki współzależne c) wartość firmy jednostki stowarzyszone Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH a) wartość firmy brutto na początek okresu, w tym: Energomontaż Zachód Sp. z o.o KZMO Ropczyce Sp. z o.o b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 zakup udziałów Energomontaż Sp. z o.o. zakup udziałów KZMO Ropczyce Sp. z o.o. c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu, w tym: Energomontaż Zachód Sp. z o.o. 433 KZMO Ropczyce Sp. z o.o e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) odpis wartości firmy z konsolidacji g) odpis wartości firmy na koniec okresu Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem Nota 4a DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE NETTO a) w jednostkach zależnych 0 0 udziały lub akcje * dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach współzależnych udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) c) w jednostkach stowarzyszonych udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) d) w znaczącym inwestorze udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) e) w jednostce dominującej udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) f) w pozostałych jednostkach powiązanych 0 0 udziały lub akcje udzielone pożyczki * g) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) obligacje inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) Długoterminowe aktywa finansowe netto, razem

13 Nota 4b UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: a) wartość firmy jednostek podporządkowanych jednostek zależnych jednostek współzależnych jednostek stowarzyszonych b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych jednostek zależnych jednostek współzależnych jednostek stowarzyszonych Nota 4c ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) NETTO a) stan na początek okresu udziały i akcje udzielone pożyczki obligacje b) zwiększenia (z tytułu) udziały i akcje udzielenie pożyczki wycena godziwa pożyczki na konwersja należności na akcje odwrócenie wyceny godziwej pożyczki długoterm. na w 2006 r. odwrócenie wyceny odsetek od pożyczki długoterm. na w 2006 r.(uj.różn.kurs) rozwiązanie odpisu aktualizującego wartość aktywów finansowych zakup obligacji c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 sprzedaż udziały i akcje przesunięcie z długoterminowych aktywów finansowych do krótkoterminowych korekty aktualizujące wartość udziały i akcje korekta kosztów ubocznych związanych z zakupem udziałów wyprowadzenie z BO udziałów KZMO w wyniku objęcia kontroli przez GK wyprowadzenie z BO pożyczki KZMO w wyniku objęcia kontroli przez GK d) stan na koniec okresu netto, razem udziały i akcje udzielone pożyczki zakup obligacji Nota 4d, 4e nie występuje Nota 4f PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) NETTO a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta 1/EUR po przeliczeniu na tys. zł b2. jednostka/waluta 1/USD po przeliczeniu na tys. zł b3. pozostałe waluty Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe netto, razem

14 Nota 4g PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1) korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c2)... B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1) korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c2)... C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) a) akcje i udziały (wartość bilansowa): nabycie \ zbycie w okresie korekta konsolidacyjna związana z wyłączeniem z konsolidacji XR Ropczyce i przywróceniem wartości aktywów finansowych konwersja należności na akcje korekty aktualizujące wartość (za okres) rozwiązanie odpisu aktualizującego wartość inne korekty konsolidacyjne wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): nabycie \ zbycie w okresie korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1) udziały korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c2) pożyczki udzielone 0 0 korekty aktualizujące wartość (za okres) korekty konsolidacyjne wartość na początek okresu wartość według cen nabycia D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) a) akcje i udziały(wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1) korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c2)... Wartość według cen nabycia, razem 0 0 Wartość na początek okresu, razem Nabycie \ Zbycie w okresie Udzielenie pożyczki Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem Wartość bilansowa, razem

15 Nota 4h ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE Stan na początek okresu, wg tytułów: odpisy aktualizujące wartośc akcji i udziałów a) zwiększenia (z tytułu) utworzenie odpisu aktualizującego wartość akcji MINEX S.A. utworzenie odpisu aktualizującego wartość udziałów XR Ropczyce b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 rozwiązanie odpisu aktualizującego wartośc akcji i udziałów Stan na koniec okresu, wg tytułów: odpisy aktualizujące wartośc akcji i udziałów Nota 5a ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy odpisy aktualizujące zapasy odpisy aktualizujące należności odpisy aktualizujące środki trwałe, inwestycje długoterminowe rezerwa gwarancyjna dostawy wyrobów 0 11 rezerwa na odprawy emerytalne zobow.z tyt.umowy leasingu rezerwy na zobowiązania różnice kursowe od zobowiązań i należności, śr.pieniężnych strata na transakcjach terminowych strata podatkowa aport aktyw GK 0 0 pozostałe, b) inne korekty konsolidacyjne zw. z rozszerzeniem GK w 2007 r. KZMO Ropczyce Sp. zoo korekty konsolidacyjne różnice kursowe z przeliczenia aktywu KZMO ROPCZYCE w Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) odpisy aktualizujące zapasy 298 odpisy aktualizujące należności odpisy aktualizujące środki trwałe, inwestycje długoterminowe rezerwa gwarancyjna dostawy wyrobów rezerwa na odprawy emerytalne rezerwy na zobowiązania zobow.z tyt.umowy leasingu różnice kursowe od zobowiązań i należności, śr.pieniężnych 4 strata na transakcjach terminowych strata podatkowa aport aktyw GK pozostałe b) inne korekty konsolidacyjne zw. z rozszerzeniem GK na w 2007r. KZMO Ropczyce Sp. zoo korekty konsolidacyjne różnice kursowe z przeliczenia aktywu KZMO ROPCZYCE korekty konsolidacyjne różnice kursowe z przeliczenia aktywu KZMO ROPCZYCE w 2009r.odwrócenie Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) odpisy aktualizujące zapasy odpisy aktualizujące należności odpisy aktualizujące środki trwałe, inwestycje długoterminowe rezerwa gwarancyjna na dostawy wyrobów 11 rezerwa na odprawy emerytalne 5 84 rezerwy na zobowiązania zobow.z tyt.umowy leasingu różnice kursowe od zobowiązań i należności, śr.pieniężnych strata na transakcjach terminowych strata podatkowa aport aktyw GK pozostałe b) inne rozwiązanie aktywu KZMO ROPCZYCE za 2009 r. korekty konsolidacyjne różnice kursowe z przeliczenia aktywu KZMO ROPCZYCE w 2009/ Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy odpisy aktualizujące zapasy odpisy aktualizujące należności odpisy aktualizujące środki trwałe, inwestycje długoterminowe rezerwa gwarancyjna dostawy wyrobów 0 0 rezerwa na odprawy emerytalne zobow.z tyt.umowy leasingu 0 0 rezerwy na zobowiązania różnice kursowe od zobowiązań i należności, śr.pieniężnych 0 4 strata na transakcjach terminowych strata podatkowa aport aktyw GK 0 0 pozostałe, b) inne korekty konsolidacyjne zw. z rozszerzeniem GK na R. KZMO Ropczyce Sp. zoo korekty konsolidacyjne różnice kursowe z przeliczenia aktywu KZMO ROPCZYCE

16 Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego obejmuje przede wszystkim utworzone przez jednostkę dominującą aktywa na stratę na transakcjach terminowych oraz aktywa na stratę podatkową do rozliczenia w latach następnych.podstawą do ujęcia w bilansie aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego w podanej wyżej kwocie jest przyjęty przez Zarząd ZMR SA budżet na lata , zakładający następujący dochód podatkowy: 2010 r ; 2011 r ; 2012 r ; 2013 r W II półroczu 2010 r. i w latach : 1EUR=3,85 1USD=2,75 Nota 5b INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE DŁUGOTERMINOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym rozliczenie katalizatora b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: pozostałe Inne rozliczenia międzyokresowe długoterminowe, razem Nota 6 ZAPASY a) materiały b) półprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe d) towary e) zaliczki na dostawy Zapasy, razem Nota 6a ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH ZAPASY Stan na początek okresu, wg tytułów: a) surowce, materiały techniczne b) półfabrykaty c) wyroby gotowe d) towary e) zaliczki na dostawy a) zwiększenia utworzenie rezerwy, wg tytułów: a) surowce, materiały techniczne 8 3 b) półfabrykaty 59 8 c) wyroby gotowe d) towary e) zaliczki na dostawy b) zmniejszenia rozwiązanie rezerwy wg tytułów: a) surowce, materiały techniczne b) półfabrykaty c) wyroby gotowe d) towary e) zaliczki na dostawy Stan na koniec okresu, wg tytułów: a) surowce, materiały techniczne b) półfabrykaty c) wyroby gotowe d) towary e) zaliczki na dostawy Nota 6b Ograniczenie w prawach własności na aktywach obrotowych zapasy Zastaw na składnikach aktywów obrotowych zapasach *, w tym: jako zabezpieczenie kredytu ZM Service Sp. z o.o jako zabezpieczenie kredytu ZMR S.A jako zabezpieczenie kredytu ZMI S.A jako zabezpieczenie kredytu ME S.A Przewłaszczenia składników aktywów obrotowych zapasów *, w tym: jako zabezpieczenie kredytu ZM Service Sp. z o.o jako zabezpieczenie kredytu ZMR S.A jako zabezpieczenie kredytu MK FH S.A. jako zabezpieczenie kredytu ME S.A jako zabezpieczenie kredytu MKP Sp. z o.o Razem zabezpieczenia na składnikach aktywów obrotowych zapasach * Szczegółowe informacje dot. zabezpieczeń na poszczególnych grupach zapasów znajdują się w Nocie nr 20 c Zobowiązania z tyt. kredytów i pożyczek 16

17 Nota 7a NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) od jednostek powiązanych 0 0 z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy inne dochodzone na drodze sądowej b) należności od pozostałych jednostek powiązanych z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy c) należności od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń inne dochodzone na drodze sądowej Należności krótkoterminowe netto, razem d) odpisy aktualizujące wartość należności Należności z tytułu podatku dochodowego Należności krótkoterminowe brutto, razem Nota 7b NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH a) z tytułu dostaw i usług, w tym: od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora od jednostki dominującej od pozostałych jednostek powiązanych c) inne, w tym: od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora od jednostki dominującej d) dochodzone na drodze sądowej, w tym: od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora od jednostki dominującej Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem e) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem Nota 7c ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH razem Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) utworzenie odpisu przesunięcie z należności długoterminowych 5 b) zmniejszenia (z tytułu) rozwiązanie wykorzystanie przesunięcie na należności długoterminowe Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu

18 ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH od jednostek powiązanych Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) utworzenie odpisu b) zmniejszenia (z tytułu) rozwiązanie 63 wykorzystanie Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH od jednostek pozostałych Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) utworzenie odpisu przesunięcie z należności długoterminowych 5 b) zmniejszenia (z tytułu) rozwiązanie wykorzystanie przesunięcie na należności długoterminowe Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu Nota 7d NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) razem a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta 1/EUR po przeliczeniu na zł b2. jednostka/waluta 1/USD po przeliczeniu na zł b3. jednostka/waluta 1/SKK po przeliczeniu na zł b4. jednostka/waluta 1/RMB po przeliczeniu na zł b5. jednostka/waluta 1/UAH po przeliczeniu na zł Należności krótkoterminowe, razem NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) od jednostek powiązanych a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 32 b1. jednostka/waluta 1/EUR po przeliczeniu na zł b2. jednostka/waluta 1/USD 11 po przeliczeniu na zł 32 b3. jednostka/waluta 1/SKK po przeliczeniu na zł Należności krótkoterminowe, razem NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) od jednostek pozostałych a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta 1/EUR po przeliczeniu na zł b2. jednostka/waluta 1/USD po przeliczeniu na zł b3. jednostka/waluta 1/SKK po przeliczeniu na zł b4. jednostka/waluta 1/RMB po przeliczeniu na zł b5. jednostka/waluta 1/UAH po przeliczeniu na zł Należności krótkoterminowe, razem

19 Nota 7e NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku g) należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) Nota 7f NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE razem: a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE od jednostek powiązanych: a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 49 4 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 27 e) powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE od jednostek pozostałych: a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) Nota 7g Ograniczenie w prawach własności na aktywach obrotowych należności Cesja na składnikach aktywów obrotowych należnościach w tym: jako zabezpieczenie kredytu ZMR jako zabezpieczenie kredytu ME S.A jako zabezpieczenie kredytu ZMS Sp. z o.o Razem zabezpieczenia na składnikach aktywów obrotowych należnościach Nota 8 nie występuje Nota 9a Środki bieżące i ich ekwiwalenty Środki pienięzne w banku i kasie lokaty krótkoterminowe Inne środki pieniężne 3 Razem środki bieżące i ich ekwiwalenty

20 Nota 9b Saldo środków bieżących i ich ekwiwalentów wykazane w rachunku przepływów pienięznych składa się z następujacych pozycji: Środki pienięzne w banku i kasie Inne środki pieniężne lokaty krótkoterminowe 283 Kredyty w rku bieżącym Kredyty obrotowe zmiana stanu środków pieniężnych z tyt. róznic kursowych ( z wyceny) Razem środki bieżące i ich ekwiwalenty wykazane w rachunku przepływów pieniężnych Nota 9c INNE AKTYWA OBROTOWE Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach zależnych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach współzależnych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) c) w jednostkach stowarzyszonych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) d) w znaczącym inwestorze udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) e) w jednostce dominującej udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) f) w pozostałych jednostkach powiązanych 0 0 udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) f) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe wycena transakcji terminowych wycena lokat walutowych udzielone pożyczki 6 10 inne krótkoterminowe aktywa finansowe Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem

21 Nota 9d PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej 10 4 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta 1/EUR po przeliczeniu na zł b2. jednostka/waluta 1/USD po przeliczeniu na zł pozostałe waluty Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 9e PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia... B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia... C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c1) inne krótkoterminowe aktywa finansowe transakcje terminowe dłużne papiery wartościowe udzielone pożyczki 6 odsetki od pożyczki 10 pozostałe aktywa finansowe D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) a) akcje i udziały (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia... Wartość według cen nabycia, razem Wartość na początek okresu, razem Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem Wartość bilansowa, razem

22 Nota 9f UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 6 10 b1. jednostka/waluta 1/EUR po przeliczeniu na zł b2. jednostka/waluta 1/USD po przeliczeniu na zł pozostałe waluty w zł 6 10 Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem 6 10 Nota 9g ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta 1/EUR po przeliczeniu na zł b2. jednostka/waluta 1/USD po przeliczeniu na zł pozostałe waluty 1 2 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem Nota 9h INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) Inne inwestycje krótkoterminowe, razem Nota 9i INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty Inne inwestycje długoterminowe, razem Nota 10 KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: ubezpieczenia majątkowe ' ubezpieczenia OC Zarządu, za Produkt, Pracodawcy ' ubezpieczenia samochodów OC,AC,NNW 6 12 ' ubezpieczenie utraty zysku 16 2 ' ubezpieczenia inne 6 15 ' odpis na ZFŚS 299 licencje i oprogramowanie komputerowe ' prenumerata koszty reklamy 2 2 koszty remontów 8 17 roczny abonament 5 opłata programu FK 31 7 ' energia i gaz ' opłata za wieczyste użytkowanie gruntu 372 ' materiały techniczne ' dozór techniczny 3 ' koszty prowizji rozliczanie w czasie koszty zakupu usług rozliczane w czasie koszty prac rozwojowych 65 gwarancja ubezpieczeniowa 5 gwarancja kontraktowa 187 usługi marketingowe 74 koszty prospektu i giełdy 272 opłaty za eszkolenia i inne świadczenia dla pracowników 4 produkcja wyrobów glinokrzemianowych koszty audytu ISO 11 5 wynagrodzenia bezosobowe 7 16 podatki i opłaty prowizje od kredytów ' pozostałe b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: prace badawcze pozostałe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem